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Proyecto
Nombres de integrantes
Carlos Maldonado
Carrera
Ingeniería en adm. de empresas mención finanzas
Diciembre 2021
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Índice
1 Portada
2 Índice
3 Resumen ejecutivo
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Resumen ejecutivo
En ACQUA FUTURO, nos dedicamos al cuidado de la ecología, donde la fuente principal y fundamental es
el “agua” para el desarrollo de la sociedad, además de ser esencial y un recurso agotable y cada vez más
escaso a escala mundial.
El 97.5% del agua del planeta se encuentra en los océanos y mares, no es apta para el consumo,
agricultura, e industrias en general. El 2.5% restante es agua dulce, estando casi toda en los casquetes
polares, embalses subterráneos o de difícil utilización, queda por tanto un 0.26% de la masa total de agua en
el mundo que es fácilmente aprovechable para el uso humano, la que está en embalses, lagos, ríos y pozos
accesibles.
El baño es uno de los lugares donde se utiliza más agua potable y donde se desperdicia mas también. Como
hemos estudiado, por ejemplo, por cada descarga en el inodoro se utiliza aproximadamente 9 litros de agua,
siendo una de las técnicas más utilizadas para ahorrar el líquido, la de ingresar una botella de plástico
rellena de agua o tierra en el estanque, esto nos ayuda a ahorrar 1 litro a 1 y medio por cada descarga
realizada, siendo insuficiente porque estamos utilizando agua potable, que se puede ahorrar y efectivamente
reutilizar.
Sin embargo, gracias a nuestro sistema desarrollado podemos asegurar hasta un 100% de ahorro en cada
una de las descargas del estanque del inodoro, dependiendo la frecuencia de uso del lavamanos u otros
artefactos que se encuentren conectados al sistema. ya que nuestro sistema se caracteriza básicamente en
un estanque externo, el cual trabaja en forma independiente, sistemática y controlada, el cual recibe, purifica
y recicla el agua, de los dispositivos conectados a la red de agua de la casa, oficina, industria etc.., para
posteriormente ser llevada al estanque tradicional del inodoro, el cual tiene un sistema que regula el llenado
y la utilización de agua potable y no potable, dependiendo de la cantidad almacenada en el tanque externo,
por ende nuestro sistema, puede ser utilizado íntegramente con agua reutilizada o en su defecto con agua
potable o con una mezcla de ellas, por ende nuestro sistema, es un sistema hibrido. El cual se adapta a las
necesidades del cliente.
● 2 Socios, los cuales serán los administradores y encargados de los números de la empresa.
● 2 Vendedores.
● 1 Técnicos con patente clase B.
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Sistema de reciclaje y ahorro de agua ACQUA FUTURO
● 1 Estanque externo
● Sistema hídrico, de cañerías y llaves de paso de agua.
● Bomba electrónica de vacío
● Filtro de agua
● S1
Por ello, si logramos disminuir el consumo de agua potable contribuiremos a preservar el medio ambiente y
mantener la calidad del servicio. Al mismo tiempo favorecer nuestra condición de vida y construir un
importante vínculo solidario.
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El consumo de agua por habitante en Chile se estima en 172 litros diarios como promedio, siendo 700 litros
en los sectores más acomodados. Sin embargo, en la sala de baño entre el lavamanos, la ducha y el
inodoro, se estima un consumo diario de 140 litros por persona. Esto representa un 80% del consumo total
de agua.
Usan un promedio de 700 litros por persona, según el tipo de estructura de sus casas, donde tienen: casas
de 2 a 3 pisos con 2 a 3 baños, 1 cocina con 2 llaves, patio trasero y delantero con llaves para regar, más
regadores automáticos para plantas, etc.
Usan un promedio de 200 a 250 litros por persona, esto se determina por el tipo de estructura y
comodidades, las cuales son: Casas de segundo piso, con 2 baños, 1 llave en la cocina, 1 llave en el patio,
baño equipado con ducha y lavamanos.
Usan un promedio de 150 a 200 litros por persona, esto determina que su tipo de estructura y comodidades
son mucho más básicas respecto a los otros tipos de hogar, éste es más pequeño, de 1 piso, 2 a 3
dormitorio, cocina, baño con ducha y lavamanos.
En los ejemplos anteriormente mencionados se puede ver la diferencia que hay entre una clase u otra,
según ingresos, infraestructura y comodidades. Lo cual conlleva a pensar que entre más tenemos, más agua
gastamos. Aquellos índices nos ayudan a conocer un poco más de nuestros futuros clientes.
En ACQUA FUTURO SPA. Comercializamos productos de ayuda ecológica de alta calidad para el hogar
buscando la satisfacción de las necesidades y expectativas de nuestros clientes, socios y la comunidad.
Desarrollamos nuestra gestión con excelencia en servicio, contando con la activa participación y apoyo de
nuestro talento humano.
Finalmente, abordaremos todas las variables que pensamos son las necesarias para evaluar y desarrollar el
proyecto Acqua Futuro SpA. Pasando por describir nuestra idea de negocios, nuestra visión y misión y por
supuesto nuestros objetivos, analizaremos desde el plan de marketing, pasando por diferentes análisis de
mercado como lo son el FODA, análisis Pestel, objetivos SMART, estudios de mercado(encuestas),
situación del marketing, localización de la empresa, pasando por la parte estructural de la empresa
(organigrama), descripciones de cargos y sus competencias y obligaciones dentro de la organización, luego
profundizaremos con el marco legal de constitución de la empresa, con todos sus certificados y
requerimientos exigidos por la legalidad vigente en el país, para posteriormente pasar al estudio financiero,
donde aplicaremos las diferentes metodologías que nos ayudaran a cuantificar y sacar conclusiones claras
de nuestro proyecto Acqua Futuro SpA.
Donde finalmente podemos anticipar desde nuestro análisis, que aunque la realidad económica y social
actual de nuestro país y mundial digan lo contrario, la cual está sujeta y sometida a un alto grado de
incertidumbre, pero que aun así las proyecciones en el mediano y largo plazo son favorables, nos permiten
obtener buenos resultados a contar del año 2021 y por sobre todo desde la segunda mitad de él en adelante,
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para luego fortalecerse hacia el año 2022 y los posteriores, recalcando y haciendo hincapié en que se
mantengan las variables económicas y las proyecciones que hasta a la fecha se encuentran dadas.
Introducción
En ACQUA FUTURO, hemos recabado la mayor información posible relativa a nuestro emprendimiento
“Sistemas para baño de reciclaje y ahorro de agua, para el cuidado de la ecología”. Siendo una
solución a los excesivos gastos de agua potable, aprovechando la innovación y la tecnología al servicio de la
comunidad, nuestros clientes y al planeta.
En esta tapa del trabajo encontrara el detalle y los beneficios de esta idea innovadora que queremos
implementar en nuestro país, Hablaremos del proceso de desarrollo y los introduciremos en nuestro plan de
negocios, identificaremos las necesidades de los clientes, aportaremos con soluciones concretas y
explicaremos la implementación de nuestro proyecto.
Para terminar con un análisis y las conclusiones respectivas sobre el trabajo realizado.
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OBJETIVOS ACQUA FUTURO SPA
Objetivo general:
● En ACQUA FUTURO SPA. Comercializamos productos de ayuda ecológica de alta calidad para el
hogar, buscamos la satisfacción a las necesidades y expectativas de nuestros clientes, socios y
comunidad, desarrollamos nuestra gestión con excelencia en servicio, contando con la activa
participación y apoyo de nuestro talento humano para lograr una cartera amplia de clientes,
rentabilizar la empresa y maximizar las ganancias.
