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CHEQUE

¿QUE ES?

Es un documento contable de valor en el que la persona que es autorizada para extraer dinero de

una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorización para retirar una

determinada cantidad de dinero de su cuenta, la cual se expresa en el documento, prescindiendo

de la presencia del titular de la cuenta bancaria.

El cheque es un título de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona,

llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito el pago a la vista de una

suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.

REQUISITOS

El cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan los requisitos siguientes:

 La institución de crédito celebrará un contrato con el librador: Los bancos reciben de sus

clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando el cliente lo requiera. Para

documentar las órdenes de pago de los clientes se utilizan los cheques.

Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco que se obliga a recibir dinero de su cuenta-

habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposición de este, y a pagar los cheques que el

cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A la cuenta de cheques se le denomina en la práctica

bancaria “cuenta corriente de cheques”, porque el cuenta-habiente hace entregas que se le abonan

y libra cheques que se le cargan al ser pagados; por lo que la cuenta tiene una secuencia

indefinida.
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La cuenta de cheques es un presupuesto de la normalidad, no de la esencia del cheque. Puede una

persona librar cheques y no tener la cuenta y el tenedor podrá ejercitar las acciones

correspondientes contra los obligados, e incluso el librador recibirá una sanción. Y si el banco se

negare a pagar un cheque sin causa justa, a no ser que esté indispuesto u obrando, infringiendo

sus obligaciones derivadas del contrato de cheque, también deberá pagar al librador una pena por

el cheque desatendido.

 Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es también un presupuesto

de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia no influye sobre la eficacia del

título, y cuya ausencia es sancionada también.

 Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a cargo de la

cuenta del librador.

PAGO

El cheque debe pagarse en el momento en que se presente al librado. Como título de crédito que

es, el pago del cheque debe hacerse precisamente contra su entrega.

Responsabilidad del librador: El librador es el principal responsable del pago del cheque. Por

eso en el cheque la acción cambiaria directa se ejercita contra el librador y sus avalistas (se

equipará al librador como el aceptante de la letra de cambio) y la acción de regreso en contra de

los endosantes y sus avalistas. El librado (entidad financiera) no tiene responsabilidad en virtud

del documento porque nunca formaliza la aceptación, a diferencia de la letra de cambio.

El librador de un cheque que se presenta en tiempo y que no se pague por causa a él imputable,

es responsable de los daños y perjuicios que sufra el tenedor.

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Responsabilidad del librado: La institución de crédito que autorice a una persona para expedir

cheques está obligada a cubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a disposición del

librador. Cuando la institución se niegue sin justa causa a pagar un cheque debe resarcir al

librador de los daños y perjuicios.

Se dice que un cheque rebotó cuando y como no hubo fondos.

CARACTERISTICAS

Las características de los cheques son:

Literalidad: Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el cheque de

manera específica.

Valor: Otra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valor por sí mismo en el

documento como el título valor que es. Esto significa por ejemplo que, al cobrarse en un banco,

el poseedor, siempre y cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que dar explicación al

banco de por qué lo está cobrando. Esta característica hace que un cheque sea como un billete,

que tiene un valor por sí mismo más el portador a la causa validada en un solo cheque sea como

un billete. Además, se llena un formulario especial a través del cual el librado le ordena al

librador que donó todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de manera

conjuntiva y ordenada.

A la vista: Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cuándo deben ser

pagados. La fecha que se plasma en el cheque sólo cumple la función de dejar constancia de

cuándo el emisor tenía la intención de que ese cheque sea cobrado. No obstante, el banco está

obligado a hacer efectivo un cheque el día en que se presenta al cobro, sin importar que la fecha
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que aparezca plasmada en este aún no haya llegado. Hay cheques pos-fechados. Hay que tener

muy en cuenta que los cheques prescriben y por ende caducan.

Transcurrida la fecha prevista para el cobro el cheque caducará, el margen de tiempo para que

caduque un cheque depende según el país donde se haya emitido el documento financiero.

