MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

PROCESOS - GESTIÓN TALENTO HUMANO

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

CUMPLIMIENTO DELPLAN DE Evidencia el nivel de cumplimiento del Plan de Capacitación (No. Capacitaciones ejecutadas/ No. Capacitaciones Eficacia Semestral
CAPACITACIÓN de la Vigencia programadas)*100

EJECUCIÓN DEL PLAN DE TRABAJO ANUAL Evidencia el nivel de cumplimiento del Plan de Salud y (Número de actividades cumplidas/número de
DE SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO Seguridad en el Trabajo actividades programadas)*100
Eficacia Trimestral

EJECUCIÓN DE LOS ESTANDARES MINIMOS Evidencia el nivel de cumplimiento a los requisitos de los (Número de requisitos cumplidos/número total de Eficacia Trimestral
DEL SG SST estandares minimos del Sistema de Gestión de Seguridad y requisitos)*100
Salud en el Trabajo.

CUMPLIMIENTO AL PLAN DE TRABAJO CON Evidencia el nivel de cumplimiento del Plan de Salud y (Número de actividades cumplidas/número total de
LA ARL Seguridad en el Trabajo con la Compañía de Seguros actividades)*100
POSITIVA. Eficacia Mensual

ÍNDICE DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN Evidencia el nivel de cumplimiento del Plan Estratégico de (Número de actividades cumplidas/número de
ESTRATÉGICO DE TALENTO Talento Humano actividades Eficacia Trimestral
HUMANO programadas)*100

PERSONAL CERTIFICADO EN Muestra en forma de porcentaje la transparencia en la (No de trabajadores certificados en competencias Eficacia Trimestral
COMPETENCIAS LABORALES contratación de bienes y sevricios laborales/ No total de Trabajadores)*100
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE

DATOS

Gestión Humana 80%

Gestión Humana 90%

Sección Seguridad y Salud 100%

Sección Seguridad y Salud

100%

Gestión Humana 80%

Gestión Humana 70%

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PROCESOS - GESTIÓN JURÍDICA

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

CUMPLIMIENTO DE REQUISITOS LEGALES Y Evidencia el cumplimiento de los requisitos legales y (No de requisitos legales y normativos implementados / Eficacia Trimestral
NORMATIVOS normativos adoptados e implementados en la empresa No requisitos legales y normativos)*100

Conocer el número de los procesos atendidos por la Oficina (No. de Procesos Jurídicos atendidos semestralmente /
de Asesora Jurídica No. de Procesos Jurídicos notificados
semestralmente)*100
PROCESOS JURÍDICOS ATENDIDOS Eficacia SEMESTRAL

ACCIONES DE TUTELA ATENDIDAS Determinar las acciones de tutela atendidas en los terminos (No. de Acciones de Tutela atendidas en el término Eficacia SEMESTRAL
legal establecido legal / No. de Acciones de Tutela notificadas)*100

CONCEPTOS JURÍDICOS EMITIDOS Conocer los conceptos jurídicos emitidos en términos (No. de Conceptos Jurídicos emitidos en el término Eficacia SEMESTRAL
legales legal / No. de Conceptos Jurídicos
solicitados)*100

Determinar los fallos emitidos en segunda instancia en (No. de fallos en segunda instancia emitidos en el
terminos legales por la Oficina Asesora Jurídica término legal / No. de fallos en segunda instancia
FALLOS EN SEGUNDA INSTANCIA enviados)*100 Eficacia SEMESTRAL
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE

DATOS

Gestión Jurídica 100%

Gestión Jurídica 100%

Gestión Jurídica 100%

Gestión Jurídica 100%

Gestión Jurídica 100%

 MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

PROCESOS - CONTRATACIÓN

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

INDICE DE EJECUCIÓN DEL PLAN ANUAL DE Evidencia la agilidad con que se ejecuta el (Plan Anual de Adquisiciones ejecutado/ Plan Anual de
ADQUISICIONES Plan de ejecuciones y el tiempo estimado para el mismo Adquisiciones)*100 Eficacia Trimestral

INDICE DE EVALUACIÓN DE PROVEEDORES Mide la calidad de los productos y servicios ofecidos por los (Encuestas con puntuación por encima del 80% /
proveedores Encuestas totales)*100 Efectividad Trimestral

INDICE DE PUBLICACIÓN DE LOS Muestra en forma de porcentaje la transparencia en la (No de contratos publicados / No contratos suscritos )*
CONTRATOS contratación de bienes y 100 Eficacia Trimestral
sevricios