Objetivos específicos:
Misión: Desarrollar proyectos sustentables en el tratamiento reciclaje y ahorro de las aguas residuales,
ofreciendo a nuestros clientes soluciones integrales en proyectos ejecutivos, cálculo estructural, diseño,
construcción, equipamiento, puesta en marcha y operación de sistemas tratadores de aguas residuales,
cumpliendo con altos estándares de calidad, innovación y nuevas tecnologías, permitiendo tener bajos
costos tanto en la inversión como en la operación de los proyectos, debido a la implementación de nuestro
proceso biológico patentado.
Visión: Ser una empresa líder y reconocida en sistemas de reciclaje y ahorro de las aguas residuales, con
un nivel de competencia a nivel nacional y regional en el desarrollo de proyectos sustentables en materia de
agua, contribuyendo a la mejora del medio ambiente y al bienestar de la sociedad.
Valores
Responsabilidad: En cada uno de los compromisos adquiridos con nuestros clientes, medio ambiente y
sociedad en general.
Trabajo en equipo: Aportando la experiencia y aptitudes tanto individual como colectiva para la consecución
de los resultados.
Seguridad: Velamos por la integridad de las personas y el cuidado del medio ambiente.
Innovación: Innovamos constantemente en todos los ámbitos de nuestro negocio para agregar valor a
nuestros servicios.
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Compromiso: Cumplimos nuestros compromisos.
FODA
FO (fortaleza y oportunidades)
Fortaleza:
- Pioneros en el mercado
- Producto innovador
- Fomento al ahorro
- Amplio conocimiento técnico y de las características de nuestro producto transmitido a los clientes
con una atención personalizada.
- Capacitación motivacional permanente del personal y vocación de servicio en nuestra empresa.
Oportunidades:
DA (debilidades y amenazas)
Debilidades:
Amenazas:
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- Alto nivel de incertidumbre
Matriz FODA
FODA
FORTALEZAS - F DEBILIDADES - D
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posicionamiento paulatinamente en el país. aumentar nuestra clientela.
1.- Regulación 1.- Como la empresa fabrica sistemas de 1.- Replantear cómo será el
incierta alta calidad, innovadores, con tecnología escenario de la empresa, para
2.-Segmentos del de punta, se fortalecerá la estrategia de la toma de decisiones de
mercado contraído ventas y el posicionamiento en el mercado, acuerdo a la coyuntura política
3.-Incremento de haciendo especial hincapié en los social y económica del país.
conflictos sociales beneficios del sistema, permitiendo un
4.- Alto nivel de ahorro ostensible de agua y dinero en 2.- Para evitar los plagios, y la
desempleo hogares y empresas. Fundamental en los entrada de productos
5.- Alto nivel de tiempos actuales. subtitutos es necesario crear
incertidumbre un diseño con una huella única
6.- Alto nivel de 2.- Fortalecer la imagen de la empresa, y así destacar y dejar una
riesgo dando a conocer constantemente nuestra marca en la comunidad,
7.- Posible entrada misión, visión y nuestros valores, creando patentar el diseño y así elevar
de productos canales de comunicación directa, con un las barreras de entrada.
subtitutos en el servicio de pre y pos-venta abierto y
mediano plazo expedito, con ello queremos hacer sentir a
nuestros clientes como parte de nuestro
espíritu de conservación y el cuidado del
agua y con ello crear la necesidad de
nuestro producto. Y para ello brindaremos
además de la venta en efectivo, pagos con
tarjetas de crédito y débito.
Análisis Pestel
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prioridad para los clientes. bajando por la contingencia, lo educación de como
- Las cuarentenas no nos que seria una oportunidad a la debiésemos utilizar este
permitirían movilizarnos o hora de buscar financiación. recurso cada vez mas escaso,
abarcar la mayor cantidad de - Al ser un producto innovador por lo que podria ser una
clientes posibles. y tecnológico podremos optar barrera de entrada a la hora
por beneficios estatales de de promocionar nuestro
financiamiento. producto.
Tecnología Ambientales Legales
- Nuestro producto al estar - Debido a la escases de agua - Existe una incertidumbre
orientado a la reutilización del a nivel país, nuestro producto debido a que la legislación
agua potable, podria generar seria una solución para vigente pueda cambiar o no
una mejora a nivel agrícola, reutilizar, proteger y fomentar por reformas constitucionales,
haciendo mas eficiente el uso el cuidado y ahorro de este que puedan surgir en el futuro
de este bien. bien. cercano.
-
Específico Si, tiene Si, tiene las Si, ya que indica Si, dado que
variables de variables de cantidad a involucra
cantidad de requerimientos vender y en el capacitaciones al
clientes y plazos y tiempo tiempo personal y el
para conseguir. máximo de determinado. tiempo
respuesta. específico.
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Retador Si, ya que Si, ya que Si, ya que Si, dado que
requiere tener a aumenta la mantiene al involucra un
sus vendedores eficiencia del personal de gasto adicional
pendiente a las personal. ventas más que va a traer
redes sociales. activo y beneficios a
comprometido. mediano y largo
plazo.
Objetivo Captar 10 clientes semanales por redes sociales (40 clientes mensuales) durante
Estratégico 1 el 2021.
Establecer
Ventas
Vender el 100% criterios de
Anuales.
de los promociones en
requerimientos las instalaciones
anuales. para atraer a los
clientes.
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DE CLIENTES semanales por captados por mes. diariamente
redes sociales (40 mensualmente nuestros
clientes . productos.
mensuales)
durante el 2021.
Alcanzar un total
Responder
de 480 clientes
todas las
Clientes captados en el año
consultas y
totales 2021.
realizar
captados en el
promociones y
año 2021.
descuentos en
redes sociales.
Monitorear las
entregas
diariamente.
En la siguiente encuesta realizada, mostraremos algunos datos esenciales a considerar para la continuación
del proyecto y fijar las preferencias para tomar decisiones a futuro, según cada indicador.
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Para ello se consideraron 17 preguntas de base, con las cuales podremos definir un macro universo según
el tipo de respuestas esperadas.
Pregunta 1:
Buin
De este total de encuestados por comunas de la región metropolitana, filtramos por cantidades encuestadas
dejando las muestras de mayor proporción según las localidades. Por lo que podemos deducir que la
muestra es amplia y nos permite tener o ampliar nuestro abanico de posibilidades de mercado y de público
objetivo.
Pregunta 2:
14
¿Usted conoce o ha oído hablar de
que se tratan los sistemas de
ahorro y reciclaje de agua para el
hogar?
Sí
2% No
Sin Respuesta
43%
55%
En este caso podemos detectar un pequeño aumento en las respuestas negativas, debido al
desconocimiento de este servicio por parte de los encuestados.
Pregunta 3:
Sí
2%
1% No
Sin Respuesta
96%
Podemos evidenciar que prácticamente la totalidad de las personas encuestadas les preocupa el cuidado y
ahorro del agua.
Pregunta 4:
15
¿Estaria usted interesado en re-
cibir informacion sobre los bene-
ficios de ahorrar y reciclar agua,
para su hogar?
Sí
2%
2% No
Sin Respuesta
96%
El 96% del total de la muestra está de acuerdo, por lo que nos da a entender un real interés sobre el ahorro
y reciclaje del agua.
Pregunta 5:
Sí
2%
1% No
Sin Respuesta
97%
El 97% de los encuestados se sienten atraídos por tener el sistema de Acqua Futuro en sus hogares.
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Pregunta 6:
¿Lo compraría?
