PROCEDIMIENTO GENERAL

AH-PG-8.2.2-01
Auditoría Interna Revisión: 02
Vigencia: 22/04/04
Página: 1 de 4

1. OBJETIVO
Describir el método que ha implementado y mantiene AH para programar y efectuar el seguimiento
de las auditorías internas que se realizan con el fin de verificar el grado de efectividad del Sistema
de Gestión de la Calidad.

2. ALCANCE
Este procedimiento se aplica a todas las Áreas del SGC.

3. DEFINICIONES
No tiene.

4. DESARROLLO Y RESPONSABILIDADES

4.1. Programación:
El Representante de la Dirección, emite en el mes de Diciembre, un Programa de Auditorías
Internas al Sistema de Gestión de la Calidad para el 1º semestre del año siguiente. Este
programa indica los procesos que serán auditados y su fecha de realización, la que tendrá una
flexibilidad de siete días para su ejecución.
Además, dicho programa se prepara de forma tal que cada una de las Áreas de la empresa y
sus procesos sean auditados, al menos, una vez al año.
Este trabajo es secundado por el cuerpo de auditores y está sujeto a la aprobación de la
Dirección.
Una copia del programa, es enviada a cada una de las Áreas para su notificación.
En el mes de Junio, el Representante de la Dirección analiza el Programa de Auditorías
Internas para planificar las auditorías necesarias del 2º semestre del año. Para esto se tienen
en cuenta los resultados de las auditorías realizadas, el estado de cada una de las Áreas y la
eficacia de la ejecución de los procesos. El nuevo programa se eleva a la Dirección para su
aprobación.
A criterio del Representante de la Dirección y con aprobación de la Dirección, pueden
realizarse auditorías fuera del programa previsto, cuando se cuente con información suficiente
que evidencie que un Área de AH, ha dejado de cumplir con los requisitos fijados en el Sistema
de Gestión de la Calidad.
4.2. Preparación.
Es responsabilidad del Representante de la Dirección: asegurar que los auditores estén
calificados, formar el equipo auditor que puede estar integrado por uno o más auditores y
autorizar la participación de personas técnicamente capacitadas en la actividad a auditar.
4.2.1 Requisitos para ser Auditor Interno Calificado del Sistema de Gestión de la
Calidad.
 Haber realizado y aprobado el curso de Auditor Interno de la Calidad dictado por un
Auditor Líder inscripto en un Organismo de Acreditación.
 Haber realizado como Auditor Responsable o acompañante al menos 2 Auditorías
Internas de la Calidad.
Revisó RD: Aprobó RD:
 PROCEDIMIENTO GENERAL
AH-PG-8.2.2-01
Auditoría Interna Revisión: 02
Vigencia: 22/04/04
Página: 2 de 4

El Auditor Responsable, realiza la coordinación del análisis de los antecedentes y de los