ESTUDIOS PREVIOS FORMULADOS CON Evidencia la estructura de los estudios previos en relación al (No. estudios formulados con respecto a la ley/No.
DEBIDA ESTRUCTURA DE LEY cumplimiento de los requisitos legales. estudios requeridos por la ley)*100
Eficacia Trimestral
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE

DATOS

División de Contratación 100%

División de Contratación 90%

División de Contratación 100%

División de Contratación 100%

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PROCESOS - SISTEMAS DE INFORMACIÓN

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

Muestra el desempeño del equipo tecnico y la gestión del (No de requerimientos solucionados / total de
proceso frente a la atención de solicitudes requerimientos recibidos)*100
ATENCIÓN A REQUERIMIENTOS Eficacia Trimestral

Evidencia la ejecución de acciones encaminadas al (No de Mantenimientos Realizados / No. de

funcionamiento los equipos de tecnologías e Información de mantenimientos programados)*100
EMDUPAR S.A. E.S.P.
MANTENIMIENTO PREVENTIVO Eficacia Trimestral

Presenta los softwares que se encuentran en óptimo (No. Softwares Actualizados y Soportados
funcionamiento para desarrollar las diferentes operaciones / Total Softwares EMDUPAR S.A. E.S.P.)*100
comerciales, financieras y administrativas de la Empresa.
SOFTWARE ACTUALIZADOS Eficacia Trimestral

IMPLEMENTACIÓN GUÍA DE Evidencia el cumplimiento de los requisitos de la norna NTC (No de requisitos implementados / Total de requisitos de
ACCESIBILIDAD NTC 5854 5854 la norma)*100 Eficacia Trimestral

IMPLEMENTACIÓN SISTEMA DE SEGURIDAD Evidencia el nivel de cumplimiento del Sistema de Seguridad (Número de actividades cumplidas/número de
DE LA INFORMACIÓN de la Información actividades programadas)*100
Eficacia Trimestral
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE

DATOS

División de Sistemas de
Información
90%

División de Sistemas de
Información
90%

División de Sistemas de
90%
Información

División de Sistemas de
Información 60%

División de Sistemas de
Información
60%
 MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

PROCESOS - GESTIÓN DE PLANEACIÓN

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

Representa el cuplimiento de las metas formuladas en el Plan (Numero de metas alcanzadas / Numero de metas
Estratégico de la empresa proyectadas)*100
EJECUCIÓN PLAN ESTRATÉGICO Eficacia Trimestral

CUMPLIMIENTO A LOS PLANES DE ACCIÓN Representa el cuplimiento de las metas formuladas en los (Numero de metas alcanzadas / Numero de metas Eficacia Trimestral
planes de acción para cada dependencia de la empresa proyectadas)*100

Mide el cumplimiento de los formularios a reportar en el (No de formularios reportados/ No Total de formularios
portal SUI SUI)*100
REPORTES SUI Eficacia Mensual

IMPLEMENTACIÓN MODELO INTEGRADO DE Indica el porcentaje de implementación del Modelo Integrado No de planes implementados en la empresa/ Total Planes
PLANEACIÓN U GESTIÓN de Planeación y Gestión MIPG Eficacia Semestral

IMPLEMENTACIÓN LEY DE Presenta el índice de cumplimiento de la Ley 1712 del 2014 (No de requisitos de la ley de transparencia cumplidos/ Eficacia Trimestral
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA No requisitos de la ley)*100
INFORMACIÓN
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE

DATOS

Gestión de Planeación 80%

Gestión de Planeación 80%

Gestión de Planeación 100%

Gestión de Planeación 100%

Gestión de Planeación 100%

 MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

PROCESOS - ALCANTARILLADO

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

COBERTURA Evidencia el porcentaje de predios con acceso al servicio de ( No predios residenciales con servicio de acueducto / Eficacia Mensual
alcantarillado en el área urbana del municipio. Total de predios residenciales) * 100

Evidencia la capacidad de tratamiento requerida para el (Sumatoria de cargas que ingresan a la planta -
tratamiento de aguas residuales. Sumatoria de cargas en el flujo de salida de la planta ) /
CAPACIDAD DE TRATAMIENTO AGUAS (Sumatoria de cargas que ingresan a la planta) Eficiencia Mensual
RESIDUALES