Sí
No
2%
4%
Sin Respuesta
94%
El 94% si estaría dispuesto a comprar nuestro producto, lo que significa una alta aceptación y un buen
pronóstico futuro.
Pregunta 7:
36%
59%
El 59% de la muestra nos indica que no es de preferencia el pago en efectivo, y solo el 36% lo prefiere.
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Pregunta 8:
32%
64%
Podemos evidenciar que siendo una mayoría con un 64% si prefieren este tipo de método de pago, al
contrario del caso anterior.
Pregunta 9:
35%
62%
Al igual que el caso anterior, podemos evidenciar que existe una preferencia por este método de pago con
un 62% de la muestra.
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Pregunta 10:
Sí
2% No
21% Sin Respuesta
77%
En este caso evidenciamos una necesidad por parte de los clientes de ver y probar el producto en persona,
con un 77% de las preferencias.
Pregunta 11:
Sí
4% No
19% Sin Respuesta
77%
Claramente las preferencias indican que el 77% compraría el producto por internet, algo que obedece a
nuestros tiempos.
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Pregunta 12:
89%
La gran mayoría de los encuestados prefieren añadir la instalación en la compra, con un 89% de las
preferencias.
Pregunta 13:
Sí
4% No
29% Sin Respuesta
67%
Esta pregunta obedece los tiempos actuales de pandemia, en donde una gran mayoría no compraría este
año el sistema, ya que no poseen los recursos y tampoco es un producto de primera necesidad, con un 67%
de las preferencias.
Pregunta 14:
20
¿Lo compraria el 2021?
Sí
No
4%
11% Sin Respuesta
86%
Claramente las preferencias de los encuestados nos muestra que el 86% están dispuestos a comprar el
sistema en 2021, esperando que la economía post pandemia comience a mejorar
Pregunta 15:
2%
7% Sí
No
Sin Respuesta
91%
Según la gran mayoría de los encuestados, el 91% si estaría dispuesto a costear entre 70.000 y 100.000
pesos para acceder al sistema.
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Pregunta 16:
37
22
17 19
15
2 2 2 4
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 ta
10 es
u
sp
Re
n
Si
Podemos concluir que la mayor parte de los encuestados se componen entre 4 a 5 integrantes en su grupo
familiar.
Pregunta 17:
78
42
38
4 2 4
1 2 3 4 5 Sin Respuesta
Se puede concluir que resalta una cantidad mayoritaria de la muestra que está en el rango de 2 baños.
Mientras que las otras muestras que le siguen se ubican en el rango de 1 o 3 baños respectivamente.
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Para Acqua Futuro, principalmente es imperativo posicionarse como marca en el mercado y para ello
recurriremos a hacer énfasis en lo que trata el producto y con ello dejar en claro nuestra misión y visión
como empresa, destacando nuestro aporte ecológico, además de los beneficios económicos para las
personas, haciéndolas parte integral en la conservación del planeta, con esto pretendemos grabar nuestra
marca y la imagen del producto de calidad en la conciencia de las personas.
Análisis externo:
Entorno
Acqua Futuro creara, innovara y desarrollara nuevas formas de vender sus productos, para esto se requiere
formar una verdadera cooperación de fidelidad y eficiencia de los canales de distribución.
Acqua Futuro es una empresa insipiente en el mercado, innovadora, pero por lo mismo no conocida, por lo
que deberá ganarse un espacio en el mercado, lo cual le da un plus con respecto a su competencia ya que
viene a irrumpir un sector no explotado dentro de lo tradicionalmente establecido, por lo que los canales de
distribución deben ser abordados de manera inteligente, tratando de maximizarlos lo más posible, para llegar
con nuestro producto hasta el consumidor, para la distribución Acqua Futuro ocupara canales
convencionales indirectos y directos.
Canales directos: Utilizaremos fuertemente la venta por internet, la preventa y la venta directa.
Acqua Futuro Se encuentra en una etapa empresarial joven, aún inmadura donde existen muchas
pasibilidades por las que la empresa puede optar, esto la hace atractiva desde el un punto de vista hacia la
competencia, pues no presenta por ahora competencia en ese sentido, lo que posiciona con una alta ventaja
competitiva para entrar al mercado.
Mercado
Los sistemas de ahorro y reciclaje de agua que comercializa (Acqua Futuro), si bien son similares y existen
en otros países en variedades de formatos y para diferentes áreas de la industria, para el hogar son
extremadamente costosos, por lo que son solo accesibles para un cierto grupo de personas que tienen la
capacidad económica y la consciencia ecológica de la importancia del agua como un bien escaso y de vital
importancia. En Acqua Futuro, venimos a romper esa tendencia y para ello implementamos y desarrollamos
un sistema inteligente y lo más importante a bajo costo comparándolo con las tecnologías existentes, lo cual
nos hace llegar a un mercado objetivo heterogéneo, lo cual nos lleva a implementar una estrategia de multi-
segmentación en la mayoría del mercado local, esta estrategia se definió por los estudios de mercado
realizados, en la que los datos nos arrojaron que más de 90% de la población está interesada y dispuesta a
adquirir nuestro sistema, principalmente por un tema de ahorro de dinero y manifestándose susceptible al
aporte harán al impacto en la ecología. En ese sentido nuestro mercado objetivo se abre de manera
esplendorosa y no debemos apuntar necesariamente a un segmento especifico de la población, más bien
creemos fehacientemente que a futuro nuestros sistemas deberían ser parte integral de cada hogar, no
importando el nivel socioeconómico, rango etario, sexo etc. en donde el rol del estado y los diferentes
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gobiernos de turno toman un rol importantísimo en esta materia. Lo cual como empresa nos favorece
ampliamente y nos llena de satisfacción.
Competencia
La competencia en nuestro país para Acqua Futuro no existe en estos momentos, solo existen empresas
que comercializan un producto similar con tecnología extrajera que funciona y tienen un formato totalmente
distinto, lo cual eleva sus costos en forma exponencial y que solo pueden acceder personas con un alto nivel
adquisitivo, Acqua futuro se colgó de cierta manera en los principios básicos de la física y la ingeniería para
crear un kit portátil, que se puede adaptar a cualquier tipo de casa que posea un sistema de aguas negras y
blancas instaladas, como también a nuevos proyectos de construcción donde su diseño se adapta a las
necesidades de las personas. Por esta razón afirmamos que no tenemos competencia en el mercado interno
y que nuestro producto es único, lo cual nos posiciona en un escenario ideal para proyectar y desarrollar
nuestro producto y marca. En donde la variable precio también es totalmente manejable por estas
circunstancias mencionadas.
La variable de productos subtitutos en un comienzo es inviable, no así en el futuro próximo, donde las
empresas del sector sanitario he ingeniería trataran de crear imponer productos similares, con lo cual en su
momento deberemos lidiar teniendo competencia, la cual abordaremos con barreras de entradas,
patentando nuestra marca y nuestro producto, como también con la variable de precio y de accesibilidad
hacia las personas.
Análisis interno:
Producto
Para Acqua Futuro este sistema representa su primer producto, para introducir en el mercado, el cual tiene
ventajas ostensibles en cuanto al ahorro en dinero y al cuidado del medio ambiente, es un producto
innovador, simple y de bajo costo que va en directa relación al beneficio de las personas y el planeta, por lo
que nos consideramos una empresa verde. De lo cual nos sentimos orgullosos y participes en primera línea
de los cambios en las conductas y costumbres de las personas. Para luego ir desarrollando diversos
productos en la misma línea, aprovechando también las aguas lluvias, pero también diversificaremos aún
más nuestro mercado objetivo en un futuro próximo apuntando directamente a empresas en rubros variados
como la agricultura.
