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FACULTAD DE CIENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN

Integrantes
Daniela Gonzalez Tello
Estefania Lozano
John García
Nahomi Jara
Felipe Rodas
Camila Ávila

MATERIA Contabilidad II
Profesor Orlando Espinoza
Empresa
Bal
Diciemb
Activos 2018 2017

Activo corriente
efectivo y equivalentes $ 20,000 $ 5,000
cuentas por cobrar a clientes $ 90,000 $ 70,000
crédito tributario por IVA $ 20,000 $ 30,000
Inventario de mercancías $ 80,000 $ 100,000
Seguros pagados por anticipado $ 20,000 $ 25,000
Total activo corriente $ 230,000 $ 230,000
Propiedades, planta y equipo
Terrenos $ 120,000 $ 100,000
Edificios $ 500,000 $ 400,000
Depreciación acumulada de edificios $ -100,000 $ -80,000
Edificio, neto $ 400,000 $ 320,000
Equipos $ 500,000 $ 250,000
Depreciación acumulada de equipos $ -50,000 $ -30,000
Equipos, neto $ 450,000 $ 220,000
Vehículos $ 100,000 $ 40,000
Depreciación acumulada de vehículos $ -20,000 $ -15,000
Vehículos, neto $ 80,000 $ 25,000
Propiedades, planta y equipo neto $ 1,050,000 $ 665,000
Inversiones a largo plazo
Inversiones en acciones $ 80,000 $ 70,000
Otros activos
Activos intangibles - Patentes y marcas $ 50,000 $ 50,000
Ammortización acumulada de patentes y marcas $ -20,000 $ -15,000
Otros activos, neto $ 30,000 $ 35,000
Total de los activos $ 1,390,000 $ 1,000,000

no vehiculos en flujo 2017 vehiculos 0

Empresa Electrodomésticos S.A


Estado de resultados
Año terminado el 31 de diciembre del 2018
Ventas $900,000.00
Costo de las ventas $-400,000.00
Utilidad bruta $500,000.00
Gastos de operación
Gastos de ventas $40,000.00
Gastos de administración $45,000.00

Depreciaciones de activos fijos { $90,000.00


Amortizaciones d intangibles $5,000.00
Total gastos de operación $180,000.00
Utilidad de operación $320,000.00
otros ingresos (otros gastos)
Utilidad en la venta de vehículo $5,000.00
Pérdida en la venta de equipo $-3,000.00
Gastos de intereses $-42,000.00
Intereses ganados $10,000.00
Comisiones ganadas $2,000.00
Total otros ingresos (otros gastos) $-28,000.00
Utilidad antes del 15% e impuesto a la renta $292,000.00
15% de utilidades para los trabajaddores $-43,800.00
Uttilidad antes del impuesto a la renta $248,200.00
25% de impuesto a la renta $62,050.00
Utilidad neta $186,150.00

Movimiento de la cuenta Propiedad, planta y equipo


Terrenos Edificios
Saldo inicial $100,000.00 $400,000.00
(+)Compras $20,000.00 $100,000.00
(-) Ventas $0.00
se vendió un equipo en $ 17000
Se vendio un vehículo en $ 10000
$120,000.00 $500,000.00
Movimiento de la depreciación Acumulada
Terrenos Edificios
Saldo inicial $80,000.00
(+) Depreciación del año cargada en gastos $20,000.00
(-) Eliminacion de la deprecciación de los bienes vendidos $0.00
(=) Saldo final $0.00 $100,000.00

Compras
$33,000.00
Empresa electrodomesticos S.A
Balances Generales
Diciembre 31 del 2018 y 2017

Variación Uso / Fuente Actividad

$ 15,000
$ 20,000 Uso Operación
$ -10,000 Fuente Operación
$ -20,000 Fuente Operación
$ -5,000 Fuente Operación

$ 20,000 Uso Inversión


$ 100,000 Uso Inversión
$ -20,000
$ 80,000 Uso Inversión
$ 250,000 Uso Inversión
$ -20,000
$ 230,000 Uso Inversión
$ 60,000 Uso Inversión
$ -5,000
$ 55,000 Uso Inversión