DAÑOS EN RED DE ALCANTARILLADO Evidencia los daños reportados mensualmente de la red de (No daños efectivamente resueltos/ Daños
alcantarillado. reportados)*100
Eficiencia Mensual

Evidencia el promedio de tiempo en resolver las incidencias suma de

en el sistema de alcantarillado. tiempos de respuesta / número de reportes solucionados
TIEMPO DE RESPUESTA A DAÑOS Eficiencia Mensual

Evidencia la gestión realizada con el fin de reponer las redes Kms de redes de alcantarillado objeto de reposición
REPOSICIÓN DE REDES obsoletas o en mal estado Eficacia Mensual

AMPLIACIÓN DE REDES Evidencia la gestión realizada para aumentar la cobertura de Kms de redes nuevas de alcantarillado Eficacia Mensual
prestación del servicio de alcantarillado

ATENCIÓN A DERECHOS DE PETICIÓN Evidencia la efectividad de la atención a los derechos de (No. Derechos de petición atendidos/No. Derechos de
petición referente a red de alcantarillado. petición reportados)*100
Eficacia Trimestral

MANTENIMIENTO PREVENTIVO Evidencia el mantenimineto al sistema de alcantarillado (No. De pozos de inspección intervenidos/No. De pozos Eficiencia Mensual
sanitario en la ciudad para evitar incidencias en el sistema. de inspección en la ciudad)*100

Presenta el grado de cumplimiento de las actividades Actividades ejecutadas del POIR

CUMPLIMIENTO POIR planteadas en el POIR en cuanto a alcantarillado /Actividades programadas Eficacia Trimestral
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE

DATOS

Gestión Técnica Operativa 98.36%

Gestión Técnica Operativa -

División Mantenimiento de redes

-

División Mantenimiento de redes

-

División Mantenimiento de redes

-

División Mantenimiento de redes 5%

División Mantenimiento de redes

100%

División Mantenimiento de redes 5%

Gestión Técnica Operativa

-
 MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

PROCESOS - ACUEDUCTO

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

Evidencia el porcentaje de predios con acceso (Numero total de predios con servicio de
COBERTURA al servicio de acueducto en el área urbana del municipio. acueducto/Numero total de predios)*100 Eficacia Mensual

Mide la periodicidad con que se mantiene el servicio de agua. (Número de horas con servicio - Número de horas sin
servicio/ Número total de horas con servicio)*100
CONTINUIDAD DEL SERVICIO Eficacia Mensual

Evidencia el cumplimiento del indice de riesgo para la calidad ∑ puntajes de riesgo asignado a las
del agua. características no aceptables / ∑ puntajes de riesgo asignados
IRCA a todas las características analizadas Calidad Mensual

Evidencia los daños reportados mensualmente de la red de (No daños efectivamente resueltos/ Daños
DAÑOS EN RED DE ACUEDUCTO acueducto reportados)*100 Eficacia Mensual

Evidencia el promedio de tiempo en resolver las incidencias suma de tiempos de respuesta / número de reportes
TIEMPO DE RESPUESTA A DAÑOS en el sistema de acueducto solucionados Eficiencia Mensual

Evidencia la gestión realizada con el fin de reponer las redes Kms de redes de alcantarillado objeto de reposición
REPOSICIÓN DE REDES obsoletas o en mal estado Eficacia Mensual

Evidencia la gestión realizada para aumentar la cobertura del

AMPLIACIÓN DE REDES servicio de acueducto Kms de redes nuevas de alcantarillado Eficacia Mensual

Evidencia el cumplimiento de las actividades programadas en Actividades ejecutadas del programa de

el programa de mantenimiento preventivo mantenimiento/Actividades programadas
MANTENIMIENTO PREVENTIVO Eficacia Trimestral

Presenta el grado de cumplimiento de las Actividades ejecutadas del POIR

CUMPLIMIENTO POIR actividades planteadas en el POIR en cuanto a acueducto /Actividades programadas Eficacia Trimestral
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE DATOS

Gestión Técnica Operativa

99.6%

Gestión Técnica Operativa

98.27%

División de Producción <= 5

División Mantenimiento de
Redes -

División Mantenimiento de
Redes -

División Mantenimiento de
Redes 5%

División Mantenimiento de
Redes 5%

División Mantenimiento de
Redes
2 KM

Gestión Técnica Operativa

-
 MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

PROCESOS - GESTIÓN COMERCIAL

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

Representa la cobertura disponible en la area (No de suscriptores micromedidos/Total de Eficacia