Calidad
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Los consumidores de todo el mundo y no es la excepción en Chile desean y confían en que les ofrezcan en
todo momento productos de alta calidad.
La calidad se manifiesta en cada una de nuestras acciones, en cada persona dentro del sistema de Acqua
Futuro, toma esta misión con seriedad y trabaja incansablemente para asegurar que nuestro sistema
mantenga la propuesta de ofrecer un producto y un servicio de calidad.
La naturaleza global de Acqua Futuro y de su cadena de suministro cuenta con los estándares y los
procesos más altos, para lograr un producto único y consistente en una calidad en el servicio, que va desde
el diseño del producto, sus materiales, pasando por su elaboración, distribución y comercialización del
producto.
Mediante la implementación de sistemas de gestión de calidad Acqua Futuro, asegura el cumplimiento con
las regulaciones aplicables, así como con los estándares reconocidos internacionalmente como nacionales y
los requisitos específicos a través de su cadena de suministros de principio a fin.
Acqua Futuro tiene la capacidad de proporcionar un producto que desempeñe funciones de: Durabilidad
general, fiabilidad, precisión, así como de reparación y otros atributos que nos dan aún más valor y por ende
calidad.
Marca
Acqua Futuro como marca en la actualidad no representa mucho en sí, solo nos representa hacia las
personas como una empresa que se relaciona con el agua y el futuro de esta, que es lo que buscamos como
empresa en primera instancia, para luego poder posesionarnos en el mercado objetivo y en la memoria
colectiva de las personas en el corto y mediano plazo, y poder desarrollar convenios estratégicos con
diferentes industrias relacionadas con el mercado, lo cual nos llevara sin duda de manera fácil a poder
publicitarnos en diferentes sectores y medios, y así poder obtener un gran valor de marca, facilitando la
introducción de nuestro producto, promocionarlo, y obtener mejores ingresos lo cual nos permitirá realizar
más inversiones en diversos canales de publicidad.
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El logotipo de nuestra empresa y producto es de suma importancia, con el cual tratamos de manera simple y
sencilla llamar la atención, por su tipología y colores que representan sustentabilidad, armonía, y estar ligado
íntegramente a la ecología, al agua y a la vida, que es lo que nos representa como empresa. tratamos de
representar la importancia del agua y su buena utilización de ella, plasmándola en nuestro logo, traspasando
con toda nuestra intención en una imagen bimesional los escases de ella y lo que podemos hacer para que
esta sea sustentable.
Diseño
El diseño desempeña un papel importante en la edad competitiva de hoy. El diseño da una nueva mirada al
producto y Acqua Futuro acepta esta política. Los diseños de nuestros sistemas tratan de ir en la línea
contemporánea de lo que se requiere hoy, así es que hemos diseñado sistemas que se adaptan a cualquier
espacio y en definitiva a lo que el cliente requiera, haciéndolo atractivo y con materiales que se adaptan para
dichas tareas, haciéndolo prácticamente imperceptible a la vista.
Así nuestro diseño se transforma en una parte importante de nuestra estrategia de marketing
Precios
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El precio de nuestro producto de Acqua Futuro, es único y solo varia en su precio total al consumidor en la
modalidad de compra, ya sea comprando el sistema con o sin instalación, bajo esta perspectiva y de
acuerdo a nuestro estudio, las personas privilegiaron comprar el sistema con instalación en un 92% y solo un
8% prefirió comprar el kit he instalarlo por su cuenta, por lo que pudimos establecer un precio de mercado, el
cual determinamos de la siguiente manera:
Acqua Futuro decidió la estandarización de precios a todo nivel sin hacer diferencias por rangos
socioeconómicos o de cualquier otra índole, todo para poder llegar al mayor número de clientes posibles, sin
ver afectada su actividad comercial, si no que, todo lo contrario, esta política nos favorece tanto en lo
económico, como en el espíritu de la empresa.
Las condiciones del entorno: inflación, riesgo por el tipo de cambio, riesgo social, el nivel de incertidumbre, y
las condiciones del demandante.
Distribución
Acqua Futuro utilizara tanto la distribución directa como indirecta, ya que venderemos nuestros sistemas
directamente a los consumidores, a través de módulos de ventas, participación en ferias de innovación y
desarrollo de energías limpias y sustentables, así como también por nuestros propios sistemas de
informática, ya sea por nuestra página web y por las diferentes canales en esta vía que la actualidad nos
ofrece, como son las rrss, Facebook, Instagram y las plataformas de ventas como MercadoLibre etc.
Indirecta, a través de grandes almacenes del área del retail, especializados en la construcción y en el hogar
ya, que poseen una amplia plaza en donde podremos mostrar la eficiencia de nuestro sistema al público,
también proyectaremos nuestra distribución a través de empresas del sector inmobiliario, lo que nos asegure
una x cantidad de sistemas para producir y vender con anticipación aumentando nuestra cuota de mercado.
Y así explotar al máximo todos los canales de distribución, en el corto y mediano plazo.
Acqua Futuro empresa insipiente he innovadora en el mercado, pretende realizar su publicidad o estrategia
comunicacional en primera instancia a través de Internet (RRSS, Pagina web, e-mail marketing), para luego
ir incorporando más opciones que harán más viable las operaciones de la compañía. Acqua Futuro desde un
comienzo pretende tomar como estrategia publicitaria apelar a la consciencia del consumidor, intentando
marcar tendencia en la sociedad y así estar presente en la retina del consumidor y así poder modificar y
adaptar los hábitos en el correcto uso de agua y con ello traspasar la necesidad de cuidar el vital elemento y
el planeta dándole un buen uso.
Desplegaremos diferentes elementos con los que Acqua Futuro, pretende llamar la atención, por ejemplo, en
nuestras campañas destacaremos los calores verde y celeste, que están relacionados con el medio
ambiente, específicamente el verde que se le relaciona a la naturaleza y el celeste por el agua que es vida.
Ambos colores nos representan y son espíritu de nuestra marca, por ende, son los elegidos, como
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mencionamos para todo tipo de campañas de la compañía incluyendo las de primera in stancia internet,
como todas las posteriores que desarrollaremos para acercarnos a los clientes.
Promoción de ventas:
Acqua Futuro implementara una política de marketing de entrada, que incluye una serie de actividades
comerciales, que tiene como objeto incrementar las ventas en corto y mediano plazo, como son:
Participación en ferias de innovación promocionadas, por Sercotec, Corfo, pro-chile, y las diferentes
incubadoras de negocios que se realizan en el país durante el año, lo cual nos expondrá al público, con lo
que nos daremos a conocer, haremos demostraciones en vivo, entregaremos información específica de
nuestra marca y nuestro producto, repartiremos folletería dando a conocer más información específica, tanto
de los beneficios ecológicos, como de los económicos hacia las personas. Además, esto nos permitirá
paulatinamente posicionarnos en el mercado, atrayendo a futuras alianzas comerciales que quieran
comercializar nuestros productos y nuestra marca.
Ventas Personales:
Por lo insipiente de nuestra empresa, la venta directa o personal jugara un rol clave a lo menos en la primera
etapa del proyecto, ya que es extremadamente necesaria, para asegurar un nivel de venta óptimo para el
desarrollo de la actividad. Teniendo como objeto Informar, persuadir y convencer. Lo cual nos permite una
relación más estrecha y de calidad con el cliente.