$ 10,000 Uso Inversión

$ -
$ -5,000
$ -5,000

ehiculos en flujo 2017 vehiculos 0


equipo
Equipos Vehiculos
$250,000.00 $40,000.00
$300,000.00 $80,000.00

$-50,000.00
$-20,000.00
$500,000.00 $100,000.00
da
Equipos Vehiculos
$30,000.00 $15,000.00
$50,000.00 $20,000.00
$-30,000.00 $-15,000.00
$50,000.00 $20,000.00
os S.A

2017

Pasivos y Patrimonio de los accionistas 2018 2017 Variación


Pasivos corrientes
Cuentas por pagar a proveedores $ 60,050.00 $ 65,000.00 $ -4,950.00
Anticipos recibidos de clientes $ 80,000.00 $ 120,000.00 $ -40,000.00
Documentos por pagar a bancos $ 170,000.00 $ 100,000.00 $ 70,000.00
Intereses por pagar $ 20,000.00 $ 40,000.00 $ -20,000.00
Impuesto a la renta por pagar $ 40,000.00 $ 25,000.00 $ 15,000.00
15% de utilidades por pagar $ 43,800.00 $ 35,000.00 $ 8,800.00
Gastos por pagar $ 30,000.00 $ 25,000.00 $ 5,000.00
Total pasivo corriente $ 443,850.00 $ 410,000.00
Prestamos a largo plazo $ 500,000.00 $ 250,000.00 $ 250,000.00
Total de pasivo $ 943,850.00 $ 660,000.00
Patrimonio de los accionistas
Capital social $ 200,000.00 $ 150,000.00 $ 50,000.00
Utilidades retenidas $ 60,000.00 $ 90,000.00 $ -30,000.00
Utilidad del ejercicio $ 186,150.00 $ 100,000.00 $ 86,150.00
Total patrimonio de los accionistas $ 446,150.00 $ 340,000.00
Total pasivo y patrimonio de los accionistas $ 1,390,000.00 $ 1,000,000.00

Movimiento de la cuenta de Prestamos a largo plazo


Saldo inicial $ 250,000.00
(+)Prestamo recibido para las operaciones $ 200,000.00
)+ Prestamos para financiar la compra del edificio $ 100,000.00
(-) Pagos de prestamos $ -50,000.00
(=) Saldo final $ 500,000.00

Utilidades Utilidad del


Movimiento de las cuentas de patrimonio capital social retenidas ejercicio
Saldo inicial $ 150,000.00 $ 90,000.00 $ 100,000.00
Transferencia de la utilidad a utilidades retenidas $ 100,000.00 $ -100,000.00
Aumento de capital con utilidades $ 30,000.00 $ -30,000.00
Aumento de capital en efectivo $ 20,000.00
Pago de dividendos $ -100,000.00
Utilidad del ejercicio $ 186,150.00
Saldo final $ 200,000.00 $ 60,000.00 $ 186,150.00
Uso /
Fuente Actividad

Uso Operación
Uso Operación
Fuente Financiamiento
Uso Operación
Fuente Operación
Fuente Operación
Fuente Operación

Fuente Financiamiento

Fuente Financiamiento
Uso Operación
Fuente Operación
Empresa Electrodomesticos S.A
Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de diciembre del 2020
USD

Flujo de Efectivo de las actividades de operación


Utilidad Neta $186,150.00
Gastos que no requieren uso de efectivo
Depreciación $90,000.00
Amortización acumulada de patentes y marcas $5,000.00
Perdida por venta de equipo $3,000.00
Ganancia por venta $-5,000.00
Variaciones en las cuentas operacionales
Aumento/ Disminucion de cuentas por cobrar clientes $-20,000.00
Aumento/ Disminución de crédito tributario por IVA $10,000.00
Aumento/ Disminucion en inventarios $20,000.00
Aumento/ Disminucion en seguros pagados por adelantado $5,000.00
Aumento/ Disminucion en cuentas por pagar proveedores $ -4,950.00
Aumento/ Disminucion en Intereses por pagar $ -20,000.00
Aumento/ Disminucion en impuestos por pagar $ 15,000.00
Aumento/ Disminucion en participaciones trabajadores por pagar $ 8,800.00
Aumento/ Disminucion en Anticipos recibidos de clientes $ -40,000.00
Aumento/ Disminucion en Gastos por pagar $ 5,000.00 $258,000.00
Efectivo generado en la actividad de operación