COBERTURA MICROMEDICIÓN de prestacion de servicio de acueducto o alcabntarillado suscriptores)*100 Mensual

Indica el porcentaje de cumplimiento del programa de micro y (Número de Micromedidores Instalados / Número de Eficacia
macromedición de la empresa Micromedidores programados para Instalación)*100
% MICROMEDIDORES INSTALADOS Mensual

MEDIDORES INSTALADOS A SUSCRIPTORES Representa la gestión de micromedición en suscriptores sin (Medidores instalados a suscriptores sin medidor Eficacia Mensual
SIN MEDIDOR REGISTRADO medidor registado en software registrado/ Total de usuarios sin medidor
registrado)*100

MEDIDORES INSTALADOS A SUSCRIPTORES Representa la gestión de micromedición en suscriptores que (Medidores instalados en usuarios con
CON MEDIDOR DAÑADO presentan causal de no lectura medidor dañado/ Total de usuarios con observación de
lectura "medidor dañado")*100 Eficacia Mensual

Mide al avance de los trabajos realizados para la disminución (Defraudaciones demandadas o

DEFRAUDACIÓN DE FLUIDOS de pérdidas comerciales normalizadas/ defraudaciones detectadas)*100 Eficacia Mensual

Representa la diferencia entre el suministro y la facturación (Volumen producido - Volumen facturado/ Volumen
IANC de agua potable producido)*100 Eficacia Mensual

INCORPORACIÓN DE NUEVOS Mide el cumplimiento de las metas de los (suscriptores nuevos / meta nuevos suscriptores9*100
SUSCRIPTORES estandares del servicio CCU - CRA 688 para cada año Eficacia Mensual

ATENCIÓN A SOLICITUDES DE NUEVOS Mide la eficiencia de la gestion de la incorporacion de nuevos (No de solicitudes de conexiones a
SUSCRIPTORES uusarios acueducto y alcantarillado tramitadas/Total de
solicitudes de conexiones)*100 Eficacia Mensual

Mide el rendimiento de los registros de medidores en el (No registro de medidor en un mes de

REGISTRO DE MEDIDORES sistema instalados/total de medidores instalados)*100 Efectividad Mensual

SUSPENSIONES Mide el numero de suspensiones realizadas a (Suspensiones realizadas/ suspensiones Eficacia Mensual
los suscriptores programadas)*100

CORTES Mide el numero de cortes realizadas a los (Cortes realizados/Cortes Eficacia Mensual
suscriptores programados)*100

Mide el numero de reinstalaciones realizadas a los (Reinstalaciones

REINSTALACIÓN suscriptores realizadas/Reinstalaciones programados)*100 Eficacia Mensual

Mide el numero de reconexiones realizadas a los suscriptores (Reconexiones realizadas/Reconexiones

RECONEXIÓN programados)*100 Eficacia Mensual

Mide la eficacia del recaudo de las financiaciones (Recaudo de financiaciones/Facturacion de

FINANCIACIONES financiaciones)*100 Eficacia Mensual

EFECTIVIDAD EN GESTIÓN DE LAS Mide el numero de usuarios financiados y los que tienen estas (Suscriptores con financiaciones
FINANCIACIONES al dia vencidas/Total suscriptores con financiaciones)*100 Eficacia Mensual

MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

Mide la gestion de la depuracion de la cartera frente al total de (No. ajustes contables de cartera
DEPURACIÓN DE CARTERA cartera a depurar debidamente soportados / No. suscriptores con Eficacia Mensual
cartera)*100
BRIGADAS Mide la ejecucion de los programas de (No de brigadas realizadas/No de Eficacia Mensual
brigadas brigadas programadas)*100

EFICIENCIA RECAUDO Mide la eficiencia del recaudo frente el (Valor Recaudado / Valor Eficacia Mensual
facturado Facturado)*100

RECAUDO CORRIENTE Mide la eficiencia del recaudo frente el (Recaudo corriente/Total recaudado)*100 Eficacia Mensual
facturado

RECAUDO DE CARTERA Mide el impacto del recaudo de la cartera (Recaudo de cartera/ Total Cartera)*100 Eficacia Mensual
sobre el total de cartera

ANÁLISIS DE RECAUDO POR CICLO Mide el porcentaje del recaudo de cada ciclo (Recaudo ingresado por ciclo/facturado Eficacia Mensual
por ciclo)*100

