PRÁCTICA 12

Jorge Quiroga apertura una cuenta en caja de ahorro, en fecha 16 de agosto del 2018 con un depósito en efectivo de Bs. 11.111.
20/08/18 efectúa un depósito de Bs. 6.666
25/08/18 retira en efectivo Bs. 9.999
05/10/18 recibe un giro de oficina Santa Cruz por Bs. 3.333 para abono a su caja de ahorro
25/10/18 transfiere a su cuenta corriente Bs. 888
24/12/18 retira Bs. 7.777
Tasa de interés 9%
Capitalización de los interés semestralmente.

Abreviaciones
DEF Deposito en efectivo
REF Retiro en efectivo
TRP traspaso
ND nota de debito
NC nota de credito
1
FECHA DETALLE DEBE HABER
8/20/2018 Billetes y monedas nominativos por monedas 111.01 Bs6,666.00
Depositos en caja de ahorros 212.01 Bs6,666.00

2
FECHA DETALLE DEBE HABER
8/25/2018 Depositos en caja de ahorros 212.01 Bs9,999.00
Billetes y monedas nominativos por monedas 111.01 Bs9,999.00

3
FECHA DETALLE DEBE HABER
8/31/2018 Intereses obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 411.03 Bs45.00
Cargos devengados por pagar obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 218.02 Bs45.00
 4
FECHA DETALLE DEBE HABER
9/30/2018 Intereses obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 411.03 Bs58.34
Cargos devengados por pagar obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 218.02 Bs58.34

5
FECHA DETALLE DEBE HABER
10/5/2018 Oficina central y sucursales nominativos por oficina 183,08 Bs3,333.00
Depositos en caja de ahorros 212.01 Bs3,333.00

6
FECHA DETALLE DEBE HABER
10/25/2018 Depositos en caja de ahorros 212.01 Bs888.00
Depositos en cuenta corriente 211.01 Bs888.00

7
FECHA DETALLE DEBE HABER
10/31/2018 Intereses obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 411.03 Bs80.61
Cargos devengados por pagar obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 218.02 Bs80.61

8
FECHA DETALLE DEBE HABER
11/30/2018 Intereses obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 411.03 Bs76.67
Cargos devengados por pagar obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 218.02 Bs76.67

9
FECHA DETALLE DEBE HABER
12/24/2018 Depositos en caja de ahorros 212.01 Bs7,777.00
Billetes y monedas nominativos por monedas 111.01 Bs7,777.00

10
FECHA DETALLE DEBE HABER
12/30/2018 Intereses obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 411.03 Bs65.62
Cargos devengados por pagar obligaciones con el publico por cuentas de ahorros 218.02 Bs65.62
.111.
 LIBRETA DE AHORRO

FECHA DETALLE RETIRO DEPOSITO SALDO

8/16/2018 Saldo Bs11,111.00
8/20/2018 DEF Bs6,666.00 Bs17,777.00
8/25/2018 REF Bs9,999.00 Bs7,778.00
10/5/2018 TRP Bs3,333.00 Bs11,111.00
10/25/2018 TRP Bs888.00 Bs10,223.00
12/24/2018 REF Bs7,777.00 Bs2,446.00
 KARDEX DE INTERESES

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO DIAS NUMERAL

8/16/2018 SALDO Bs11,111.00
8/20/2018 DEF Bs6,666.00 Bs17,777.00
8/25/2018 REF Bs9,999.00 Bs7,778.00
10/5/2018 TRP Bs3,333.00 Bs11,111.00
10/25/2018 TRP Bs888.00 Bs10,223.00
12/24/2018 REF Bs7,777.00 Bs2,446.00
 CUADRO DE DEVENGAMIENTO MENSUAL operaciones auxiliares

Bs179,997.00 x 9% Bs45.00
FECHA SALDO DIAS NUMERAL TOTALES INTERESES 360
8/16/2018 Bs11,111.00 4 Bs44,444.00
8/20/2018 Bs17,777.00 5 Bs88,885.00 Bs233,340.00 x 9% Bs58.34
8/25/2018 Bs7,778.00 6 Bs46,668.00 Bs179,997.00 Bs45.00 360
8/31/2018 Bs7,778.00 30 Bs233,340.00 Bs233,340.00 Bs58.34
9/30/2018 Bs7,778.00 5 Bs38,890.00 Bs322,448.00 x 9% 80.612
10/5/2018 Bs11,111.00 20 Bs222,220.00 360
10/25/2018 Bs10,223.00 6 Bs61,338.00 Bs322,448.00 Bs80.61
10/31/2018 Bs10,223.00 30 Bs306,690.00 Bs306,690.00 Bs78.67 Bs306,690.00 x 9% 76.6725
11/30/2018 Bs10,223.00 24 Bs245,352.00 360
12/24/2018 Bs2,446.00 7 Bs17,122.00 Bs262,474.00 Bs65.62
12/31/2018 Bs2,446.00 Bs262,474.00 x 9% 65.6185
360
nes auxiliares