Flujo de Efectivo de las actividades de inversión


Terrenos $-20,000.00
Edificios $-300,000.00
Vehiculos $-80,000.00
Ventas equipo $17,000.00
venta vehiculo $10,000.00
Inversiones en acciones $-10,000.00
$-383,000.00

Flujo de Efectivo de las actividades de financiamiento


Aumento/ Disminución documentos por pagar a bancos $ 70,000.00
Aumento en obligaciones no corrientes $ 200,000.00
Pago de prestamos bancarios $ -50,000.00
Aumento de capital social $ 20,000.00
Pago de dividendos $ -100,000.00 $ 140,000.00
Efectivo utilizado en la actividad de financiamiento
Efectivo y equivalentes del efectivo al inicio del año $5,000.00
Incremento / Disminución del Efectivo $15,000.00
Efectivo y equivalentes del efectivo al final del año $20,000.00
Empresa Electrodomesticos S.A
Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de diciembre del 2020
USD

Flujo de Efectivo de las actividades de operación


Cobros a los clientes por ventas $840,000.00
Pago a los proveedores por las compras $-384,950.00
Pagos de gastos de administración y ventas $-75,000.00
Pagos por gastos de intereses $-62,000.00
Intereses ganados $10,000.00
Comisiones ganadas $2,000.00
Pagos del 15% para trabajadores $-35,000.00
Pagos del 25% de Impuesto a la Renta $-47,050.00
Recuperación de Crédito tributarios por Iva $10,000.00
Efectivo generado en la actividad de operación $258,000.00

Flujo de Efectivo de las actividades de inversión


Compra de Terrenos $-20,000.00
Compra de equipos $-300,000.00
Compra de vehículos $-80,000.00
Venta de equipo $17,000.00
Venta de vehículo $10,000.00
Efectivo utilizado para Inversiones a largo plazo $-10,000.00
Efectivo utilizado en la actividad de inversión $-383,000.00

Flujo de Efectivo de las actividades de financiamiento


Pagos de préstamos bancarios $ 70,000.00
Préstamos a largo plazo otorgados $ 200,000.00
Préstamos a largo plazo cancelados $ -50,000.00
Aumento de capital social $ 20,000.00
Pago de dividendos $ -100,000.00
Efectivo utilizado en la actividad de financiamiento $ 140,000.00

Efectivo y equivalentes del efectivo al inicio del año $5,000.00


Incremento / Disminución del Efectivo $15,000.00
Efectivo y equivalentes del efectivo al final del año $20,000.00

CONCILIACIÓN DE LA UTILIDAD NETA Y EL FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Flujo de Efectivo de las actividades de operación


Cobros a los clientes por ventas $840,000.00
Pago a los proveedores por las compras $-384,950.00
Pagos de gastos de administración y ventas $-75,000.00
Pagos por gastos de intereses $-62,000.00
Intereses ganados $10,000.00
Comisiones ganadas $2,000.00
Pagos del 15% para trabajadores $-35,000.00
Pagos del 25% de Impuesto a la Renta $-47,050.00
Recuperación de Crédito tributarios por Iva $10,000.00
Efectivo generado en la actividad de operación $258,000.00
Ventas del año actual $900,000.00
(+) Cuentas por cobrar año anterior $70,000.00
(-) Cuentas por cobrar año actual $90,000.00
Anticipos recibidos de clientes $ -40,000.00
1=Cobro a los clientes. $840,000.00

Costo de Ventas $400,000.00


(-) Inventario del año anterior $100,000.00
(+) Inventario del año actual $80,000.00
1= Compras $380,000.00

Compras $380,000.00
(+) Cuentas por pagar año anterior $ 65,000.00
(-) Cuentas por pagar año actual $ 60,050.00
1= Pago a los proveedores $384,950.00

