Columna1 Columna2

EMPRESA Columna3
TRAVEL
ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL
AL 1 DE ENERO DEL 2021
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA 8000 DOCUMENTOS POR PAGAR
BANCOS 3000 TOTAL PASIVO CORREINTE
CUENTAS POR COBRAR 3100
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 14100 PATRIMONIO
CAPITAL
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO CAPITAL SOCIAL
EDIFICIO 36720 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL P.P.E 36720

TOTAL ACTIVO 50820 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

GERENTE GENERAL
 Columna4

5200
5200

45620
45620

50820

CONTADOR
La Empresa TRAVEL inicia sus actividades el 1 de enero del 2021 con los siguientes datos:
Efectivo $ 8.000
Chequera $3.000
Crédito por venta $3.100
Doc. Pendiente de pago $5.200
Terreno $36,720

4Enero2021.- Se compran 8 escritorios a $150 c/u, pagamos con el 80%

con cheque y el saldo en efectivo

6Enero2021 Se compran mercaderías por 8000 a la empresa Primavera,

cancelamos el 50% en efectivo y el saldo en crédito

10Enero2021.- Compramos dos telefonos a $60 c/u, para uso de la oficina

se cancela con cheque del banco bolivariano.

11/Enero/2021.- Compramos para la oficina 20 resmas a 12,58 c/u,

cancelamos en efectivo

13/Enero/2021.- Se vende 25 motonetas valoradas en $1268 c/u, nos cancelan

con un cheque del Banco Pichincha

15/Enero/2021.- Se cancela alquiler de oficina al sr. Merchan, correspondiente al

presente mes por un valor de 1000 con cheque n¨ 182
del banco Bolivariano
18/Enero/2021.- Se venden dos refrigeradoras en $700 c/u al comercial aguas,
nos cancelan a crédito personal

20/Enero/2021.- Se compran 15 refrigeradoras a $500 c/u, a importadora María,

y cancelamos a crédito personal

22/Enero/2021.- Se cancela por honorarios profesional al Abg. Yééz, 520 con

cheque de Produbanco

25/ Enero/2021.- Compramos un vehículo por 16000, cancelamos con cheque

del Banco Bolivariano
 TRAVEL S.A
LIBRO DIARIO
AL 28 DE FEBRERO DEL 2021
FECHA DETALLE O DESCRIPCIÓN PARCIAL
1/1/2021 1
CAJA
BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
EDIFICIO
DOCUMENTOS POR PAGAR
SANGRÍA CAPITAL

P/R ASIENTOS DE APERTURA DE EMPRESA

4/1/2021 2
MUEBLES DE OFICINA
BANCOS
CAJA
P/R COMPRA DE 8 ESCRITORIOS PARA USO DEL NEGOCIO CUYO PAGO
ES CON EL 80% CON CHEQUE Y EL SALDO EN EFECTIVO
6/1/2021 3
MERCADERÍA
BANCOS
CAJA
P/R COMPRA DE MERCADERÍA A LA EMPRESA PRIMAVERA
10/1/2021 4
MERCADERÍA- COMPRA
BANCOS
P/R COMPRA DE EQUIPO DE OFICINA Y SE CANCELA CON CHEQUE DEL
BANCO COLIVARIANO
11/1/2021 5
SUMINISTROS DE OFICINA
CAJA
P/R COMPRA DE SUMINISTROS DE OFICINA Y CANCELAMOS
EN EFECTIVO

