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Estados financieros.

Edixon Andrés Ordoñez Burbano

Universidad Nacional Abierta y a Distancia (UNAD)

Escuela de Ciencias Administrativas, Contables, Económicas y de Negocios (ECACEN)

Programa de Contaduría pública

Centro Sur Periodo Académico 1602

Pasto, Nariño, Colombia

12 diciembre 2021.
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Estados financieros.

Edixon Andrés Ordoñez Burbano

Universidad Nacional Abierta y a Distancia (UNAD)

Escuela de Ciencias Administrativas, Contables, Económicas y de Negocios (ECACEN)

Programa de Contaduría pública

Centro Sur - Periodo Académico 1602

Martha Isabel garcia.

Pasto, Nariño, Colombia

12 diciembre 2021
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Tabla de contenido.

 Introducción

 Desarrollo del trabajo.

 Conclusiones.
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Introducción.

En el presente trabajo hablaremos un poco de contabilidad financiera y

por otro lado estaremos mirando el impacto social que tiene en el
presente. Por otro lado, estaremos analizando cual es la manera correcta
para poder registrar y llevar un correcto funcionamiento de la empresa,
por otro lado, utilizaremos distintas maneras de llevar un buen control
para que así saber que movimientos son realizados en la empresa.
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Desarrollo de la guía.
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¿Qué es un plan de cuentas?

Un plan de cuentas es un instrumento muy útil mediante el cual todas las
empresas se ocupan para detallar mediante números, letras todas las
cuentas finales del periodo, mediante un plan de cuentas. Toda la
empresa puede lograrlo registrar y llevar un debido control de la empresa
tanto en ingresos y egresos. De esta manera los registros contables que
se fueron generando a lo largo del periodo. Este sistema hace que se
facilite el análisis de ingresos y egresos por parte contable de la empresa.

Rol contador.
ROL SECRETARIA (O)
Empresa: LLEGARON MIS VACACIONES S.A.S NIT
999.999.995- 1

Retención en la fuente 3.564.000

Construcciones en curso 47.850.000
De renta y complementarios ¿?
Maquinaria y equipo 45.698.000
Utilidad del ejercicio ¿?
Costos y gastos por pagar 3.569.800
Reserva Estatutaria ¿?
Capital 284.750.000
Terrenos 120.564.000
Mercancías no fabricadas por la empresa 65.789.300
Bancos 3.240.000
Clientes (deudores comerciales) 189.654.030
Impuesto a las ventas 11.458.700
Obligaciones financieras 54.689.000
Caja 2.456.000
Flota y equipo de transporte 69.875.300
Proveedores nacionales 86.954.700
Inversiones 3.200.150
Construcciones y edificaciones 181.686.550
Reserva Legal 49.201.620
Ingresos 998.896.540
Otros ingresos 324.785.600
Ingresos financieros 1.475.000
Devoluciones en ventas 42.580.450
Gasto de venta 180.650.000
Costos de ventas 680.456.980
Gastos de administración 245.896.000
Otros gastos 35.478.900
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Empresa: mi passion contable ltda

NIT 999.999.991-1
ESTADO DE DE SITUACIÓN FINANCIERA
Del 01 de 12 de 2021 al 31 de 12 del 2021

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 415.929.424
Efectivo y equivalentes de efectivo 8.068.000
Caja 8.068.000
Moneda nacional pesos
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes 225.600.000
Clientes nacionales 225.600.000
Inventarios corrientes 175.761.424
Mercancías no fabricadas por la empresa 175.761.424
Inversiones corrientes 6.500.000
Inversiones 6.500.000
ACTIVO NO CORRIENTE 124.000.000
Propiedad planta y equipo 124.000.000
Terrenos 10.000.000
Construcciones en curso 24.000.000
Construcciones y edificaciones 65.000.000
Maquinaria y equipo 25.000.000
Flota y Equipo de transporte
TOTAL ACTIVO 539.929.424

PASIVO
PASIVO CORRIENTE 12.000.000
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 12.000.000
Obligaciones Financieras 0
Proveedores nacionales 69.950.000

Costos y gastos por pagar 333.594.110

Pasivos por impuestos corrientes
Retencion en la fuente 2.569.000
De renta y complementarios 0
Impuesto a las ventas 5.895.000

PATRIMONIO 189.880.712
Aportes Sociales 155.000.000
Capital social 0
Reservas 30.380.712
Reserva legal 30.380.000
Reservas estatutarias 0
Excedente del ejercicio 4.500.000
Utilidad del ejercicio 0
Utilidades acumuladas 4.500.000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 201.880.712

MANIFESTO QUE LAS CIFRAS CONTENIDAS EN ESTE ESTADO FINANCIERO SON VERACES Y CONTIENEN TODA LA
INFORMACION REFERENTE A LA SITUACION FINANCIERA DE LA EMPRESA Y AFIRMO QUE SOY LEGALMENTE
RESPONSABLE DE LA AUTENTICIDAD Y VERACIDAD DE LAS MISMAS Y ASIMISMO ASUMO CUALQUIER
RESPONSABILIDAD DERIVADA DE CUALQUIER DECLARACION EN FALSO SOBRE LAS MISMAS.

andres ordoñez andres ordoñez

Firma Representante Legal Firma Contador Público T.P 10239-T
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Empresa: mi passion contable ltda

NIT 999.999.991-1
ESTADO DE DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 de dic de 2021

Ingresos de actividades ordinarias

Comercio al por mayor y al detal 2.718.980.712
Menos : Devolución en ventas 0
Ingresos netos 2.718.980.712
Menos : Costo de ventas 1.715.880.000
UTILIDAD BRUTA 1.003.100.712
Mas: Otros Ingresos 55.600.000
Otros Ingresos 2.712.980.712
Ingresos Financieros 2.350.000
Menos: Gastos Operacionales 1.716.335.999
Administracion 455.999
Ventas 1.715.880.000
UTILIDAD O PÉRDIDA OPERACIONAL
Menos: Otros gastos 55.687.900
Otros gastos 55.687.900
UTILIDAD O PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS 1.946.407.525
Reserva Legal -
Impuesto de renta y complementarios para el año 603.386.333
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1.946.407.525

MANIFESTO QUE LAS CIFRAS CONTENIDAS EN ESTE ESTADO FINANCIERO SON VERACES Y
CONTIENEN TODA LA INFORMACION REFERENTE A LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA Y AFIRMO
QUE SOY LEGALMENTE RESPONSABLE DE LA AUTENTICIDAD Y VERACIDAD DE LAS MISMAS Y
ASIMISMO ASUMO CUALQUIER RESPONSABILIDAD DERIVADA DE CUALQUIER DECLARACION EN
FALSO SOBRE LAS MISMAS.

andres ordoñez andres ordoñez

Firma Representante Legal de la Empresa Firma Contador Publico T.P. 10239-
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Conclusiones.

En conclusiones todo lo visto en el semestre me pareció muy interesante y

practico muy bien preparado por parte del tutor, me gusto mucho haber
realizado las guías y aprender cosas que no habíamos retomado hasta el
momento. Uno de los temas de mucho interés que me causaron fue sigo nube a
pesar de no saber mucho de esta plataforma trate de investigar e informarme
para realizar el trabajo de la manera mejor posible.

Por otro lado, me pareció muy interesante el trabajo, aprendí cosas nuevas,
analizar los movimientos de cada pasivo, activo y patrimonios de una empresa.