Relaciones Publicas:
Acqua Futuro, no solamente mantendrá una relación estrecha con sus clientes, colaboradores y
proveedores, sino que también al grueso de la población y que esperamos sea exponencial en el tiempo, y
para ello es vital la creación de alianzas comerciales, por sobre todo con el sector inmobiliario y el estado a
través del MINVU. Con su política de viviendas sociales.
Marketing Directo:
Lo utilizaremos con el objetivo de persuadir al cliente de elegir nuestra marca Acqua Futuro. Como un
producto que le traerá grandes beneficios a su economía y que con ello estará ayudando al planeta. Esto
nos dará una ventaja competitiva, ya que nos reforzará la promoción en el punto de ventas, realizando
demostraciones y mostrando videos de nuestros sistemas y así realzar nuestra posición en el mercado, que
es lo que buscamos primordialmente. Logrando el interés de los consumidores.
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Estrategias de marketing mix
De mercado En Acqua Futuro si bien no se hace una distinción general para nuestro mercado objetivo. SI
se tomó en cuenta para dividir el mercado en un proceso psicografico, para saber en nuestro estudio en qué
posición estábamos y así elaborar nuestras estrategias, las cuales nos permitieron tomar las mejores
decisiones, de acuerdo a los que como empresa esperamos. Lo que nos arrojó lo siguiente:
Aumentado nuestras expectativas, orientadas hacia una mayor cantidad de producción y ventas en cuanto a
sectores urbanos y rurales de la región en primera instancia.
De Producto
Acqua Futuro no utiliza las estrategias de comercialización para diferenciar nuestro producto de nuestros
competidores, porque sencillamente no los tenemos en el mercado local, para obtener una ventaja
competitiva en este aspecto. Acqua Futuro más bien obtiene ventajas competitivas a nivel general, por ser
un producto innovador y de bajo costo que es accesible a gran parte de la población que le trae beneficios
económicos a sus clientes y beneficios ambientales, lo que la hace tremendamente atractiva y la convierte
en una atractiva fuente de inversión y generadora de valor.
De precio:
La fijación de precios tiene dimensiones psicológicas, así como económicas y se deben tomar en cuenta al
momento de tomar la decisión de fijar el precio.
Muchos consumidores usan el precio para juzgar la calidad del producto y los vendedores toman en cuenta
esos aspectos psicológicos dando a entender que el precio sugiere algo más acerca del producto.
Acqua Futuro se comercializará en base a su calidad, y al aporte que hace hacia las personas en su
economía diaria y al ecosistema de nuestro planeta, para lograr con ello a mediano plazo status lo que nos
posicionará como líderes en la industria. Pero aun así nuestro prestigio alcanzado, no se basará
implícitamente en esta metodología, pues queremos llegar a todos los sectores posibles de la sociedad y ser
un aporte efectivo a nuestra sociedad, sin dejar de ser rentables y sustentables en el tiempo, puesto que
nuestro nivel de costos y nuestra tecnología nos permite, ser altamente rentables y totalmente preparados
ante la eventualidad futura de competencia o de algún producto sustituto.
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De distribución:
Esta incluye todas las empresas que están comprometidas en la elaboración de nuestro sistema,
básicamente por proveedores que nos contribuyen con las materias primas para que nuestro producto este a
disposición de nuestros consumidores, pero también no podemos dejar de nombrar los canales de
distribución, la extensión de la cobertura del mercado, los lugares de venta, la gestión de inventario, de
transporte y de logística, que esta íntegramente gestionada por Acqua futuro en primera instancia y que de
acuerdo al crecimiento de nuestra empresa iremos modificando, para estar a la altura de las circunstancias y
que la demanda nos exija.
Mayoritariamente Acqua Futuro por el momento no tiene intermediarios, por lo que utilizamos un canal de
marketing directo, que en definitiva es como vendemos nuestro producto directamente a los clientes, los que
en primera instancia son abordados con una alta influencia con tecnología on-line, y por venta directa. No
obstante, no dejaremos de lado nuestro canal de marketing indirecto el cual iremos abordando
sostenidamente en el tiempo.
De promoción:
En Acqua Futuro se utilizará como medio de promoción internet y toda la variedad que la tecnología nos
ofrece en la actualidad, a través de diferentes plataformas como., RRSS, YouTube, plataformas de venta on-
line como son MercadoLibre, Amazon, Marketplace y nuestra propia página web donde nuestros clientes
podrán ver el sistema en funcionamiento nuestra idea de negocios y generar las compras directamente,
además utilizaremos email marketing para para darle un mayor volumen de peso a nuestra estrategia de
promoción y con ello capturan nuevos clientes y aumentar las ventas.
Por otro lado, como empresa nos dedicaremos abordar y participar en todas las ferias que auspicia el estado
a través de sus diferentes organismos, como son Sercotec y Corfo, así como en las ferias de innovación y
desarrollo de productos sustentables y amigables con el medio ambiente, a través de las incubadoras de
negocios, para con el tiempo desarrollar otras maneras de promoción que nos acerquen mucho a los
consumidores.
30
La cuotas de ventas para Acqua Futuro se establecieron bajo una mirada muy conservadora, ya
que no proyectamos incrementos en las cuotas de ventas en el primer año del negocio, puesto
que, estimados una cierta cantidad de sistemas vendidos como piso para el año 2021, no
obstante, se estableció que a contar del año 2022 esta se incrementaría en un 20% y que para el
año 2023 estas se incrementarían en un 30 % sostenidamente hasta la finalización del proyecto,
no obstante estos valores están sujetos a cambios, pues estimamos valores conservadores dadas
las condiciones económicas del país, que si bien muestra mejoras para el próximo año, estas se
afianzan para los siguientes años…. Entonces bajo estas condiciones debemos medirlas y
compararlas.
En el caso que no se estén logrando las metas de ventas prestablecidas, en el plan ventas, se
deberá evaluar la eficiencia de este, y hacer los ajustes necesarios que demande la situación,
cabe recalcar que Acqua Futuro en sus primeros años por sobre todo no realiza inversiones en
publicidad costosas, como tv, radio y prensa, si no que todo lo contrario no posee un margen
destinado a este ítem y todo lo que apunta en este sentido es bajo la modalidad de internet.
31
Ubicación de la empresa
Para cualquier proyecto su localización o ubicación es fundamental, y para esto, elegir un buen método para
la ubicación óptima de la planta productiva resulta crucial, por varios factores, tanto económicos, de clima,
geográficos, de transporte etc… Es por esta razón que para Acqua Futuro, resultará clave en el desarrollo
del proyecto esta elección, pues de ello dependerán nuestras ventajas competitivas que obtendremos con
respecto a nuestros competidores, ya que nos ayudará a minimizar los costos, tiempos y optimizar nuestros
recursos. Lo cual resulta fundamental en nuestra organización.
Para Acqua Futuro se determinó la ubicación a través de la utilización del método cualitativo por puntos, el
cual tomo factores climáticos, materia prima, mano de obra, mercado objetivo y costos e insumos por sobre
todo, para su desarrollo y elección. En Acqua Futuro la determinación de nuestra planta productiva la
teníamos clara en cuanto a la región y la ciudad (SANTIAGO), pero teníamos dudas respecto a la comuna
donde desarrollaríamos nuestro funcionamiento.
Finalmente, ACQUA FUTURO SpA, Definió su ubicación geográfica de la planta, en la comuna de San
Bernardo, principalmente por un tema de costos, ubicación estratégica (carreteras), estar inmersa en una
ciudad como Santiago, la cual nos permite abarcar a un gran número de personas, por su cantidad de
habitantes, y mano de obra disponible, lo cual favorece a nuestro negocio en muchos aspectos de
crecimiento en el mediano y largo plazo.
