EJERCICIO N°3 DE CONTABILIDAD CONCILIACION BANCARIA

EMPRESA: PANIFICADORA PANTERA LTDA.

MES DE AGOSTO 2015

CUENTA BANCO

SALDO INICIAL AL 30/07/2015 $6,560,000

CH/2043 PAGA PROVEEDORES $200,000
CH/2044 PAGA PROVEEDORES $500,000
CH/2046 CANCELA ARRIENDO $300,000
DEPOSITO 10/08/2015 CLIENTES $1,000,000
CARGOS BANCARIOS (TALONARIO CH) $12,500
CH/2047 PAGA PROVEEDORES $340,000
CH/2048 PAGA PROVEEDORES $150,000
DEPOSITO 18/08/2015 DEV. DE IMP $1,300,000
COBRO INTERES POR PRESTAMO $320,000
CH/2049 PAGA PROVEEDORES $220,000
CH/2050 PAGA PROVEEDORES $460,000
CH/2051 PAGA PROVEEDORES $320,000
DEPOSITO 25/08/2015 CLIENTES $1,200,000

SUMAS $2,822,500 $10,060,000

SALDO AL 30/08/2015 $7,237,500
CARTOLA BANCARIA

EMPRESA: PANIFICADORA PANTERA LTDA.

MES DE AGOSTO 2015

BANCO ESTADO

SALDO INICIAL AL 30/07/2015 $6,560,000

CH/2043 PAGA PROVEEDORES $220,000
CH/2044 PAGA PROVEEDORES $500,000
CH/2046 CANCELA ARRIENDO $300,000
DEPOSITO 10/08/2015 CLIENTES $100,000
CARGOS BANCARIOS (TALONARIO CH) $10,500
CH/2047 PAGA PROVEEDORES $340,000
CH/2048 PAGA PROVEEDORES $150,000
DEPOSITO 18/08/2015 DEV. DE IMP $1,300,000
COBRO INTERES POR PRESTAMO $320,000
CH/2049 PAGA PROVEEDORES $222,000
CH/2050 PAGA PROVEEDORES $460,000
CH/2051 PAGA PROVEEDORES $320,000
DEPOSITO 25/08/2015 CLIENTES $1,200,000

SUMAS $2,842,500 $9,160,000

SALDO AL 30/08/2015 $6,317,500
 PROFESOR: Pedro Fuentes Rubio
Modulo Contabilizacion de opera

GUIA DE TRABAJO 3° MEDIOS DE CONTABILIDAD

CUENTA BANCO CARTOLA BANCARIA

EMPRESA: PANIFICADORA PANDORA LTDA. EMPRESA: PANIFICADORA PANDORA LTDA.

MES DE NOVIEMBRE 2021 MES DE NOVIEMBRE 2021

CUENTA BANCO BANCO ESTADO

SALDO INICIAL AL 31/10/2021 $5,036,700 SALDO INICIAL AL 31/10/2021

CH/2068 PAGA PROVEEDORES $20,000 CH/2068 PAGA PROVEEDORES
CH/2069 PAGA PROVEEDORES $500,000 CH/2069 PAGA PROVEEDORES
CH/2070 CANCELA ARRIENDO $300,000 CH/2070 CANCELA ARRIENDO
DEPOSITO 10/11/2021 CLIENTES $10,000 DEPOSITO 10/11/2021 CLIENTES
CARGOS BANCARIOS (TALONARIO CH) $10,500 CARGOS BANCARIOS (TALONARIO CH)
CH/2071 PAGA PROVEEDORES $340,000 CH/2071 PAGA PROVEEDORES
CH/2073 PAGA PROVEEDORES $150,000 CH/2073 PAGA PROVEEDORES
DEPOSITO 18/10/2021 DEV. DE IMP $1,300,000 DEPOSITO 18/10/2021 DEV. DE IMP
COBRO INTERES POR PRESTAMO $32,000 COBRO INTERES POR PRESTAMO
CH/2074 PAGA PROVEEDORES $22,000 CH/2074 PAGA PROVEEDORES
CH/2075 PAGA PROVEEDORES $460,000 CH/2075 PAGA PROVEEDORES
CH/2076 PAGA PROVEEDORES $320,000 CH/2076 PAGA PROVEEDORES
DEPOSITO 25/10/2021 CLIENTES $1,200,000 DEPOSITO 25/10/2021 CLIENTES

SUMAS $2,154,500 $7,546,700 SUMAS

SALDO AL 30/11/2021 $5,392,200 SALDO AL 30/11/2021

SE PIDE:
IDENTIFICAR LAS DIFERENCIAS (ANALISAR)
HACER RESUMEN DE CONCILIACION BANCARIA
HACER ASIENTOS DE AJUSTES EN EL LIBRO DIARIO
 ROFESOR: Pedro Fuentes Rubio
Modulo Contabilizacion de operaciones comerciales

ARTOLA BANCARIA

ANIFICADORA PANDORA LTDA.

MBRE 2021

ANCO ESTADO

AL 31/10/2021 $5,036,700
PROVEEDORES $220,000
PROVEEDORES $500,000
CELA ARRIENDO $300,000
11/2021 CLIENTES $100,000
ARIOS (TALONARIO CH) $10,500
PROVEEDORES $340,000
PROVEEDORES $150,000
10/2021 DEV. DE IMP $1,300,000
S POR PRESTAMO $320,000
PROVEEDORES $222,000
PROVEEDORES $460,000
PROVEEDORES $320,000
10/2021 CLIENTES $120,000

$2,842,500 $6,556,700
$3,714,200
 CONCILIACION BANCARIA

PANIFICADORA PANTERA LTDA.

SALDO CTA. BANCO $5,392,200

CH/ MAL CONTABLIZADOS
CH/2068 -$200,000
CH/2074 -$200,000
SUMA -$400,000 $4,992,200
DEPOSITOS MAL CONTABILIZADOS
11/10/2021 $90,000
10/25/2021 -$1,080,000
SUMA -$990,000 $4,002,200
COBROS MAL CONTABILIZADOS
INTERES POR PRESTAMO -$288,000
SUMA -$288,000 $3,714,200
LIBRO DIARIO

DETALLE DEBE HABER

BANCO $400,000
PROVEEDORES $400,000
CH/ MAL CONTABILIZADOS
----------------------------------
BANCO $990,000
CLIENTES $990,000
DEPOSITOS MAL CONTABILIZADOS
------------------------------------
BANCOS $288,000
INTERESES $288,000
GASTOS BANCARIOS
SUMA $1,678,000 $1,678,000