CONSEJO DE VIGILANCIA

ACTA No- 019 - 2021

En la ciudad de Riobamba, a los diecisiete días del mes de agosto del año dos mil veinte
y uno, se convoca a reunión ordinaria a los miembros del Consejo de Vigilancia en
modalidad presencial para tratar el siguiente orden del día:
1. Lectura y aprobación del orden del día
2. Constatación del quorum
3. Instalación de la sesión por la Dra. Marlene Loza Guevara, presidenta del Consejo
de Vigilancia.
4. Apertura, análisis y evaluación de carpetas y correo electrónico para la conformar
la TERNA para realizar la AUDITORIA EXTERNA, ejercicio económico 2021de la
CACECH
5. Apertura, análisis y evaluación de carpetas y correo electrónico para la conformar
la TERNA para ocupar el cargo de AUDITOR/A INTERNA de la Cooperativa de
Ahorro y Crédito “EDUCADORES DE CHIMBORAZO LTDA.
6. Análisis de la gestión realizada sobre la reestructuración del personal de la
CACECH. - Oficial Suplente de la Unidad de Cumplimiento
7. Lectura de Resoluciones, oficios, informes envidos al Consejo de Vigilancia.
8. Lectura y aprobación de Resoluciones emitidas por el Consejo de Vigilancia.
9. Lectura y Aprobación del acta.
10. Clausura de la sesión

DESARROLLO. -Siendo las nueve horas y treinta minutos, se inicia la sesión ordinaria
convocada. - Acto seguido se dispone a secretaría dar inicio con la lectura de la
convocatoria, y el orden del día, el mismo que es puesto en consideración y es aprobado
sin ninguna modificación ->SEGUNDO PUNTO. - Constatación del quórum. - Se
establece la presencia de: Dra. Marlene Loza, presidenta. Ing. Ángel Arias, Vocal. Msc.
Transito Yuquilla, Vocal secretaria. además, se cuenta con la Presencia de la Ing.
Jacqueline Barrionuevo Auditora Interna de la Institución ->TERCER PUNTO. Instalación
de la Sesión. La Sra. presidenta Dra. Marlene Loza expresa un cordial y afectuoso saludo,
agradece la participación de todos los miembros en donde se tratarán asuntos
importantes para formar la terna tanto de Auditoría Interna y Auditoría Externa en donde
todos los criterios argumentos y resoluciones sean como siempre con democracia
transparencia y honestidad para el beneficio de nuestra institución. Siendo exactamente
las nueve horas y treinta minutos deja por instalada la sesión ordinaria. ->CUARTO
PUNTO. - Apertura, análisis y evaluación de carpetas y correo electrónico para la
conformar la TERNA para realizar la AUDITORIA EXTERNA, ejercicio económico 2021
de la CACECH.La señora presidenta toma la palabra e informa que la secretaria de la
cooperativa, quien recepto las carpetas ha hecho llega todos los documentos en sobres
cerrados para las convocatorias realizadas con fin de realizar la conformación de la terna
tanto Auditoría Interna y Auditoría Externa:
 N° EMPRESA O PERSONA
1 ABALT
2 AUDIEXTER CIA. LTDA
3 MEJIA AUDICONT S.A.
4 GARCIA SALTOS
5 LUIS CAIZA

La señora presidenta indica a los miembros del Consejo de Vigilancia que se proceda al
proceso de calificación de los oferentes, analizando los siguientes parámetros con los
respectivos puntajes: Hoja de Vida (10 puntos), Respaldos y certificados (10 puntos),
Documentos oficiales que acrediten al existencia jurídica (5puntos), Detalles servicios a
ofertar (10 puntos), Nombramiento representante legal (5 puntos), Experiencia en SEPS
(30 puntos), Copia de RUC (5 puntos), Documentos Declaración renta (5 puntos),
Declaración impedimento (5 puntos), Cert. Responsabilidad CGE (5 puntos), Cert. INCP
(5 puntos), No Vinculación Seps (5 puntos).