requisitos y documentos del Sistema de Gestión de la Calidad, aplicables en cada caso.
Con el resultado de este análisis, el equipo auditor prepara para cada caso en particular
una o más Guía para Auditoria Interna, las que contendrán el detalle de los temas a ser
tratados durante la misma. Estas pueden ser modificadas durante la realización de la
Auditoría si el Auditor Responsable lo cree conveniente.
En todos los casos deberá registrarse claramente el requisito de la Norma auditado y/o
los Procedimientos Documentados a los cuales se refiere. La respuesta del auditado se
registra textualmente y la calificación de las respuestas las realiza el auditor según las
escalas establecidas en este formulario.
El estudio de los antecedentes incluye también el análisis de las Acciones Correctivas y
Preventivas aún abiertas, que están bajo la responsabilidad del Área auditada.
Esta etapa de preparación finaliza con la elaboración del Plan de Auditoria Interna , que
no solo permite planificarla, sino que al ser presentado al Área a auditar con una antelación
de 7 días, facilita acordar con ellos fecha y hora de inicio, acuerda los cambios solicitados y
aclara las dudas existentes y otros aspectos del desarrollo de la Auditoría.
Este mismo Plan es notificación fehaciente para dicha Auditoría y una copia conserva el
Representante de la Dirección.
El Responsable de la Dirección notifica al Responsable del Área que tiene a su cargo un
Auditor Interno, las fechas y horarios que este va a estar afectado a las auditorias
programada.
4.3. Desarrollo:
En el día y hora fijado comienza la Auditoria con una Reunión Inicial. En ella se
identifican los interlocutores, se explica el objetivo y alcance de la misma, se repasa el
cronograma, y se aclaran las dudas existentes.
Bajo la coordinación del Auditor Responsable, el equipo auditor procede a investigar,
basándose en los temas detallados en la Guía de Auditoría y en aquellos otros temas que
hagan al alcance de la auditoría.
Seguido de la investigación, los auditores se reúnen para exponer los hallazgos y
detectar las No Conformidades. Si lo detectado no llega a ser una No Conformidad se lo
presenta como una Observación.
Posteriormente, los auditores realizan la Reunión Final con los auditados para presentar
los resultados de la Auditoria en forma verbal, mencionando las desviaciones a corregir y
acordando con ellos el plazo para dichas correcciones. Si los auditados presentan pruebas
demostrando que no se trata de una No Conformidad, la solución del caso se da en ese
mismo momento.
De permanecer la No Conformidad se aplica el Procedimiento General de Acciones
Correctivas AH-PG-8.5.2-01.
Nota: Cuando por razones de urgencia justificada del Área auditada debiera
interrumpirse la Auditoria, se fijará en ese momento la fecha y hora para concluir la misma
debiendo ser en un plazo no mayor a 3 días.
 PROCEDIMIENTO GENERAL
AH-PG-8.2.2-01
Auditoría Interna Revisión: 02
Vigencia: 22/04/04
Página: 3 de 4

Dentro de los 7 días de realizada la Auditoría, el Auditor Responsable emite un Informe

de Auditoría Interna donde se resumen las tareas desarrolladas, lo acordado en la Reunión
Final, los hallazgos, y las recomendaciones para la mejora.
El informe es acompañado por uno o más Reportes de No Conformidad,
correspondiendo un reporte para cada No Conformidad, salvo en los casos en que se
puedan agrupar las mismas. El número correspondiente a cada Reporte de No
Conformidad es solicitado al Representante de la Dirección, por el Auditor Responsable.
El informe es firmado por los auditores participantes. El original se envía al Área
auditada y una copia del mismo al Representante de la Dirección.
4.4 Seguimiento y Cierre.
El seguimiento de las recomendaciones serán realizadas por el Representante de la
Dirección o el Auditor que el designe, con el fin de asegurar que se lleve a cabo las
mejoras sugeridas por los auditores o que se justifique la no aceptación de las mismas.
El seguimiento de las Acciones Correctivas se realiza según lo indicado en el
Procedimiento General de Acciones Correctivas AH-PG-8.5.2-01.
Cuando todas las No Conformidades detectadas en la auditoría, han sido resueltas
satisfactoriamente, el Representante de la Dirección da por cerrada la misma y eleva todo
el legajo a la Dirección para su conocimiento.
El Representante de la Dirección mantiene un resumen de las auditorías en el Listado
de Auditorías Internas.

5. REGISTROS DE LA CALIDAD
El Representante de la Dirección, mantiene un legajo ordenado por Auditoría, que
incluye los siguientes documentos que son los Registros de la Calidad:
 Programa de Auditorias Internas de la Calidad.
 Guía para Auditoría.
 Plan de Auditoría.
 Informe de Auditoría.
 Listado de Auditorías Internas.
 Otra información adicional:
o Reportes de No Conformidad.
o Etc.
El Representante de la Dirección y el Área auditada conservan el original y copia de este
legajo respectivamente como mínimo de 2 años.

6. ANEXOS

Anexo 1: Modelo de F.740 - Programa de Auditorías Internas al Sistema de Gestión de la

Calidad
 PROCEDIMIENTO GENERAL
AH-PG-8.2.2-01
Auditoría Interna Revisión: 02
Vigencia: 22/04/04
Página: 4 de 4

Anexo 2: Modelo de F.742 - Guía para Auditoría Interna

Anexo 3: Modelo de F.744 - Plan de Auditoría Interna
Anexo 4: Modelo de F.746 - Informe de Auditoría Interna
Anexo 5: Modelo de F.748 - Listado de Auditorías Internas

7. DOCUMENTOS RELACIONADOS

Procedimiento General de Acciones Correctivas AH-PG-8.5.2-01