CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

ITEM PREGUNTAS RESPUESTAS

COMENTARIOS
SI NO N/A
1 ¿Se utiliza un sistema de control
contable?
2 ¿Tienen a una persona responsable para
el fondo de la empresa?
3 ¿Cotejan la información detallada en
documentos con el efectivo disponible
en los fondos?
4 ¿Realizan frecuentemente adelantos de
fondos?
5 ¿Se accede con facilidad a los registros
contables de la empresa?
6 ¿Cada cheque que se emite cuenta con
una firma autorizada?
7 ¿Existe un control de registro de
cheques, caja chica y otros fondos?
8 ¿Las conciliaciones bancarias se realizan
religiosamente cada mes?
9 ¿Poseen caja de fuerte de seguridad para
almacenar documentación importante?
10 ¿Emiten cheques posfechados?