Mide el cumplimiento del artículo 149 de la Ley 142 de 1994 (No Revisiones Previas realizadas/Total
REVISIONES PREVIAS Suscriptores con desviación significativa)*100 Eficacia Mensual

Mide el cumplimiento del artículo 149 de la Ley 142 de 1994 (No Suscriptores con crítica/Total
CRÍTICA Suscriptores con desviación significativa)*100 Eficacia Mensual

Mide el cumplimiento del artículo 149 de la Ley 146 de 1994 (Suscriptores con causales de no lectura/ suscriptores
totales leídos)*100 Eficacia Mensual

EFICACIA DE LA FACTURACIÓN Mide el total de usuarios promediados no objeto de critica (Usuarios promediados-Usuarios con crítica/ Total de
frente el total de usuarios usuarios)*100 Eficacia Mensual

Mide el cumplimiento de las metas de los estandares del (No de Suscriptores de Acueducto - No Suscriptores de
DACAL servicio CCU - CRA 688 Alcantarillado)*100 Eficacia Mensual

Determina la actualización de los suscriptores en la base de (No suscriptores actualizados/Total de suscriptores)*100

CATASTRO DE SUSCRIPTORES datos de comerciales Eficacia Mensual

Mide el nivel de satisfaccion del cliente frente a los servicios (Calificacion de satisfaccion del cliente
SATISFACCIÓN DEL CLIENTE recibidos satisfactoria/total encuestas realizadas)*100 Eficacia Mensual

Mide el cumplimiento de las metas del servicio (Agua potable producida-agua

IPUF de la resolucion CRA 688 de la de la calidad del servicio de facturada)/(Numero de usaurios promedio del año*12) Eficiencia semestrales
acueducto
 Mide el cumplimiento de las metas del servicio 1-(suma de tiempo total de afectacion)/(numero
de la resolucion CRA 688 de la de la continuidad del servicio promedio de usuarios(dias del mes-mes*0,5))
ICON de acueducto/alcantarillado Eficacia semestrales

Mide el cumplimiento de las metas del servicio

ICAP de la resolucion CRA 688 de la de la calidad del servicio de (Pomedio de irca ultimos 6 meses)/6 Eficiencia semestrales
acueducto
Mide el número de reclamos comerciales por exactitud en la (Total de reclamos comerciales por
facturación, resueltos a favor del suscriptor en segunda exactitud en la facturación, resueltos a favor del
instancia, por cada 1.000 suscriptores durante el periodo de suscriptor en segunda instancia * al número de meses
evaluación analizado. dentro del ciclo de facturación) / (Promedio del número
IQR Efectividad semestrales
total de suscriptores)

MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

PROCESOS - GESTIÓN FINANCIERA

INDICADOR DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR FORMULA TIPO DE INDICADOR FRECUENCIA

Indica cuánto posee la empresa en activos corrientes, por cada

LIQUIDEZ peso de deuda total. (Activo Corriente / Pasivo corriente) X 100 Eficacia Trimestal

Establece el porcentaje de participación de los acreedores Deuda Total = (Total Pasivo / Total Eficacia Trimestal
dentro de la empresa. Activo) X 100

Deuda Financiera = (Total Obligaciones Financieras /

ENDEUDAMIENTO Total Activos) Eficacia Trimestal

Deuda No Financiera = ((Total Pasivo -

Total Obligaciones Financieras) / Total Activos) Eficacia Trimestal

Refleja el grado de apalancamiento que

corresponde a la participación de los acreedores en los activos
APALANCAMIENTO totales de la empresa. (Pasivo / Patrimonio) X 100 Eficacia Trimestal

Porcentaje de las ventas netas que generan utilidad después de

MARGEN NETO impuestos en la empresa. (Utilidad / Ingresos Operacionales) X 100 Eficacia Trimestal

Mide el número de veces al año que se pagan las cuentas que

estaban pendientes de pago. Relaciona el costo de la
mercancía vendida que constituye el inventario con las
ROTACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR cuentas de (Cuentas por Pagar / Costo de Ventas ) x 365 Eficacia Trimestal
pagos futuros.