Los resultados obtenidos a través del método cualitativo de puntos, nos arrojaron entre nuestras posibles
comunas predeterminadas, los siguientes valores respectivamente:
a.- Zona 1 (Pudahuel) = 4,8 Ptos.
b.- Zona 2 (Lo Prado) = 5,1 Ptos.
c.- Zona 3 (San Bernardo) = 6,6 Ptos.
Siendo la zona 3 (San Bernardo) nuestra opción elegida, principalmente por los costos y gastos asociados a
nuestra puesta en marcha del proyecto, porque las demás variables o factores como son: el clima, la materia
prima, la mano de obra y el mercado objetivo en su calificación no varían entre una comuna y otra, no
obstante, como mencionamos el factor costos fue determinante, porque nos ahorra de primera instancia la
compra de terreno o arriendo, para el desarrollo del proyecto y destinar capital inicial a otras áreas de la
empresa como materia prima, herramientas he insumos varios, que en una empresa insipiente como Acqua
futuro resultan ser primordiales.
32
Organigrama
DIRECTORIO
Gerencia Secretaria
General y RRSS
D. Ventas D.Producción
D.Compras
D.Marketing
D.Instalaciones
Descripción de cargos
33
Gerente General
Santiago
Dirigir y controlar todas las actividades que se lleven a cabo en la empresa y negociar con
proveedores y clientes para lograr una mayor eficiencia en la empresa
Dirigir el funcionamiento armónico de todas las áreas de la empresa para que no haya
incongruencia en sus actividades, ni errores de comunicación entre ellas.
Controlar el estado del punto de venta y actualizarlo en decoración y tendencias, junto con el
aérea comercial.
34
empresa o a las que sea convocado.
CLIENTES/PROVEEDORES
NATURALEZA
EXTERNOS
y la empresa
35
Gerente Administración y Finanzas
Formación de Universitaria/Superior
solicitantes:
Santiago
Gerente de Personas
36
Puesto Gerente de Personas Categoría del Alta
puesto:
Formación de Universitaria/Superior
solicitantes:
Santiago
37
Secretaria
Santiago
Llevar la agenda de la empresa, organizar reuniones, atención telefónica y redes sociales; realizar
informes mensuales.
38
Técnico
Santiago
Organizar, despachar e instalar los sistemas de Acqua Futuro en las dependencias de los clientes.
39
Marco Legal
Proyecto de Ley:
"Para todos los efectos de esta ley, las sociedades por acciones reguladas en el Párrafo
8° del Título VII del Código de Comercio, se considerarán anónimas.".
2) Reemplázase, en el inciso cuarto del artículo 18 ter, la expresión "el 90% de los activos
del fondo", por la siguiente: "el 90% de la cartera de inversiones del fondo."
3) Agréganse en el artículo 18 quáter los siguientes incisos tercero, cuarto, quinto y sexto,
nuevos:
Las sociedades administradoras de los fondos de los cuales se liquiden las cuotas y las
administradoras de los fondos en que se reinviertan los recursos, deberán informar al
Servicio de Impuestos Internos en la forma y plazos que éste determine, sobre las
inversiones recibidas, las liquidaciones de cuotas no consideradas rescates y sobre los
rescates efectuados. Además, las sociedades administradoras de los fondos de los cuales
se realicen liquidaciones de cuotas no consideradas rescates, deberán emitir un certificado
en el cual consten los antecedentes que exija el Servicio de Impuestos Internos en la forma y
plazos que éste determine.
Artículo 2°.- Introdúcense las siguientes modificaciones en el decreto ley N° 3.475, que
contiene la Ley de Impuesto de Timbres y Estampillas
1) Intercálanse, en el número 3) del artículo 1°, las expresiones ", incluso aquellos que se
emitan de forma desmaterializada," entre las expresiones "documento", la primera vez que
ella aparece, y "que contenga".
a) Reemplázase, al final del numeral 5.-, la expresión ", y" por punto y coma (;).
b) Reemplázase, al final del numeral 6.-, el punto final (.) por ", y".
"7.- El deudor, en aquellos casos en que el acreedor o beneficiario del documento afecto a
los impuestos de esta ley no tenga domicilio o residencia en Chile.".” (BCN)
“Artículo 424.- La sociedad por acciones, o simplemente la "sociedad" para los efectos de
este Párrafo, es una persona jurídica creada por una o más personas mediante un acto de
constitución perfeccionado de acuerdo con los preceptos siguientes, cuya participación en el
capital es representada por acciones.
PERMISOS Y CERTIFICADOS
Dentro de estos requisitos, debemos presentar una “declaracion de capital propio”, con el
motivo de obtener una patente municipal para poder funcionar según la reglamentacion
vigente y sin mayores inconvenientes.
Primera Categoría: deben registrar: - Rol del avalúo de la propiedad. - RUT del
propietario. Debe ser presentado con la información requerida en la Unidad del SII
que tenga jurisdicción sobre el domicilio del contribuyente. - En que calidad se ocupa
el domicilio: debe ingresar el N° que identifica la forma de actuación,
1.PROPIETARIO, 2.ARRENDADO NOTARIAL, 3.USUFRUCTUADO, 4.CEDIDO o
5.ARRENDADO SIMPLE. Si es arrendado ingresar Monto del arriendo (en miles de
$). - Domicilio Postal y Domicilio Urbano para Notificaciones: En los casos en que el
domicilio del contribuyente esté ubicado en un lugar de difícil acceso o donde no
habrá moradores gran parte del tiempo, se debe fijar un domicilio postal (casilla,
apartado postal) o un domicilio urbano para notificaciones (dirección física), donde el
SII enviará todas las comunicaciones que deba hacerle.
J.-Régimen Tributario de la Renta: Los contribuyentes que inicien actividades de
primera categoría, deberán señalar el régimen tributario de la Renta al cual optan,
marcando con una X en una de las formas de tributación de la Renta: -
TRIBUTACION SIMPLIFICADA 14 TER: Es un sistema de Tributación simplificado
que busca facilitar la tributación de los contribuyentes liberándolos de algunas
obligaciones tributarias. -RENTA PRESUNTA: Es un sistema tributario al que
pueden optar los contribuyentes que, desarrollan actividades Agrícolas, de
Transporte y de Minería. - RENTA ATRIBUIDA (Art. 14A): Es un sistema de
tributación en la que las empresas se encuentran obligadas a declarar sus rentas
efectivas según contabilidad completa, determinando su Renta Líquida Imponible.
Sujetos al impuesto de primera categoría con imputación total del crédito en los
impuestos finales. - SEMI INTEGRADA (Art. 14B): Es un sistema de tributación en la
que las empresas se encuentran obligadas a declarar sus rentas efectivas según
contabilidad completa, determinando su Renta Líquida Imponible. Sujetos al
impuesto de primera categoría, aunque sus socios pagarán su impuesto en la
medida que retiren efectivamente las utilidades.
5. REQUISITOS. Para acreditar los datos especificados en este formulario, debe
presentar los antecedentes solicitados en el informativo “Inscripción al RUT y/o
Declaración de Inicio de Actividades”. (SII)
Esos tres formularios anteriores serian los principales tramites correspondientes a Servicio
de Impuestos Internos, tomando en cuenta su importancia.
Debe detallar el número de trabajadores que bajo cualquier condición contractual o forma de
relación con la empresa a la fecha de la declaración laboran en cada sucursal, oficina,
establecimiento, local, u otra unidad de gestión empresarial, de la comuna de SAN
BERNARDO y de OTRAS COMUNA DEL PAÍS.