13/1/2021 EQUIPO DE TRANSPORTE

BANCOS
P/R VENTA DE LAS MOTONETAS EN EFECTIVO
7
15/1/2021 GASTOS DE ARRIENDO
BANCOS

P/R PAGO DE ALQUILER AL SR. MERCHAN CON CHEQUE DEL

BANCO BOLIVARIANO
18/1/2021
MERCADERIA EN VENTAS
CUENTAS POR COBRAR
P/R VENTA DE MERCADERÍA Y CANCELAN A CRÉDITO

20/1/2021 MERCADERÍA EN COMPRAS

CUENTAS POR PAGAR
P/R COMPRA DE MERCADERÍA Y SE CANCELA
A CREDITO PERSONAL

22/1/2021 SERVICIOS PRESTADOS

BANCOS
P/R CANCELACIÓN DE HONORARIOS AL ABG YEEZ

25/1/2021 VEHÍCULO
BANCOS

P/R COMPRA DE VEHICULO Y SE CANCELA

CON CHEQUE DEL BANCO BOLIVARIANO

SUMAN

GERENTE GENERAL
DEBE HABER

$ 8,000.00
$ 3,000.00
$ 3,100.00
$ 36,720.00
$ 5,200.00
$ 45,620.00

$ 1,200.00
$ 960.00
$ 240.00

$ 8,000.00
$ 4,000.00
$ 325.00

$ 1,200.00
$ 1,200.00

$ 2,516.00
$ 2,516.00

$ 31,700.00
$ 31,700.00

$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 1,400.00
$ 1,400.00

$ 7,500.00
$ 7,500.00

$520
$520

16000
16000

$ 150,920.00 $ 83,565.00

CONTADOR
Libro Mayor Empresa Travel
Periodo: 1/1/2020
CAJA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 8,000.00
4/1/2021 2 $ 240.00
6/1/2021 3 $ 325.00
11/1/2021 5 $ 2,516.00
TOTAL $ 8,000.00 $ 3,081.00 $ 4,919.00
BANCOS
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 3,000.00
4/1/2021 2 $ 960.00
6/1/2021 3 $ 4,000.00
10/1/2021 4 $ 1,200.00
13/1/2021 6 $31,700.00
15/1/2021 7 $ 1,000.00
22/1/2021 10 $ 520.00
25/1/2021 11 $16,000.00
TOTAL $ 3,000.00 $55,380.00 $ -52,380.00
CUENTAS POR COBRAR
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $ 3,100.00
18/1/2021 8 $ 1,400.00
TOTAL $ 4,500.00 $ 4,500.00
TERRENO
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $36,720.00
TOTAL $36,720.00 $ 36,720.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
 1/1/2021 1 $ 5,200.00
TOTAL $ 5,200.00 $ -5,200.00
CAPITAL
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
1/1/2021 1 $45,620.00
TOTAL $45,620.00 $ -45,620.00
MUEBLES DE OFICINA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
4/1/2021 2 $ 1,200.00
TOTAL $ 1,200.00 $ 1,200.00
MERCADERÍA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
6/1/2021 3 $ 8,000.00
10/1/2021 4 $ 1,200.00
20/1/2021 9 $ 7,500.00
TOTAL $16,700.00 $ 16,700.00
SUMINISTROS DE OFICINA
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
11/1/2021 5 $ 251.60
TOTAL $ 251.60 $ 251.60
VEHÍCULO
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
13/1/2021 6 $31,700.00
25/1/2021 11 $16,000.00
TOTAL $47,700.00 $ 47,700.00
ARRIENDO
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
15/1/2021 7 $ 1,000.00
TOTAL $ 1,000.00 $ -1,000.00
MERCADERIA EN VENTAS
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
18/1/2021 8 $ 1,400.00
 TOTAL $ 1,400.00 $ 1,400.00
CUENTAS POR PAGAR
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
18/1/2021 8 $ 7,500.00
TOTAL $ 7,500.00 $ -7,500.00
SERVICIOS PRESTADOS
FECHA # COMPR. DESCRIPCION DEBE HABER SALDO
22/1/2021 10 $ 520.00
TOTAL $ 520.00 $ -520.00
 SUMAS SALDOS AJUSTES
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
CAJA $8.000.00 $3.081.00 $4.919.00
BANCOS $3.000.00 $55.380.00 $52.380.00
CUENTAS POR COBRAR $4.500.00 $4.500.00
TERRENO $36.720.00 $36.720.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $5.200.00 $5.200.00
CAPITAL $45.620.00 $45.620.00
MUEBLES DE OFICINA $1.200.00 $1.200.00
MERCADERÍA $16.700.00 $16.700.00
SUMINISTROS DE OFICINA $251.60.00 $251.60.00
VEHICULO $47.700.00 $47.700.00
ARRIENDO $1.000.00 $1.000.00
MERCADERIA EN VENTA $1.400.00 $1.400.00
CUENTAS POR PAGAR $7.500.00 $7.500.00
SERVICIOS PRESTADOS $520.00 $520.00
GASTO DE DEPRECIACION DE MUBLES DE OFICINA $ 120.00
DESPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA
GASTO DE DEPRECIACION DE VEHICULO $3.200.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULO
GASTO DE DEPRECIACION DE EQUIPO DE OFICINA $ 12.00
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA

SUMAN
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
HABER DEUDOR ACREEDOR
$4.919.00
$52.380.00
$4.500.00
$36.720.00
$5.200.00
$45.620.00
$1.200.00
$16.700.00
$251.60.00
$47.700.00
$1.000.00
$1.400.00
$7.500.00
$520
$ 120.00
$ 120.00 $ 120.00
$3.200.00
$3.200.00 $3.200.00
$ 12.00
$ 12.00 $ 12.00