Auditoría y control interno

Estudio de caso 2

Ruby Marcela Pinzón Peña ID 533392

Administración en salud ocupacional

Corporación universitaria minuto de Dios
X semestre
Marzo -2022
 Prog

OBJETIVO DE LA AUDITORIA: Verificar y evaluar cada una de las áreas auditadas con un objetivo claro que s
auditoria de cuenta con todo el apoyo de la empresa ACI EXPORT LTDA- que son los e

FECHA HORA INICIO HORA FINAL

4/7/2022 08:00 A.M 01:00 P.M

Observaciones encontradas: Esto lo realiza el auditor encargado de hacer la auditoria con el fin de evaluar y verifica

Consideraciones finales: El auditor evalúa los planes y da a conocer los pasos a seguir.

Firma de quien realiza la auditoria. Firma de la persona encargada de realizar la audiotria.

 Programa de auditoria

ficar y evaluar cada una de las áreas auditadas con un objetivo claro que se cumplan todos los estándares de calidad, con el fin d
nta con todo el apoyo de la empresa ACI EXPORT LTDA- que son los encargados de dar a conocer las áreas y pasar la papeler

OBJETIVOS ALCANCE

Se enfoca en cada una de las

áreas evaluar dentro de la
organización como lo son:
Evaluar los procesos internos dentro de la empresa como lo son, Proceso de planeación
Dando a conocer todo lo establecido por la ley colombiana. estratégica
Verificar que cada proceso se esté ejecutando de una forma Proceso de calidad
adecuada esto se realiza con el fin de descartar cualquier Proceso de operación
falencia que se pueda encontrar durante la auditoria Proceso de seguridad y salud en
Verificar el cumplimiento de todas las actividades ocupacionales el trabajo SST
SG-SST con el fin de evaluar cada proceso y poder verificar que
si se está elaborando bajo la ley del ministerio de trabajo,
ejecutando todo en orden
.

el auditor encargado de hacer la auditoria con el fin de evaluar y verificar acciones internas.

os planes y da a conocer los pasos a seguir.

e la persona encargada de realizar la audiotria.

ia

ares de calidad, con el fin de detectar falencias o posibles mejoras dentro de la organización, para la correcta ejecución de la
las áreas y pasar la papelería correspondiente que solicite la persona que realiza dicha auditoria.

METODO A EVALUAR AUDITOR RESPONSABLE EVIDENCIAS OBSERVACIONES

Verificación de todas las áreas Manual de política de

mencionadas anteriormente y la empresa
verificar que si se cumple cada Todo se va a ejecutar
Registros mediante la norma: ISO
ítem establecido con el fin de Informes
garantizar el buen Evidencia de las 9001, ISO 14001, ISO
funcionamiento de la misma. Auditor encargado. 45001, Decreto 1072
maquinas. Y aplicar toda la
La empresa ACI EXPORT LTDA- Y todo la
da a conocer el cronograma normatividad vigente.
dicuemntación
que se maneja para empezar a encontrada en cada
auditar todas las áreas por area de la empresa ACI
sesiones. EXPORT LTDA
 rrecta ejecución de la

OBSERVACIONES

odo se va a ejecutar
mediante la norma: ISO
001, ISO 14001, ISO
5001, Decreto 1072
aplicar toda la
ormatividad vigente.
 Plan

Objetivos de la auditoria: Verificar y evaluar cada una de las áreas auditadas con un objetivo claro que se cumplan todos lo
de cuenta con todo el apoyo de la empresa ACI EXPORT LTDA- que son los encargados de dar a conocer las áreas y pasar la pa

Criterio de la auditoria: ISO 9001:2015- decreto 1072 de 2015- ISO 9001 y el Decreto 1072 SG_SST

ITEMS ACTIVIDADES FECHA

1 Reunión apertura 4/7/2022

2 Proceso de planeación estratégica 4/7/2022

3 Proceso de calidad 4/7/2022

4 Proceso de operación 4/7/2022

5 Proceso de seguridad y salud en el trabajo SST 4/7/2022
 Plan de la auditoria

n un objetivo claro que se cumplan todos los estándares de calidad, con el fin de detectar falencias o posibles mejoras dentro de la organiz
ados de dar a conocer las áreas y pasar la papelería correspondiente que solicite la persona que realiza dicha auditoria.

l Decreto 1072 SG_SST

HORA INICIO HORA FINAL LUGAR

08:00 a.m 08:30 a.m oficina

09: 00a.m 10: 00 a.m oficina

10:00 a.m 11:00 a.m logsitica

11: 00 a.m 12:00 p.m oficina

 area seguridad y salud en el
12: 00 a.m 01: 00 p.m
trabajo(SST)
 fin de detectar falencias o posibles mejoras dentro de la organización, para la correcta ejecución de la auditoria
olicite la persona que realiza dicha auditoria.