CONCURSO DE AUDITORÍA EXTERNA - 2021

CUADRO GENERAL DE CALIFICACIONES

Certificados que Certificado No tener

acrediten de no vinculación
Declaración
experiencia Certificado constar por riesgo
En caso de de no estar
mínima de tres de como único de
persona jurídica, Declaración inmerso en
Respaldadas y Documento Oficial que años en servicios responsabil contratista acuerdo a la
Detalle de adjuntar el del los
certificadas (Títulos acredite la existencia de Auditoría idad incumplido o normativida
los nombramiento Impuesto impediment PUNTAJE
N° Nombres y Apellidos del Postulante Hoja de Vida académicos jurídica, de donde se Externa en el Copia del RUC otorgado adjudicatario d emitida
servicios a del del período os del Código TOTAL
registrados por la pueda verificar el sector financiero por la fallido por la Propuesta económica
ofertar Representante fiscal Orgánico
SENESCYT) objeto social de Economía Contraloría emitido por Superintend
Legal de la firma anterior Monetario y
Popular y General del el Instituto encia de
Auditora. Financiero
Solidaria, de Estado Nacional de Economía
(COMYF).
X preferencia en el Contratación Popular y
segmento 1 y 2 Pública Solidaria,
10 10 5 10 5 30 5 5 5 5 5 5 100
Parametro de Calificación

10 10 5 10 5 30 5 5 5 5 5 3 98

1 ABALT 3500 LIQUIDOS

10 10 5 10 5 30 5 5 5 5 5 90
2 AUDIEXTER CÍA LTDA 2500+IVA

10 10 5 10 5 30 5 5 5 5 5 5 100
3 MEJÍA AUDICONT S.A 5500 + IVA

10 10 5 10 5 30 5 5 5 5 5 5 100

4 GARCÍA SALTOS 4600+IVA

10 10 5 10 5 30 5 5 5 5 5 5 100
5 LUIS CAIZA 4500+IVA
 Los miembros del Consejo de Vigilancia inician con la sumatoria total de los parámetros
establecidos de cada oferente para realizar el cuadro de la terna final para Auditoría
Externa. RESOLUCIÓN N°. – 087.- Realizada la apertura, el análisis y la evaluación de
las Consultoras para realizar la Auditoría Externa, ejercicio económico 2021 de la
CACECH, el Consejo de Vigilancia conforma, la siguiente terna:

TERNA AUDITORÍA EXTERNA 2021

OFERENTES
N.º PUNTAJE COSTO OBSERVACION
SERVICIO

50% FIRMA DEL CONTRATO

1 LUIS CAIZA 100 $4,500.00 MAS IVA
50% AL INFORME FINAL
60%FIRMA DE CONTRATO
40% ENTREGA DE INFORME Y
2 GARCIA SALTOS 100 $4,600.00 MAS IVA CONTEMPLA: HONORARIOS,
MATERIALES DE OFICINA Y
MOVILIZACIÓN
50% FIRMA DE CONTRATO
3 MEJÍA AUDICONT S. A 100 $5,500.00 MAS IVA 50% ENTREGA BORRADOR E
INFORME FINAL

->QUINTO PUNTO. - Apertura, análisis y evaluación de carpetas y correo electrónico para

la conformar la TERNA para ocupar el cargo de AUDITOR/A INTERNA de la Cooperativa
de Ahorro y Crédito “EDUCADORES DE CHIMBORAZO LTDA.La señora presidenta
procede abrir las carpetas en sobres cerrados para las convocatorias realizadas con fin de
realizar la conformación de la terna para Auditoría Interna

N° EMPRESA O PERSONA
1 VICTOR PROAÑO
2 CESAR REINOSO
3 RENATO GAARCIA
4 FLAVIO GRANIZO
5 JACQUELINE BARRIONUEVO

La señora presidenta indica a los miembros del Consejo de Vigilancia que se proceda al
proceso de calificación de los oferentes, analizando los siguientes parámetros con los
respectivos puntajes: Hoja de Vida (5 puntos), Titulo de Auditor (10 puntos), Calificación
de la SEPS (15 puntos), Experiencia en SEPS (30 puntos), Copia de RUC (5 puntos),
Declaración renta o IESS (5 puntos), Declaración impedimento (5 puntos), Curso Auditor
SEPS (10 puntos), Cert. Auditor Cert. (5 puntos), Contraloría (5 puntos), Cert. INCP (5
puntos).
 CUADRO
CUADROGENERAL
GENERALDE
DECALIFICACIONES
CALIFICACIONES