Aunque no prescriben hasta los 6 meses.

TIPOS DE CHEQUES

Los cheques pueden ser de muchas clases como:

Cheques Comunes: Son una orden de pago a la vista, ósea, que se paga el día que se presenta

(que no puede exceder de 30 días contados desde su emisión).

Cheques de Pago Diferido o posfechado: Es una orden de pago librada a una fecha en el futuro

(utilizado para las Cuentas Corrientes).

Entre pt o no nominativo: Solo puede cobrarlo la persona indicada en el cheque (sea esta física

o jurídica).

Nominativo o a la orden: Puede ser cobrado por el beneficiario indicado, sin embargo, este

puede entregarlo en pago a otra persona, para lo cual debe escribir su firma en el dorso del

cheque -este acto se denomina endoso-. En este caso, cualquier persona puede cobrarlo como si

fuera al portador.

A la shet o al portador: Lo puede cobrar cualquier persona que sea portadora del mismo. En

algunos países la legislación contempla únicamente cheques nominativos, es decir que son

emitidos a nombre o a favor siempre de una persona específica.

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La cantidad por pagar se escribe dos veces (una en números y otra en letras) para mayor

seguridad, y en los dos casos se rodea con símbolos (por ejemplo #50,00# € en vez de 50,00 €)

para que no se puedan añadir cifras adicionales (y cobrar 950,00€, por ejemplo). Para

imposibilitar todavía más el cambio de cifras se pueden tapar con celo adhesivo.

Hay cheques que tienen límites de hasta cuanto tiempo se da para ser cobrado; dígase, 180 días.

Cheque cruzado: el dinero deberá ser cobrado a través de una entidad bancaria que intermedie

en el proceso, y no se podrá retirar en efectivo salvo que esta entidad bancaria de la cual es

cliente el cobrador sea la misma que libra el cheque.

Insertando la cláusula “para abono en cuenta” produce la consecuencia de que no puede ser

cobrado en efectivo, sino que deberá ser abonado en la cuenta del portador.

Cheque certificado / conformado: El librado exige al librador que lo certifique haciendo

constar que tiene en su poder fondos suficientes para cubrir el cheque. Se realiza con palabras

como “acepto” “clavo visto” o “bueno” escritas por el banco que emitió el cheque y firmada por

el librador. En la República Argentina (Arts. 48 y 49 de la Ley 24.452) el cheque certificado

permite "resguardar" y poner en disponibilidad la cierta cantidad de dinero (determinada en el

mismo título) de vicisitudes que tengan que ver con la persona del librador (muerte, incapacidad)

su solvencia (quiebra) o medidas cautelares (embargos o inhibiciones). El plazo de duración de

la certificación es de 5 días hábiles bancarios, vencidos los cuales el banco girado retrotrae los

fondos a la cuenta corriente del titular.

La certificación del cheque transmite la propiedad de la provisión a la orden del tenedor y

produce el descargo del librador. Desde el momento en que ha sido certificado un cheque, la

provisión correspondiente queda bajo la responsabilidad del librado, quien deberá retirarla de la
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cuenta del librador y mantenerla en una cuenta del pasivo con el título de "Cheques Certificados"

u otro título apropiado. El Banco que ha certificado un cheque asume la obligación de pagarlo.

Cheque de caja, ventanilla o Cheque de Gerencia: Es un cheque expedido por una institución

de crédito a sus propias dependencias. Representa una garantía y no suele tener fecha de

caducidad. En la práctica funciona como dinero líquido, ya que el valor se retira de la cuenta del

pagador en la fecha de expedición en lugar de la de cobro y el librador es el director de la oficina

bancaria.

Cheques de viajero: Son los expedidos por instituciones de crédito a su propio cargo y son

pagaderos por otro de sus establecimientos dentro del país o en el extranjero. Se suelen llamar

"traveller's check", conforme su forma en inglés.

