Matriz de Riesgo Operacional

Econ. Bruno Bez bbaez@dgrv.org

Asuncin / Paraguay

Mayo / 2010

Agenda

oncepto Riesgo Operativo C aractersticas de la Matriz de Riesgos C emo Matriz de Riesgo Operacional D onclusin C

Riesgo Operativo

Riesgo Operativo

En BASILEA II, el riesgo operativo se define como el riesgo de prdida debido a la inadecuacin o a fallos de los procesos, el personal y los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos externos.

Riesgo Operativo

Esta definicin nos provee de lineamientos fundamentales para la medicin del riesgo operativo:

Procesos Sistemas Internos

Personal
Acontecimientos Externos

GRADO DE EXPOSICIN AL RIESGO

Las organizaciones estn en la obligacin de entender y medir el riesgo, determinar los niveles aceptables de exposicin, implantar el control apropiado y monitorear su efectividad.

Caractersticas de la Matriz de Riesgos

DEFINICIN

La Matriz de Riesgos o tambin llamada Matriz de la Probabilidad del Impacto MPI, es una combinacin de Medicin y Priorizacin de Riesgos, que consiste en la graficacin de los mismos en un plano cartesiano, en donde el eje de las X identifica la Probabilidad de Ocurrencia del factor de riesgo, y el Eje de las Y identifica el Impacto que este factor tiene sobre los objetivos estratgicos de la Cooperativa

EVALUACIN DE RIESGO: MAPA DE RIESGOS Distribucin de riesgos de forma representa@va, de acuerdo con el nivel de exposicin
Devaluacin de la moneda Multas violaciones ambientales y sanitarias Deterioro de imagen Morosidad de la cartera Fallas en los sistemas de informacin

Huelgas que afectan las respuestas a clientes

EN QUE SE BASA SU CONSTRUCCIN ?

La Matriz se basa en la determinacin de los Factores de Riesgo por Valoracin de escalas que se visualizan en planos cartesianos o cuadrantes: Las escalas se pueden definir a libre criterio entre los mas usadas se encuentran escalas de 5 niveles y escalas de 10 niveles

CONSTRUCCIN POR CUADRANTES - 10 CUADRANTES

Las escalas de 10 niveles permite : 1. ayor amplitud en los M cuadrantes de riesgo; 2.S e p u e d e m a n e j a r cuadrantes de riesgo: Bajo, Medio, Alto y Cr@co; 3. l Riesgo de los factores se E d e t e r m i n a r p o r s u probabilidad de impacto y de ocurrencia

IMPORTANCIA Es una herramienta para la evaluacin de riesgos, que permite presentar de manera grfica el impacto (severidad o prdida) y la probabilidad (probabilidad de ocurrencia) de factores de riesgo. Es una gua visual que facilita determinar prioridades para la atencin y toma de decisiones de determinados riesgos identificados. Busca evaluar los eventos determinados de riesgo tomando en cuenta su probabilidad de ocurrencia y su impacto. Permite a los administradores de las CACs. elegir que riesgos merecen ser tratados a fin de establecer prioridades para su tratamiento y control

CONDICIONES PARA SU IMPLEMENTACIN El mapa de riesgo slo es til si se elabora en el contexto de un proceso y procedimientos bien definidos de administracin de riesgos. Para el logro de este objetivo es imprescindible que se cumplan al menos tres condiciones: 1. Que los riesgos sean examinados y determinados en funcin a su relacin con los objetivos estratgicos de la institucin. 2. ue la evaluacin y anlisis de riesgos sean Q utilizadas efectivamente para elaborar el Plan de Accin de la entidad sobre como enfrentar los riesgos, asignando las prioridades y recursos. 3. ue el mapa de riesgos este alineado con el Q apetito por el riesgo de la cooperativa.

Demo Matriz de Riesgo Operativo 14 DGRV

La ventana principal nos permite visualizar al sistema para efectos de ingreso al mismo mediante conexin al servidor y generacin de permisos al usuario.

Opcin planificacin estratgica: el usuario proceder a describir la misin y visin de la Entidad, las que se incorporan como elementos referenciales del proceso de gestin del riesgo operativo.

Impacto de Riesgo y dems elementos que van a ser aquellos que permitirn ir construyendo la matriz de riesgos.

Una vez establecidos los parmetros para la matriz de Riesgos, se procede a ingresar los eventos considerando siempre que los mismos nacen de los procesos (macroproceso, proceso, subprocesos ) .

La cadena del proceso es creada dentro de la herramienta.

Una vez levantado el mapeo y los eventos , para efectos de riesgo operativo es importante evaluar los controles que cada evento posea con el fin de determinar el riesgo residual.

El Mapeo de Riesgo podr ser visualizado mediante un Mapa de Frecuencia Impacto.

Construido el Mapa de Riesgos y determinado el nivel de Riesgo Residual se procede a clasificar eventos bajo la perspectiva de Eventos de Riesgo Operativo , con el fin de construir la base de datos MRO.

A cada evento de Riesgo, se lo podr generar un plan de accin, con el fin de administrar los mismos, estos planes de accin pueden llegar a ser verdaderos proyectos , dependiendo de la implicancia de los mismos.

Conclusin

La Matriz de Riesgos Operativos permite a los administradores de las CACs priorizar el tratamiento y control de los riesgos.

Cumplir con la regulacin aplicable

Busca fortalecer el proceso de la Gestin de Riesgos en las Cooperativas de ahorro y crdito.

MUCHAS GRACIAS