Gastos de Ventas $40,000.00


(+) Gastos de administración $45,000.00
Total $85,000.00
(+) Gastos pagados por adelantado del año actual $20,000.00
(-) Gastos pagados por adelantado del año anterior $25,000.00
(+) Gastos por pagar del año anterior $ 25,000.00
(-) Gastos por pagar del año actual $ 30,000.00
1= Pagos de gastos operativos $75,000.00

Gastos de interés $42,000.00


(+) Intereses por pagar del año anterior $ 40,000.00
(-) Intereses por pagar del año actual $ 20,000.00
1= Pagos por intereses $62,000.00

15% Participación de Trabajadores $43,800.00


(+) 15% Participación de Trabajadores por pagar del año anterior $ 35,000.00
(-) 15% Participación de Trabajadores por pagar del año actual $ 43,800.00
= Pagos 15% Participación de Trabajadores $35,000.00

25% Impuesto a la Renta $62,050.00


(+) Impuestos por pagar del año anterior $ 25,000.00
(-) Impuestos por pagar del año actual $ 40,000.00
1= Pagos por Impuesto a la Renta $47,050.00

Adquisición de computadoras
Venta vehículo $5,000.00
Adquisición maquinaria
Adquisición muebles
Adquisición equipos de oficina
Total $5,000.00
Comercial Ayala Velez CIA. LTDA
BALANCE GENERAL
12/31/2020

Activo
Corriente $ 78,211.89

Caja $ 2,550.00

Bancos $ 1,424.34
$ 3,974.34

Impuestos

Retenciones en la fuente 2% $ 30,878.81


IVA Pagado $ 6,987.29
Retenciones en la fuente IVA $ 12,914.73
IMPTO. Renta años anteriores 2019 $ 23,456.72
$ 74,237.55

Activos Fijos $ 118,067.10


Terrenos $ 70,000.00

Muebles y Enseres $ 2,332.00


Deprec. Acumulada $ -2,332.00
Equipos de Oficina $ 6,500.00
Deprec.Acumulada $ -6,500.00
Equipos de Computación $ 1,460.07
Deprec. Acumulada $ -1,460.07
Vehiculos $ 53,692.14
Deprec. Acumulada $ -5,625.04
$ 48,067.10

Total Activo $ 196,278.99

Comercial Ayala Velez CIA. LTDA


Estado de Resultados
12/31/2020
Ingresos

Ventas 12% $ 1,184,963.18 $ 1,184,963.18


Ventas 0% -

Egresos

Gastos Administrativos $ 1,039,034.41

Sueldos $ 713,523.39
IESS $ 86,694.04
Fondos de Reserva $ 51,651.10
Decimo Tercer Sueldo $ 53,702.21
Decimo Cuarto Sueldo $ 32,698.10
Vacaciones $ 5,602.26
Alimentación $ 51,180.00
Uniformes $ 9,355.69
Desaucio 25% $ 4,158.13
Seguros de Vida $ 7,789.49
Bonos $ 22,680.00

Gastos Operativos $ 102,612.39

Arrendamientos $ 3,360.00
Implementos $ 35,040.00
Telefono, Internet $ 2,610.69
Luz, Agua $ 126.39
Suministros y Materiales $ 1,995.28
Gastos de Oficina $ 316.38
Mantenimiento Vehiculos $ 6,663.26
Monitoreo $ 14,825.00
Materiales Monitoreo $ 6,828.50
Combustibles Lubricantes $ 5,579.66
Otros Gastos $ 25,267.23

Depreciaciones y Amortizaciones $ 1,205.36

Depreción Vehiculos $ 1,205.36

Utilidad del Año $ 12,121.07


15% Trabajadores $ 1,818.16
Utilidad Antes de Impuestos $ 10,302.91
25% Impuesto a la renta $ 2,575.73
Utilidad Liquida $ 7,727.18
CIA. LTDA
RAL

