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OBJETIVOS ESPECIFICOS
Registro de las operaciones contables de la empresa, acorde con el marco normativo
colombiano y las NIIF.
Suministrar información acerca de la situación financiera, del rendimiento financiero
y de los flujos de efectivo de una entidad.
MISION: Ser una empresa innovadora, eficiente y responsable, que produce y comercializa
productos lácteos de calidad garantizada, a través de una cultura de servicio y crecimiento,
aportando al desarrollo de la industria nacional y contribuyendo a una alimentación saludable
de nuestros clientes.
VISION.
Alpina tiene la visión de ser la empresa líder en innovación de productos alimenticios
saludables de mayor preferencia a través de una organización ligera, eficiente, sólida y
comprometida
BALANCE DE COMPROBANCION
Activo no
Corriente
Construcciones
y edificaciones $ 80.000.000 $ 80.000.000 $-
Depreciación
acumulada de
edificio $ 26.000.000 -$ 26.333.333 -$ 52.333.333
Terreno -$ 16.000.000 $ 16.000.000 $ 32.000.000
Equipos de $ 12.000.000 $ 12.000.000
Oficina
Depreciación
Equipos de
Oficina -$ 100.000 -$ 100.000
Gastos pagados
Por Anticipado $ 1.200.000 $ 1.200.000
Total Activo no
Corriente $ 90.000.000 $ 82.766.667 -$ 7.233.333
TOTAL
ACTIVOS $ 232.000.000 $ 268.998.722 $ 36.998.722
PASIVOS
Pasivo corriente
Obligación
financiera banco
nacional $ 26.000.000 $ 26.000.000 $-
Obligación
financiera banco
exterior $ 22.000.000 $ 30.070.000 $ 8.070.000
Proveedores $ 10.000.000 $ 32.110.000 $ 22.110.000
Acreedores $ 1.600.000 $ 13.692.400 $ 12.092.400
Impuesto de
Renta y
Complementario
s $ 22.440.000 $ 26.284.704 $ 3.844.704
Costos y Gastos
por Pagar $ 600.000 $ 600.000
Retenciones y
Aportes $ 721.620 $ 721.620
Acreedores
Varios $ 703.515 $ 703.515
Obligaciones
laborales $ 1.050.570 $ 1.050.570
Total Pasivo
corriente $ 82.040.000 $ 131.232.809 $ 49.192.809
Pasivo No
Corriente
Total pasivo
No Corriente $-
TOTAL, PASIVO $
+ PATRIMONIO 212.000.000,00 $ 268.998.722 $ 56.998.722
DISMINUCIÓN DE
APORTES 0 $ 0,00
UTILIDAD DEL $
EJERCICON ANTERIOR $ 45.560.000 45.560.000,0
$ $
60.000. 10.000.0
SALDO AL 31-12-2021 000 00 $ 59.960.000 $ 7.805.913 $ 137.765.913
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
RECIBIDO DE CLIENTES $42,800,000
PAGADO A PROVEEDORES -$3,930,634
PAGADO POR GASTOS VARIOS -$2,106,534
PAGO DE IMPUESTO RENTA -$26,284,704
DEPRECIACION $100,000
ACTIVIDADES DE INVERSION
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
NOTAS
Banco nacional $ 16,603,843
N1
Banco del exterior $ 8,070,000
N4: Existencias de los bienes producidos o adquiridos por la Institución, los cuales fueron
comercializados, transformados o consumidos en el proceso de producción de bienes y
prestación de servicios, en el periodo 2. PODEMOS OBSERVAR QUE TENEMOS UN TOTAL DE
INVENTARIO TERMIANDO DE 26.102.749 Y MATERIA PRIMA DE -7.146.667
N3
Depreciación acumulada de edificio $333,333
N4: Por concepto de adquisición de maquinaria, equipo y mobiliario tanto nuevo como existente
que permite la ejecución de las actividades propias de la institución. La propiedad planta y equipo
se deprecia en línea recta y la vida útil depende de la clasificación del tipo de activo. Las
herramientas e instrumentos, que por su precio y durabilidad se capitalicen, se clasifican como
equipo, razón por la que se deben registrar en este grupo.
N5 Obligación financiera banco exterior $ 8,070,000
Proveedores $ 22,110,000
N6
Impuesto de Renta y Complementarios $ 3,844,704
En los pasivos corrientes encotramos deudas con algunos proveedores, gastos administrativos e
impuestos de renta y otros
Capital social $0
N7
Utilidad del Ejercicio -$ 37,754,087
Utilidad ejercicios anteriores $ 45,560,000
PODEMOS OBSERVAR QUE EL CAPITAL SOCIAL EN LOS DOS AÑOS QUEDO EN CERO LA UTILIDAD
DEL EJERCICIO TIENE UNA DIFERENCIA DE - 37.754.087 Y QUE EL EJECICO ANTERIOS TIENE UNA
DIFERENCIA DE 45.560.000
Conclusión
Con este trabajo podemos saber cómo se encuentra la empresa. Por qué así se hace una
comparación de dos periodos diferentes, para mirar los activos, pasivos y patrimonio.
En los estados financieros se muestra los activos los pasivos y los gastos. Podemos saber cuánto es la
diferencia de los dos periodos. Con los estados de resultados integrales podemos conocer los
resultados de la utilidad útil en el patrimonio. Podemos mirar detalladamente los gastos de la
empresa, los ingresos y os costos que se realizaron en el periodo o en el año. también está el ajuste
en el patrimonio donde tiene q concluir el resultado con la utilidad del último año comparativo. Y
esta el estado de flujo en el efectivo. Es donde se detalla los ingresos y egresos bruto del efectivo.