OBSERVACIONES

sin novedad

No hay la Política ambiental

No hay Política de SST
No hay recursos para seguridad y salud en el trabajo.
No hay recursos para gestión ambiental.
No hay declaración documentada de objetivos de calidad.

documentos se encontraban revisados y aprobados.

Se evidenció la forma como actualizaban los documentos.
Se encontraron los documentos controlados de calidad tachados.
Se encontraron los documentos de calidad vigentes revueltos con los obsoletos

El juguete referencia ABC tiene un defecto de fabricación, por lo cual la empresa requiere devolverse
en el tiempo, revisar los registros y verificar qué sucedió.
Se evidenció que los microscopios se enviaron a mantenimiento, pero la empresa que los calibró no
se estaba certificada para realizar esta gestión.
El producto “Flores” salió perfectamente de producción, pero se almacenó inadecuadamente, y llegó
en mal estado al cliente.
Se entregó el producto correctamente empacado; pero, al almacenarlo, las cajas se ubicaron
directamente en el piso, sin estibas.
Ayer ingresó el nuevo director de producción; a pesar de ser muy competente, no sabía qué hacer en
la empresa, pues no existe registro de su función
11. Matriz de Identificación de Peligros y Valoración de Riesgos: No coincide el riesgo crítico con los
controles realizados.
12. No hay registro de inspecciones de ninguna índole, pero sí hay registros de revisiones quincenales.
13. Existe Matriz legal, pero no hay seguimiento.
No hay ningún programa relacionado con seguridad y salud en el trabajo.
No se evidencia la Evaluación inicial del Sistema de Gestión SST.
No se encuentra el Programa de Capacitación.
 Lista de chequeo

CUMPLE

ITEMS REQUISITO SI NO

1 No hay recursos para seguridad y salud en el trabajo. X

Misión
Visión
2 Política de calidad
Organigrama
X
3 Presenta soporte de capacitaciones al personal. X

4 Presenta completo el SG-SST X

5 Cumple con todo lo relacionada en el decreto 1072. X

6 Cuenta con matriz de riesgos y peligros. X

7 Los documentos se encontraban revisados y aprobados X

8 Se encontraron los documentos controlados de calidad tacha X

9 El juguete referencia ABC tiene un defecto de fabricación X

10 13. Existe Matriz legal, pero no hay seguimiento. X

11 No se evidencia nada relacionado con (SG-SST)

X
 OBSERVACIONES

no se evidencio nada sobre (SG-SST)en la empresa ACI

EXPORT LTDA

cumple con los estandares establecidos

pero no esta actualizdo

pero no esta actualizdo

faltan algunas modificaciones

no cumple con lo establecido

se esta ejecuntando de una forma no adecuda, ya que

estos documentos no deben llevar tachones.

se debe tener en cuenta la inpeccion de esta maquina,

no se encuentra al día
se debe hacer el segumiento de forma permanente

se debe empezar a ejecutar estos ítems, e ir

capacitando a todo el personal con estos temas
ocupacionales que son de vital importancia.
 Informe final

NO CONFORMIDAD

ITEMS HALLAZGO MENOR

Se puedo evidenciar que el gerente de la empresa ACI EXPORT

1 LTDA no cuenta con los conocimientos en cuanto a la ley de cuál X
es la política (SST) manejada por la empresa.

Se evidencio que la matriz de peligros se encuentra desactualizada,

2 no cumple con las condiciones legales frente a SG-SST. X

Se encuentran documentos tachados, donde se deja evidenciado

3 algunos errores en la parte administrativa, y adicional a esto hay
documentos de calidad resueltos y obsoletos.

6 No se evidencio el plan ni matriz de capacitaciones

La empresa ACI EXPORT LTDA no está poniendo atención a los

7 temas de salida y entrada de mercancía, lo que influye a un
desfalco grande con los clientes al entregar pedidos en mal estado.

No se evidencia política ambiental, lo que infiera a un error grande

8 ya que esto lo regula la ley constantemente y se debe tener
registro y demás documentación que la respalde.

Responsable de la auditoria:

Recomendaciones generales:
NO CONFORMIDAD

MAYOR