Mide cuántas veces al año se cobran las cuentas pendientes

por cobrar y se vuelve a prestar dinero. Relaciona la
adquisición de activos proveniente de las ventas al crédito con (Cuentas por Cobrar Servicio (140608) / Ingresos
ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR las cuenta de futuros ingresos. Eficacia Trimestal
Operacionales ) x 365

Mide el porcentaje de los subsidios asignados de acuerdo a los

PORCENTAJE DE SUBSIDIOS montos totales de la vigencia. (Subsidios asignados / Ingresos) X 100 Eficacia Trimestal

Indica el porcentaje de recaudo efectivo en

PORCENTAJE DE RECAUDO realción con los ingresos estimados para la vigencia. (Cartera / Ingresos Operacionales) X 100 Eficacia Trimestal

Mide el porcentaje de ejecución de los (Costos y gastos por cabecera y/o localidad / Subsidio
subsidios asignados asignados por la empresa de acuerdo a los Asignado) X 100
EJECUCIÓN DE SUBSIDIOS montos totales de la vigencia. Eficacia Trimestal

Mide la implementación de las NIIF en la entidad teniendo en (No. de formatos certificados / No. total de formatos
cuenta la documentación requerida para la implementación. pendientes de certificación) X 100
IMPLEMENTACIÓN DE NIIF Eficacia Trimestal

MATRIZ DE INDICADORES DE GESTIÓN

Mide la capacidad de la empresa para generar beneficios Resultado Operativo (EBIT) +

considerando únicamente su actividad productiva. Amortizaciones y Depreciaciones = Ganancias antes de
EBITDA intereses, impuestos, depreciaciones y amortizaciones Eficacia Trimestal
(EBITDA)

Mide la capacidad de los activos de la empresa para generar Utilidad antes de intereses e impuestos (EBIT o
ROA renta por ellos mismos. resultado operativo) / Activo Total Eficacia Trimestal

ROE Mide la rentabilidad obtenida por la empresa Utilidad después de impuestos / Eficacia Trimestal
sobre sus fondos propios. Patrimonio

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL Manejo adecuado de los recursos en la Presupuesto Ejecutado /Presupuesto Eficacia Trimestal
ejecución presupuestal. Aprobado

Indica la capacidad que tiene la empresa para disponer de

efectivo ante una eventualidad o contingencia que se lo exija.
RAZON CORRIENTE Activo Corriente /Pasivo Corriente Eficacia Trimestal

Indica cuánto posee la empresa en activo Activo Corriente – Inventarios/Pasivo Corriente

líquido (Activo-Corrientes-Inventarios), por cada peso de
PRUEBA ÁCIDA deuda corriente, de deuda a corto plazo. Eficacia Trimestal

Por cada peso vendido, cuánto se genera para

MARGEN BRUTO DE UTILIDAD cubrir los gastos operacionales y no operacionales. Utilidad Bruta Ventas Netas x 100 Eficacia Trimestal

Es considerado también como el exceso de ingresos con Ingresos operacionales – Costos y gastos variables
respecto a los costos variables, exceso que debe cubrir los
CONTRIBUCIÓN MARGINAL costos fijos y la utilidad o ganancia. Eficacia Trimestal
 Determina por cada peso que se efectúe en
MARGEN DE CONTRIBUCION ventas, que de ello se deja para cubrir los costos y gastos fijos. Contribución marginal Ventas Eficacia Trimestal
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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE DATOS

División de Pérdidas
Comerciales 100%

División de Pérdidas
Comerciales
100%

División de Pérdidas 100%

Comerciales

División de Pérdidas
Comerciales
100%

División de Pérdidas
Comerciales 90%

División de Pérdidas
Comerciales >=30%

División de Pérdidas
Comerciales 100%

División de Pérdidas
Comerciales
100%

División de Pérdidas
Comerciales 100%

Sección de cartera 90%

Sección de cartera 90%

Sección de cartera 100%

Sección de cartera 100%

Sección de cartera 100%

Sección de cartera 100%

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Sección de cartera 90%

División Control 90%

Comercial

División Control 80%

Comercial

División Control 80%

Comercial

División Control 60%

Comercial

División Control 90%

Comercial

División de Facturación 100%

División de Facturación 100%

División de Facturación >10%

División de Facturación >10

Según estandares del CCU (0)

División de Facturación

División de Facturación 10%

División de Atención al Usuario

90%

División de Pérdidas
Comerciales Según estandares del CCU
 Gestion comercial Según estandares del CCU

Gestion comercial Según estandares del CCU

División PQR Según estandares del CCU

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RESPONSABLE META RESULTADO ANÁLISIS DE

DATOS

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

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División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Presupuesto -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -

División de Contabilidad -
División de Contabilidad -