En caso de tener que informar más sucursales que las que permite el formulario, favor
anexar hoja consignando los mismos antecedentes.
NOTA:
III. CONCEPTOS
Se entiende por:
En este plan financiero, que se desglosa de nuestro informe de nuestro proyecto “Acqua
futuro SpA.” (Sistemas de ahorro y reciclaje de agua). Daremos a entender la viabilidad
financiera del proyecto en sí y para ello ocuparemos las diferentes herramientas que la
metodología exige, basándonos en los estudios y análisis que sean desarrollo a lo largo del
proyecto, como son:
Objetivos
Total $ 35.014,00
Sub-Total $ 2.177.290
Mano de obra construcción 40% valor materiales $ 870.916 $ 870.916
19% IVA $ 165.474
TOTAL $ 3.213.680
Compras oficina-Acqua Futuro
Cantidad Descripción Precio Unitario Totales
2 Escritorio Flotado 2 cajones 120x40x75 cm $ 62.990 $ 125.980
2 Sillas oficina IDEAMARKET $ 34.000 $ 68.000
1 papeleria y articulos varios oficina $ 20.000 $ 20.000
2 Notebook Asus Chromebook Intel Celeron 4gb Ram 16gb 11,6' $ 169.900 $ 339.800
1 Impresora Multifuncional Hp Deskjet Ink Advantage 2775 con cartucho $ 35.990 $ 35.990
1 cartuchos HP 667-2775 repuesto $ 12.490 $ 12.490
2 basureros escritorios $ 2.341 $ 4.682
1 Estanteria Bodega $ 45.000 $ 45.000
1 Mueble Cocina Kitchen 36 Blanco $ 47.990 $ 47.990
1 Cocina Electrica Doble Plato $ 13.990 $ 13.990
1 Frigobar Mademsa 41 Litros Celsius Mr 50 $ 69.990 $ 69.990
1 4800w 220v Calentador De Agua Caliente Eléctrico $ 24.755 $ 24.755
Ingresos x Ventas
Ventas Valor unitario % encuesta Cantidad mensual 2021
Venta del kit $ 100.000 8% 3 $ 300.000
Venta del Kit con instalación $ 139.900 92% 37 $ 5.176.300
Total 40 $ 5.476.300
Acá presentamos el estimativo de ventas según las cantidades arrojadas por los datos de
nuestra encuesta, que como muestra el recuadro según las preferencias, el 92% de los
posibles clientes prefieren costear el Kit de Instalación incluyendo la propia instalación del
servicio, asumiendo un costo mayor por nuestro producto, y aumentando nuestras
expectativas.
Gastos de Adm
Agua $ 12.000
Luz $ 15.000
Gas $ 13.000
Internet $ 12.990 (Mundo Pacifico)
Plan + celular Instalador $ 14.990 (Wom)
Bencina Camioneta $ 80.000
Gastos de oficina (librería) $ 32.490
Seguro Automotriz Complementario $ 50.000
Total $ 230.470
Gastos de Inversion
Compra de Furgon $ 6.880.000 (autopia)
Presupuesto Oficina y mano obra $ 3.213.680 (Casas Chile)
Articulos de oficina $ 808.667 (Carpintero)
Seguro Obligatorio $ 8.680 (Consorcio)
Sierra $ 4.490 (Sodimac)
Kit Taladro $ 34.990 (Sodimac)
Pack Soplete + Balon + Lente + Guantes $ 13.890 (Sodimac)
Punto acero 12" $ 6.190 (Sodimac)
Pala $ 4.990 (Sodimac)
Carretilla $ 29.990 (Sodimac)
Total $ 11.005.567
Costos Variables
Costo Variable Valor unitario Cantidad mensual 2021
Fabricacion x Kit Basico $ 35.014 40 $ 1.400.560
Supuesto de una producción por venta de 40 unidades mensuales para el año 2021
Remuneraciones
DETALLE COSTO FIJO (REMUNERACIÓN):
Cargo o gasto Empresa Remuneracional para flujo 2021:
Sueldo Bruto 450.000
Gratificación Legal 126.865
Remuneración Imponible 576.865
Colación 18.000
Movilización 15.000
Asignaciones 33.000
Para efectos presupuestarios o flujos, este modo es el que se debe ocupar, ya que
representa el pago real y total del empleador, por un trabajador, para un sueldo líquido de
$501.010.-
Colación $ 18.000
Movilización $ 15.000
Asignaciones $ 33.000
Colación $ 18.000
Movilización $ 15.000
Asignaciones $ 33.000
Los $661.808.- es el gasto real que realizara la empresa por concepto de pago de
remuneración por una persona.
Para efectos presupuestarios o flujos, este monto es el que se debe ocupar, ya que
representa el pago real y total del empleador, por un trabajador, para un sueldo liquido de
$508.312.-
Colación $ 18.000
Movilización $ 15.000
Asignaciones $ 33.000
Se puede evidenciar que para este año no tendremos aumento en los ingresos, sino que
solo los mantendríamos en una política muy conservadora, debido a que aún existe mucha
incertidumbre por la actual Pandemia a nivel mundial, por lo que debemos ajustarnos a la
realidad que vive nuestro país y seguir de cerca los indicadores del mercado.
Aun así nuestro presupuesto obtiene buenos resultados manteniendo las ventas a tope en
40 unidades mensuales vendidas.
Podemos concluir que este tipo de crédito nos favorece en su apalancamiento, debido a que
el monto a pagar anualmente es aceptable por los ingresos proyectados, terminado antes del
periodo de proyección.
Solo contamos con dos activos fijos posibles para depreciar, siendo estos el furgón y los
computadores de oficina. Los cuales luego de su vida útil no los recuperamos al final del
periodo.
Detalle de remuneraciones
Liquidacion Remuneracional 2021 2022 2023 2024 2025
Sueldo Bruto $ 450.000 $ 459.000 $ 468.180 $ 477.544 $ 487.094
Gratificación Legal $ 126.865 $ 126.865 $ 126.865 $ 126.865 $ 126.865
Remuneración Imponible $ 576.865 $ 585.865 $ 595.045 $ 604.408 $ 613.959
Flujo de Caja
Estas variables son las que usaremos para calcular el aumento de las ventas y los costos
variables o de ventas para la proyección sugerida en 5 años a contar del 2021, en donde
comenzaría a funcionar la empresa en cuestión.
Inversion 1 2 3 4 5
Flujo neto -$ 9.290.734 $ 14.007.768 $ 27.372.421 $ 39.251.376 $ 54.763.079 $ 76.823.313
WACC $ 13.544.111 $ 26.466.394 $ 37.952.156 $ 52.950.421 $ 74.280.461
Payback -$ 9.290.734 $ 4.253.377 $ - $ - $ - $ -
VAN $ 178.868.001
TIR 215%
Con esto podemos apoyar la teoría de que este tipo de negocio si sería factible de realizar,
siempre y cuando ciertos factores económicos respalden la decisión.
Si bien podemos ver que el valor actual neto (VAN) supera con creces las expectativas
siendo su indicador claramente mayor que 1.
CAPM
Ke = Rf + B * [Rm - Rf]
Rf 1,02%
Rm 5%
B 68%
Sin embargo, debido a que nuestro proyecto posee una financiación mixta entre capital
propio y préstamo bancario, debemos ajustarnos al modelo de Costo Promedio Ponderado
de Capital, conocido como WACC, en el cual debemos utilizar los datos ya adquiridos por
nuestro flujo y presupuesto para obtener una nueva tasa de descuento, la cual, en este caso
de financiamiento, es utilizado por el VAN.
