CONTABILIDAD II - 

PRÁCTICA CONCILIACION BANCARIA -  VALOR: 3 PTOS.

CONTABILIDAD II -  PRÁCTICA CONCILIACION BANCARIA -  VALOR: 3 PTOS.

PROF. NELVA FORTUNATO
NOMBRE: YERALDINA FELIZ
MATRÍCULA: 100433786

TEMA I.- LA EMPRESA “SUPLIDORA S.R.L.” REALIZA SUS CONCILIACIONES BANCARI

A CONTINUACIÓN PRESENTAMOS LAS INFORMACIONES NECESARIAS A FIN DE ELA
BANCARIA CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DEL 2020:

AL 30 DE ABRIL EL BALANCE EN LOS LIBROS DE LA EMPRESA ERA DE $55,256.00.  A

BANCARIO, CUYO BALANCE A ESTA MISMA FECHA ERA DE $48,226.00 DETECTAMO

TRES (3) CHEQUES, CK-225 POR $18,000.00, CK-243 POR $13,225.00 Y EL C

AUN NO HABIAN SIDO CANCELADOS POR EL BANCO.   

ADEMAS VENÍA INCLUÍDO UN CRÉDITO A NUESTRA CUENTA POR CONCEPTO DE IN

PROMEDIO EN EL MES POR $325.00Y 3 CARGOS BANCARIOS, UNO DE $125 POR M
OTRO DE $300.00 POR CERTIFICACION DE CHEQUE Y OTRO DE $458.00 POR COMI

SE DETECTÓ ADEMAS QUE DOS DEPÓSITOS REALIZADOS EL 30 DE ABRIL EN HORAS

EN EL ESTADO BANCARIO,  PUES EL BANCO LOS REGISTRÓ AL OTRO DÍA.  UNO DE

CUANDO REVISAMOS LOS CHEQUES CANCELADOS POR EL BANCO IDENTIFICAMOS

EMITIDO POR VALOR DE $1,956.00 PARA PAGAR UNA IMPRESORA DE ESTE VALOR
QUE FUERON AFECTADAS  LAS CUENTAS ERRONEAMENTE EN LOS LIBROS DE LA EM

SE REQUIERE:
1.-REALIZAR LA CONCILIACION POR LOS METODOS DE: BALANCE CONCILIADO, CO
2.-REALIZAR LOS REGISTROS CORRESPONDIENTES EN EL DIARIO Y PASARLOS AL M

CUENTAS A UTILIZAR:
1101 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO (SALDO DEBITO DE $ ____________________)
110101 EFECTIVO EN BANCO  (SALDO DEBITO DE $_______________________)
1205 EQUIPO DE OFICINA (BALANCE EN DEBITO $1,965.00)
6301 CARGOS BANCARIOS
7105 CREDITOS BANCARIOS
VALOR: 3 PTOS.

NCILIACIONES BANCARIAS REGULARMENTE,

ECESARIAS A FIN DE ELABORAR LA CONCILIACION

A ERA DE $55,256.00.  AL EXAMINAR EL ESTADO

$48,226.00 DETECTAMOS LO SIGUIENTE:

3 POR $13,225.00 Y EL CK-271 POR $17,294.00

A POR CONCEPTO DE INTERÉS GANADO POR BALANCE

OS, UNO DE $125 POR MANEJO DE LA CUENTA DURANTE EL MES; .
O DE $458.00 POR COMISION DE CHEQUE FUERA DE PLAZA.

L 30 DE ABRIL EN HORAS DE LA NOCHE, NO VINIERON INCLUIDOS

AL OTRO DÍA.  UNO DE ELLOS POR  $35,000.00 Y OTRO POR $20,000.00.  

BANCO IDENTIFICAMOS UN ERROR EN EL CHEQUE NO.256, EL CUAL FUE

RESORA DE ESTE VALOR, PERO AL SER REGISTRADO, EL VALOR POR EL
EN LOS LIBROS DE LA EMPRESA FUE DE  $1,965.00.

LANCE CONCILIADO, CONCILIACION SEGÚN BANCO, CONCILIACION SEGÚN LIBROS.

ARIO Y PASARLOS AL MAYOR,  INCLUYENDO LA CORRECCION DEL CK-256.
__________________)
_________________)
 SUPLIDORA S.R.L.
Concialiacion bancaria
AL 30 DE ABRIL 2020

BALANCE SEGÚN LIBROS AL 30/4/2020 55,256.00

Mas notas de credito

Intereses ganados 325.00

Total nota de credito 325.00

SUB-TOTAL 55,581.00

Menos nota de debito

Cargos bancarios 883.00

Total notas de bedito 883.00

SUB-TOTAL 54,698.00

Menos: error en ck-256 9.00

Balance conciliado al 30/4/2020 54,707.00

Valor real del cheque 1,956.00

Se registro incorrectamente 1,965.00
9.00
cion bancaria
30 DE ABRIL 2020

BALANCE SEGÚN BANCO 30/4/2020 48,226.00

Mas deposito en transito 55,000.00
SUB-TOTAL 103,226.00

MENOS: CHEQUES EN TRANSITO

CK-225 POR 18,000.00
CK-243 POR 13,225.00
CK-271 POR 17,294.00

Total de cheques en transito 48,519.00

Balance conciliado al 30/4/2020 54,707.00

 Registros de conciliacion bancaria
Suplidora SRL
Diario General
30 De ABRIL 2020
Fecha Detalle Referencia Auxiliar Debito
4/30/2020 Efectivo caja y banco 1101 325.00
Banco 110101 325.00
Creditos Bancarios 7105
E.D.No.1 P/R intereses ganados

4/30/2020 Cargos bancarios 6301 883.00

Efectivo caja y banco 1101
Banco 110101 883.00
E.D.No.2 P/R cargos bancarios
generados en el mes

4/30/2020 Efectivo caja y banco 1101 9.00

Banco 110101 9.00
Equipo de oficicina
E.D. No.3 P/R valor del error del ck
 conciliacion bancaria
uplidora SRL
ario General
De ABRIL 2020
Credito

325.00

883.00

9.00
 1101 Efectivo en Caja y Banco
FECHA DETALLE Folio DEBITO CREDITO
Abril Balance inicial 55,256.00
30 E.D.No.1 325.00
30 E.D.No.2 883.00
30 E.D.No.3 9.00

110101 Banco
FECHA DETALLE Folio DEBITO CREDITO
Abril Balance inicial 55,256.00
30 E.D.No.1 325.00
30 E.D.No.2 883.00
30 E.D.No.3 9.00

1205 Equipo de oficina

FECHA DETALLE Folio DEBITO CREDITO
Abril Balance inicial 1,965.00
30 E.D.No.3 9.00

7105 Creditos bancarios

FECHA DETALLE Folio DEBITO CREDITO
Abril 30 E.D.No.1 325.00

6301 Cargos bancarios

FECHA DETALLE Folio DEBITO CREDITO
Abril 30 E.D.No.2 883.00
BALANCE
55,256.00
55,581.00
54,698.00
54,707.00

BALANCE
55,256.00
55,581.00
54,698.00
54,707.00

BALANCE
1,965.00
1,956.00

BALANCE
325.00

BALANCE
883.00