Certificado
Certificado
Documento
Documento Certificados
Declaración
Declaración que acredite Certificados de
denono
Declaración juramentada que acredite de cursos Certificado constar
Declaración juramentada curso de de cursos Certificado constar
Acreditar curso de
Acreditartítulo
títulodede Calificación como Certificados
Certificadosquequeacrediten
acrediten del
del dedenonoestar
estar capacitación enenauditoria
auditoriadede como
como
tercer nivel en Calificación como experiencia de al menos tres (3) Impuesto a inmerso en capacitación Interna responsabil contratista
tercer nivel en Auditor experiencia de al menos tres (3) Impuesto a inmerso en Interna responsabil contratista
CONTABILIDAD AuditorInterno
Interno como
comoAuditor
Auditorparticipado idad
CONTABILIDADYY otorgado por la años
añosenenlalarealización,
realización,dirección
dirección lalaRenta
Rentadel
del los
los reconocido participado idad incumplido
incumplidooo PUNTAJE
N°N° Nombres otorgado por la reconocido s u PUNTAJE
NombresyyApellidos
Apellidos del
delPostulante
Postulante Hoja
HojadedeVida
Vida AUDITORIA
AUDITORIA; ;oo Superintendencia de
dedefunciones,
funciones, trabajo
trabajo dede Copia
Copiadel
delRUC
RUC último
último impediment
impediment por la s u otorgado
otorgado adjudicatario
adjudicatario Propuesta
Propuesta TOTAL
ramas Superintendencia de por la TOTAL
ramasafines
afinesdedelala Economía Popular y Auditoría
AuditoríaInterna
InternaenenInstituciones
Instituciones período
período ososdel delCódigo
CódigoSuperintend aprobados
aprobados por porlala fallido
fallido económica
económica
Economía Economía Popular y Superintend
EconomíaPopular
Popularyy Solidaria (SEPS). Financieras
FinancierasdedeEconomía
EconomíaPopular
Popular fiscal
fiscalóó Orgánico
Orgánico encia de dentro
dentrodede Contraloría
Contraloría emitido
emitidopor
por
Solidaria Solidaria (SEPS). y Solidaria mecanizados Monetario y encia de los tres (3) General del el Instituto
Solidaria y Solidaria mecanizados Monetario y Economía los tres (3) General del el Instituto
del Economía
delIESS
IESS Financiero
Financiero Popular y últimos últimos EstadoEstado Nacional
Nacionaldede
(COMYF). Popular y años Contratación
(COMYF). Solidaria años Contratación
Solidaria Pública
Pública
Parametro
ParametrodedeCalificación
Calificación 55 1010 1515 3030 55 55 55 1010 55 55 55 100
100
55 1010 1515 3030 55
11VICTOR
VICTORPROAÑO
PROAÑO 6565 2800
2800
55 1010 1515 3030 55 55 55 55 00 55 55
22CESAR
CESARREINOSO
REINOSO 9090 1500
1500LIQUIDOS
LIQUIDOS
55 1010 1515 3030 55 55 55 55 55 55 55
33RENATO
RENATOGARCIA
GARCIA 9595 1300
1300
55 1010 1515 3030 55 55 55 11 11 55 55
44FLAVIO
FLAVIOGRANIZO
GRANIZO 8787 1500
1500
HONORARIO
HONORARIOPERSIVE
PERSIVEACTUAL
ACTUALCON
55 1010 1515 3030 55 55 55 1010 55 55 55 CON
55JACQUELINE
JACQUELINEBARRIONUEVO
BARRIONUEVO 100
100OPCION
OPCIONAAUN
UNINCREMENTO
INCREMENTO
Los miembros del Consejo de Vigilancia inician con la sumatoria total de los parámetros
establecidos de cada oferente para realizar el cuadro de la terna final para Auditoría
Interna. RESOLUCIÓN N°. – 088.- Luego de la apertura, análisis y evaluación de las
carpetas para conformar la Terna para ocupar Auditor/a Interna de la Cooperativa de
Ahorro y Crédito “Educadores de Chimborazo” Ltda., el Consejo de Vigilancia pone en
consideración la terna al Consejo de Administración y este a su vez a la Asamblea:

TERNA AUDITORÍA INTERNA 2021

OFERENTES
N.º PUNTAJE COSTO
SERVICIO
HONORARIO QUE PERSIVE
JACQUELINE
1 100 ACTUAL CON OPCION A UN
BARRIONUEVO
INCREMENTO

