FORMATO 5.

1 “LIBRO DIARIO”

PERIODO : SEPTIEMBRE 2018

RUC : 20105682343

APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACIÓ Y RAZON SOCIAL : JUAN BRACAMONTE RETA MOZO

NUMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

OPERACIÓN
CORRELATIVO MOVIMIENTOS
TIV
CODIGO DEL
O DEL LIBRO O
ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O REGUISTRO NÚMERO NÚMERO DEL CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
CODIGO OPERACIÓN DESCRIPCIÓN CORRELATIVO DOCUMENTO
(TABLA 8) SUSTENTORIO
DE LA DE LA
OPERACIÓN OPERACIÓN

1 30-09-2018 EFECTIVO 101 CAJA 30,000

1 30-09-2018 MUEBLES Y 335 MUEBLES Y ENSERES 10,000

ENSERES

1 30-09-2018 CAPITAL 50 CAPITAL SOCIAL 40,000

2 01-10-2018 APERTURA DE 104 CUENTAS CORRIENTES 28,000
UNA CUENTA OPERATIVAS

3 03-10-2018 COMPRA 001-189 201 MERCADERIAS MANUFACTURADAS 16,000

MERCADERIAS

5 03-10-2018 PAGAR I.G.V 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 2,880

3 FLETE POR LA 60911 TRANSPORTE 200

ADQUISICION DE
MERCADERIA

3 FACTURAS POR 421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS 7,800

PAGAR COMPROBANTES POR PAGAR

05-10-2018 COMPRA DE 603 MATERIALES 338,98

UTILES DE AUXILIARES,SUMINISTROS Y
ESCRITORIO REPUESTOS

401 IGV 61,02

421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS 400

COMPROBANTES POR PAGAR

252 SUMINISTROS 338,98

61 MATERIALES 338,98
AUXILIARES,SUMINISTROS Y
613 REPUESTOS

42 CUENTAS POR PAGAR 400,00

 COMERCIALES A TERCEROS

421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS

COMPROBANTES POR PAGAR

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE
EFECTIVO
101 400,00
CAJA

09-10-2018 12 CUENTAS POR COBRAR 22,420

COMERCIALES

FACTURAS,BOLETAS Y OTROS
121 COMPROBANTES POR COBRAR

70 VENTAS 19,000

40 TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONESY 3,420
APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR

IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

4011

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE 22,420

EFETIVO
101
CAJA

12 CUENTAS POR COBRAR 22,420

 COMERCIALES-TERCEROS

121 FACTUARAS,BOLETAS Y OTROS

COMPROBANTES POR COBRAR

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE 22,420

EFECTIVO

CUENTAS CORRIENTES EN
104 INSTITUCIONES FINANCIERAS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE 22,420

EFECTIVO

101 CAJA 22,420

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS 800

POR TERCEROS

635 ALQUILERES

40 TRIBUTOS,CONTRAPRESTACIONESY 144
APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR
PAGAR

4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

42 CUENTAS POR PAGAR 944

COMERCIALES A TERCEROS

421 FACTURAS,BOLETAS Y OTROS

COMPROBANTES POR PAGAR

TOTALES 46,280 46,280