WACC
P= $ 11.345.367
D= $ 6.700.000
Inv = $ 18.045.367
tc = 27%
Ke = 3,74%
Ki = 3,51%
La tasa obtenida de 3,31% es la que debemos utilizar en nuestro valor actual neto, y con
esto ver la factibilidad del proyecto al calcular tanto el VAN, como la TIR (tasa interna de
retorno), la cual si es mayor a 1 significa que nuestro proyecto tiene un buen futuro, siempre
y cuando se mantenga una buena política administrativa por parte de los socios de la
empresa.
DATOS VALORES
NRO PERIODOS 5
TIPO PERIODO Anual
TASA DESCUENTO 3,31%
DETALLE 0 1 2 3 4 5
FLUJO NETO EFECTIVO-$ 9.290.734 $ 13.990.161 $ 27.351.292 $ 39.223.908 $ 54.727.371 $ 76.776.892
FLUJO ACUMULADO -$ 9.290.734 $ 4.699.427 $ 41.341.453 $ 66.575.200 $ 93.951.279 $ 131.504.263
De esta forma podemos calcular nuestro VAN, TIR y Payback, que significa básicamente
cuanto tiempo o en qué periodo del flujo recuperaremos la inversión realizada.
En este cuadro representamos el número de periodos, los valores del flujo neto y también los
valores del flujo neto descontado, el cual nos permite calcular nuestro PAYBACK.
TOTAL $ 178.735.456
VAN $ 178.735.456
TIR 214,37%
PAYBACK
DESC. 0,0 años
El resultado nos muestra el VAN ya mencionado anteriormente en nuestro flujo neto, como
también un porcentaje totalmente favorable y aceptable de nuestra TIR siendo 214,37%.
A lo que también podemos concluir que nuestro PAYBACK al arrojar dichos datos de 0,0
años, significa que nuestro retorno de la inversión realizada corresponderá directamente al
primer año de funcionamiento de nuestra empresa.
ESTADO DE RESULTADO
VERTICAL% 2021 VERTICAL% 2022 HORIZONTAL%
PROYECTADO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 100,0 $ 65.715.600 100,0 $ 78.858.720 20,0
COSTO DE LA VENTAS 25,6 $ 16.806.720 25,6 $ 20.168.064 20,0
GANANCIA BRUTO 74,4 $ 48.908.880 74,4 $ 58.690.656 20,0
COSTOS FIJOS 23,8 $ 15.651.570 20,1 $ 15.883.403 1,5
GASTOS ADMINISTRACION 4,2 $ 2.765.640 4,2 $ 3.318.768 20,0
COSTOS FINANCIEROS 0,4 $ 235.170 0,2 $ 179.384 -23,7
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS 46,0 $ 30.256.500 49,8 $ 39.309.101 29,9
GASTOS POR IMPUESTOS A LA GANANCIA 11,8 $ 7.779.386 13,0 $ 10.223.588 31,4
GANANCIA O PERDIDA 34,2 $ 22.477.114 36,9 $ 29.085.513 29,4
DEPRECIACION 2,2 $ 1.443.960 1,8 $ 1.443.960 0,0
GANANCIA (PERDIDA) 32,0 $ 21.033.154 35,1 $ 27.641.553 31,4
El siguiente balance proyectado nos muestra un horizonte de comparación entre los años
2021 y 2022 siendo estos los 2 primeros periodos a contabilizar por nuestra empresa.
BALANCE PROYECTADO
% 2021 % 2022 %
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 100,00 $ 65.715.600 100,00 $ 78.858.720 20,0
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS NO CORRIENTES 11,86 $ 7.791.887 8,14 $ 6.415.887 -17,7
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 2,20 $ 1.443.960 1,83 $ 1.443.960 0,0
INVENTARIOS CORRIENTES 25,57 $ 16.806.720 25,57 $ 20.168.064 20,0
PATRIMONIO Y PASIVOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES 28,03 $ 18.417.210 24,35 $ 19.202.171 4,3
CUENTAS POR PAGAR 2,78 $ 1.824.516 2,31 $ 1.824.516 0,0
PASIVOS POR IMPUESTOS, CORRIENTES 11,84 $ 7.779.386 12,96 $ 10.223.588 31,4
TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES 42,64 $ 28.021.112 39,63 $ 31.250.275 11,5
PASIVOS NO CORRIENTES
OTROS PASIVOS FINANCIEROS NO CORRINETES 2,20 $ 1.443.960 1,83 $ 1.443.960 0,0
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS - -
PROVISIONES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS - -
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS, NO CORRIENTES - -
TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES 2,20 $ 1.443.960 1,83 $ 1.443.960 0,0
En este caso el resultado final nos muestra un aumento aun mayor para el segundo periodo
debido al saldo acumulado presentado en nuestro flujo, siendo de 91,5% para el año 2022;
como también se mantiene la lógica del aumento en los ingresos de un 20% según la
proyección de nuestros datos financieros.
Ratios Financieros
Ya con estas dos herramientas financieras podemos recurrir a los ratios financieros, para
poder verificar como está el funcionamiento del negocio mediante los indicadores tanto de
liquidez como rentabilidad, a los cuales nos enfocaremos en este proyecto.
Comenzando por verificar la capacidad de la empresa para afrontar sus obligaciones en los
siguientes casos:
En los ratios de liquidez los indicadores nos muestran una gran capacidad que tendría la
empresa a la hora de cubrir sus obligaciones directamente con sus activos, siendo de 3,27
para 2021 y 3,42 para 2022, lo que corresponde a un aumento progresivo del activo sobre el
pasivo. A lo que podemos mencionar que cada 1 peso nuestra empresa tendría 3,27 pesos
para cubrir sus deudas a corto plazo. A lo que también se suma el indicador de la Prueba
Acida, en donde nos muestra la capacidad de la empresa para seguir cubriendo sus
obligaciones sin la necesidad de usar su inventario, o sea directamente ajustar sus deudas,
siendo de 2,67 para 2021 y 2,77 para 2022, lo cual se traduce nuevamente en un aumento
progresivo para el siguiente periodo de operación.
Dicho lo anterior, ahora mediremos la rentabilidad de la empresa según sus indicadores
financieros.
RENTABILIDAD 2021 2022
Como muestra la imagen, podemos ver que tanto el indicador de patrimonio como tambien el
indicador de rentabilidad del activo, aumentan para el segundo periodo (2022), de igual
manera que los ratios de Liquidez; en este caso la rentabilidad sobre el patrimonio o retorno
sobre el capital propio, crece de un 54% en 2021 a un 71% para el año 2022, lo que
convierte a nuestra empresa en un negocio muy rentable y llamativo para los inversionistas
si fuera el caso correspondiera, y todo esto a pesar de que para el primer periodo nuestra
política de funcionamiento será conservadora, acogiéndonos a la situación actual de país y a
nivel global.
Dicho esto, la rentabilidad de nuestro activo o retorno de nuestros activos, también tiende al
alza, creciendo de un 21% en 2021 a un 28% en el segundo periodo de funcionamiento de la
empresa.
Conclusiones
● https://www.google.cl/search?
q=graficos+del+uso+del+agua&safe=active&espv=2&biw=1366&bih=662&source=ln
ms&tbm=isch&sa=X&ved=0ahUKEwjk4dWgyfLQAhVLg5AKHfv1CnoQ_AUIBigB :
Muestra los diferentes tipos de gráficos que existen para la segmentación del uso de
agua en una casa común.
● www.Ine.cl Este se encarga de proporcionar los datos del censo del año 2002 al
2012. Y logramos hacer proyecciones gracias aquellos datos