Cheques sin fondos: Se llama a cheque sin fondos cuando no hay dinero suficiente en la cuenta

para cobrar el pago y es por esta razón que un cheque sin fondos es un simple papel sin ningún

tipo de valor económico.

Existen varias razones por las que pueden existir este tipo de cheques:

por descuido: el titular de la cuenta escribió un cheque equivocado, o lo hizo antes de recibir un

pago, o sin saber que la cuenta no podía cubrir el monto total.

con dolo: el que expide el cheque intencionalmente lo hace sin tener dinero con qué respaldarlo,

con la finalidad de defraudar.

Sin embargo, hay formas de prevenir un cheque sin fondos para evitar futuras sorpresas. Al

recibir un cheque, es conveniente preguntar a la persona que lo otorga en qué fecha podremos

cobrarlo (a partir de qué día y cuál es el límite), puesto que de esta forma organizará sus

operaciones bancarias y nos podrá asegurar cuándo tendrá fondos suficientes.

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En caso de que se trate de una operación financiera grande, podemos solicitar que se nos pague

con un cheque “de caja” certificado. Esto es, un cheque que el banco verifica antes de que sea

expedido, de suerte que se garantiza la solvencia.

Por otro lado, si uno ya fue víctima de un cheque sin fondos es recomendable acudir a la persona

que emitió el cheque para que nos explique la situación o emita un nuevo cheque o si fuera

necesario denunciar a la persona en caso de estar frente a una operación fraudulenta.

COMISIONES

Cuando se ingresa o se cobra un cheque en una entidad distinta de la que emitió pueden cobrar

una comisión. Dicha comisión no existe si se cobra en la misma entidad que emitió el cheque.

También era práctica común, aunque actualmente ilegal en algunos países, el cobrar una

comisión por gestión cuando un cheque era devuelto porque no tenía fondos. El motivo por el

cual algunos países lo consideran ilegal es porque se cobra por un servicio, cobrar un cheque,

que no se ha realizado.

CAUSALES DEVOLUCION DE CHEQUES

1. Carencia absoluta de fondos.

2. Fondos insuficientes.

3. Cheque pagado parcialmente.

4. Librado en chequera ajena.

5. Cuenta cancelada.

6. Cuenta saldada.

7. Saldo embargado.
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8. Orden de no pago.

9. Presentación del Cheque 6 meses después de girado.

10. Quiebra, liquidación o concurso del girador.

11. Instrumento aparentemente falsificado.

12. Firma no registrada.

13. Firma no compatible con la registrada.

14. Faltan firmas.

15. Falta protector registrado.

16. Falta sello antefirma registrado.

17. Falta endoso o continuidad de endoso.

18. Identificación insuficiente del tenedor.

19. Tenedor distinto al beneficiario.

20. Cheque enmendado.

21. Falta cantidad en letras o números (falta cantidad determinada).

22. Falta sello de canje.

23. Mal remitido y no es a nuestro cargo.

24. Falta certificar abono del Cheque fiscal en cuenta de la entidad pública beneficiaria.

25. Falta certificar consignación del Cheque en cuenta del primer beneficiario.

26. Falta certificar Cheque para el abono en la cuenta.

27. Presentarse a nuestras oficinas de Giros.

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¿QUE ES UN CANJE?

Es la operación mediante la cual dos o más bancos proceden a intercambiar mutuamente

instrumentos de pago emitidos por cada banco y que se encuentran en poder del banco que los ha

recibido en depósito en las diversas operaciones realizadas por sus clientes.

¿TIEMPO EN QUE SE HACE EFECTIVO EL CANJE?

 Para cheques en canje (de la misma ciudad), en promedio tres días hábiles.

 Para cheques en remesa (ciudad diferente a la plaza dónde tiene la cuenta), en promedio 5

días hábiles.

¿PROCESO DE CANJE?