Pasivo $ 70,511.40
Corriente $ 70,511.40

IESS por pagar $17,581.65


INCREMENTO NETO (DISMINUCI

15% Trabajadores $ 1,818.15 EFECTO DE LOS CAMBIOS EN LA T


$ 19,399.80 FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDEN
Clases de cobros por actividad
Provisiones Cobros procedentes de las ven
Cobros procedentes de regalías
Decimo Cuarto Sueldo $ 7,112.04 Cobros procedentes de contrat
Decimo Tercer Sueldo $19,806.69 Cobros procedentes de primas
$ 26,918.73 Otros cobros por actividades de
Clases de pagos por actvidade
Impuestos por pagar Pagos a proveedores por el sum
Pagos procedentes de contrato
IVA cobrado $19,442.45 Pagos a y por cuenta de los em
Impesto a al renta por pagar $ 2,575.73 Pagos por primas y prestacione
Retenciones en la fuente Renta $ 1,087.37 Otros pagos por actividades de
IVA 100% Retenido $ 33.60 Dividendos pagados
IVA 30% Retenido $ 896.40 Dividendos recibidos
IVA 70% Retenido $ 157.37 Intereses pagados
$ 24,192.92 Intereses recibidos
Patrimonio Impuestos a las ganancias pagad
Otras entradas (salidas) de efect
Capital $10,000.00
Reserva Legal $10,977.30 FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDEN
Aportes Socios $70,000.00 Efectivo procedentes de la venta d
Efectivo utilizado para adquirir acc
Utilidad Ejercicios Anteriores $27,063.05 Efectivo utilizado en la compra de
Utilidad Del Ejercicio $ 7,727.18 Otros cobros por la venta de accion
$ 125,767.53 Otros pagos para adquirir acciones
Otros cobros por la venta de partic
Total Pasivo y Patrimonio $ 196,278.93 Otros pagos para adquirir participa
Importes procedentes por la venta
Adquisiciones de propiedades, plan
Importes procedentes de ventas de
Compras de activos intangibles
Importes procedentes de otros act
Compras de otros activos a largo p
$ 1,184,963.18 Importes procedentes de subvenci
Anticipos de efectivo efectuados a
Cobros procedentes del reembolso
Pagos derivados de contratos de fu
Cobros procedentes de contratos d
$ 1,172,842.11 Dividendos recibidos
Intereses recibidos

Otras entradas (salidas) de efectiv

FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDEN


Aporte en efectivo por aumento de
Financiamiento por emisión de títu
Pagos por adquirir o rescatar las ac
Financiación por préstamos a largo
Pagos de préstamos
Pagos de pasivos por arrendamien
Importes procedentes de subvenci
Dividendos pagados
Intereses recibidos
Otras entradas (salidas) de efectiv

EFECTOS DE LA VARIACION EN

EFECTIVO
Efectos de la variación en la tasa d
INCREMENTO (DISMINU
EFECTIVO Y EQUIVAL
EFECTIVO Y EQUIVAL
Comercial Ayala Veléz CIA. LTDA
Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de diciembre del 2020
USD

NCREMENTO NETO (DISMINUCIÓN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL DE EFECTIVO, ANTES DEL

FECTO DE LOS CAMBIOS EN LA TASA DE CAMBIO


LUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Clases de cobros por actividades de operación
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios
Cobros procedentes de regalías, cuotas, comisiones y otros ingresos de actividades ordinarias
Cobros procedentes de contratos mantenidos con propósitos de intermediación o para negociar
Cobros procedentes de primas y prestaciones, anualidades y otros beneficios de pólizas suscritas
Otros cobros por actividades de operación
Clases de pagos por actvidades de operación
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios
Pagos procedentes de contratos mantenidos para intermediación o para negociar
Pagos a y por cuenta de los empleados
Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas
Otros pagos por actividades de operación
Dividendos pagados
Dividendos recibidos
Intereses pagados
Intereses recibidos
Impuestos a las ganancias pagados
Otras entradas (salidas) de efectivo

LUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN


Efectivo procedentes de la venta de acciones en subsidiarias u otros negocios
Efectivo utilizado para adquirir acciones en subsidiarias u otros negocios para tener el control
Efectivo utilizado en la compra de participaciones no controladoras
Otros cobros por la venta de acciones o instrumentos de deuda de otras entidades
Otros pagos para adquirir acciones o instrumentos de deuda de otras entidades
Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos
Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos
Importes procedentes por la venta de propiedades, planta y equipo
Adquisiciones de propiedades, planta y equipo
Importes procedentes de ventas de activos intangibles
Compras de activos intangibles
Importes procedentes de otros activos a largo plazo
Compras de otros activos a largo plazo
Importes procedentes de subvenciones del gobierno
Anticipos de efectivo efectuados a terceros
Cobros procedentes del reembolso de anticipos y préstamos concedidos a terceros
Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera
Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera
Dividendos recibidos
Intereses recibidos

Otras entradas (salidas) de efectivo

LUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN


Aporte en efectivo por aumento de capital
Financiamiento por emisión de títulos valores
Pagos por adquirir o rescatar las acciones de la entidad
Financiación por préstamos a largo plazo
Pagos de préstamos
Pagos de pasivos por arrendamientos financieros
Importes procedentes de subvenciones del gobierno
Dividendos pagados
Intereses recibidos
Otras entradas (salidas) de efectivo

FECTOS DE LA VARIACION EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL DE

FECTIVO
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
INCREMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
eléz CIA. LTDA
de Efectivo
bre del 2020
D

SALDOS
BALANCE
CODIGO (En US$)
95

$ 144.88
9501 $ 29,729.88
950101 $ 1,229,809.49
95010101 $ 1,184,963.18 P
95010102 P
95010103 P
95010104 P
95010105 $ 44,846.31 P
950102 $ -1,200,079.61
95010201 $ -1,177,236.00 N
95010202 N
95010203 N
95010204 N
95010205 $ -22,843.61 N
950103 N
950104 P
950105 N
950106 P
950107 N
950108 D

9502 $ -29,585.00
950201 P
950202 N
950203 N
950204 P
950205 N
950206 P
950207 N
950208 P
950209 N
950210 P
950211 N
950212 P
950213 $ -29,585.00 N
950214 P
950215 N
950216 P
950217 N
950218 P
950219 P
950220 P

950221 D

9503 $ -
950301 P
950302 P
950303 N
950304 P
950305 N
950306 N
950307 P
950308 N
950309 P
950310 $ - D

9504 0
950401 D
9505 $ 144.88
9506 $ 3,829.73 P
9507 $ 3,974.61
Comercial Ayala Velez CIA. LTD
Del 01/01/2020 al 31/012/2020

Estados De Resultados
Del 01/01/2020 al 31/012/2020

Participacion Trabajadores $ 1,818.16


Utilidad Ejercicio $ 7,727.18

Estado de Situación Financiera


1/1/2020

Utilidad Retenida $ 25,484.04

Estado Superavit Ganacias Retenidas


Del 01/01/2020 al 31/012/2020

Utilidad Retenida incial acumu. $ 25,484.04


Utilidad del Ejercicio $ 7,727.18
Total $ 33,211.22

Aplicaciones
Impuesto a la renta $ 2,575.73
Reservas $ 10,977.30
Dividendos $ 70,000.00
Utilidad retenida final $ 27,063.05
Comercial Ayala Velez CIA. LTDA
Del 01/01/2020 al 31/012/2020

Estado de Situación Financiera


12/31/2020
ACTIVOS PASIVOS
Participacion por pagar $ 1,818.16
Impuesto a la renta por pagar $ 2,575.73
Dividendos por pagar $ 70,000.00
PATRIMONIO
Capital $ 10,000.00
Reserva $ 10,977.30
Utilidad Retenida $ 27,063.05

Estado de Flujo de Efectivo


Del 01/01/2020 al 31/012/2020

Flujo actvidades Operación $ 29,729.61


Flujo actvidades Inversión $ -29,585.00
Flujo actvidades finaciamiento $ -
(=) Flujo Neto $ 144.61

Efectivo al 1/01/2020 $ 3,829.73


Efectivo al 1/12/2020 $ 3,974.34

Estado de Evolución del Patrimonio


Del 01/01/2020 al 31/012/2020

Concepto Capital Reservas

Inicial $ 10,000.00 $ 10,693.07


Final $ 10,000.00 $ 10,977.30
Utilidades

$ 25,484.04
$ 27,063.05

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