2 RENATO GARCIA 95 $1300 + IVA

3 CESAR REINOSO 90 $1500 LIQUIDOS

. ->SEXTO PUNTO. -Análisis de la gestión realizada sobre la reestructuración del

personal de la CACECH. - Oficial Suplente de la Unidad de Cumplimiento. Dra. Marlene
Loza se pronuncia con respecto al tema e indica que hace más de cinco meses que no se
ha dado la reestructuración de la Oficial Suplente de la Unidad de Cumplimiento, según la
normativa la Lic. no puede seguir dando créditos e inclusive existe una normativa en
donde debe realizar tareas de la Unidad de Cumplimiento para que se siga preparando en
dicha área en caso de que la Oficial de Cumplimiento disponga de sus vacaciones; Ing.
Arias pide la palabra y manifiesta que es responsabilidad y potestad del señor presidente,
exigir dicha observación al señor Gerente de la Cooperativa, ya que se debe realizar la
reestructuración del organigrama en donde se determine las nuevas funciones de los
funcionarios. Después de analizar todos los criterios de los miembros del Consejo de
Vigilancia resuelve. RESOLUCIÓN No. 089.- El Consejo de Vigilancia recomienda Luego
de ser revisado los informes de los Consejos de Administración, Vigilancia, Presidencia y
Comisiones Especiales previo al pago de dietas del mes de Julio de 2021 y sin encontrar
ninguna novedad el Consejo de Vigilancia aprueba el pago. ->QUINTO PUNTO.
-Evaluación del Segundo Trimestre de la Ing. Estefany Ochoa, Oficial de Cumplimiento de
la CACECH. El Consejo de Vigilancia realiza la Evaluación respecto a la Ing. Estefany
Ochoa en donde se concluye que la Ing. Oficial de Cumplimiento de la CACECH, ha
cumplido con lo dispuesto en la ley. RESOLUCIÓN No. 084.- El Consejo de Vigilancia
procede a evaluar la gestión de la Ing. Estefany Ochoa, Oficial de Cumplimiento de la
CACECH, correspondiente al Segundo Trimestre. ->SEXTO PUNTO. Evaluación del
Segundo Trimestre de la Ing. Byron Araujo, Administrador de Riesgos de la CACECH.Los
miembros del Consejo de Vigilancia proceden a realizar la evaluación respectiva al
Administrador de Riesgo de la CACECH. RESOLUCIÓN No. 085.- El Consejo de
Vigilancia procede a evaluar la adecuada implementación de la Administración Integral de
Riesgos correspondiente al Segundo Trimestre del año 2021, a cargo del Ing. Byron
Araujo Administrador de Riesgos de la CACECH.SEPTIMO PUNTO. – Lectura de
Resoluciones, oficios, informes envidos al Consejo de Vigilancia. La señora presidenta
procede a dar lectura de las resoluciones tomadas el día lunes 26 de Julio 2021, en
sesión extraordinaria adoptadas por el Consejo de Administración. referentes a la
elaboración de bóvedas de seguridad y cajero automático, además acerca de seguros,
capacitación y contratos de personal para la institución en diferentes cargos. Dra.
Marlene Loza da a conocer que es todo lo que puede informar con respecto a las
resoluciones envidos al Consejo. RESOLUCIÓN No. 086.- Luego de ser Leído las
Resoluciones adoptadas por el Consejo de Administración en sesión extraordinaria del día
lunes 26 de julio del 2021, el Consejo de Vigilancia da por conocido. ->OCTAVO PUNTO.
- Lectura y aprobación de Resoluciones emitidas por el Consejo de Vigilancia.
RESOLUCIÓN No. 083.- Luego de ser revisado los informes de los Consejos de
Administración, Vigilancia, Presidencia y Comisiones Especiales previo al pago de dietas
del mes de Julio de 2021 y sin encontrar ninguna novedad el Consejo de Vigilancia
aprueba el pago.
RESOLUCIÓN No. 084.- El Consejo de Vigilancia procede a evaluar la gestión de la Ing.
Estefany Ochoa, Oficial de Cumplimiento de la CACECH, correspondiente al Segundo
Trimestre.
RESOLUCIÓN No. 085.- El Consejo de Vigilancia procede a evaluar la adecuada
implementación de la Administración Integral de Riesgos correspondiente al Segundo
Trimestre del año 2021, a cargo del Ing. Byron Araujo Administrador de Riesgos de la
CACECH.
RESOLUCIÓN No. 086.- Luego de ser Leído las Resoluciones adoptadas por el Consejo
de Administración en sesión extraordinaria del día lunes 26 de julio del 2021, el Consejo
de Vigilancia da por conocido.

->NOVENO PUNTO. - Lectura y Aprobación del acta, la misma que se aprueba sin
ninguna modificación. -> DECIMO PUNTO. - Clausura de la sesión. - Siendo las doce
horas y treinta minutos, la Sra. presidenta. Declara clausurada la Sesión. -
ATENTAMENTE: Dra. MARLENE LOZA GUEVARA. - PRESIDENTA DEL CONSEJO
DE VIGILANCIA. - MSC.TRANSITO YUQUILLA, SECRETARIA ADHOC. – 28 de JULIO
de 2021

Dra. Marlene Loza Guevara Msc. Transito Yuquilla

PRESIDENTA DEL CONSEJO DE VIGILANCIA SECRETARIA Adhoc.

RESOLUCIONES ADOPTADAS POR EL CONSEJO DE VIGILANCIA EN SESIÓN

EXTRAORDINARIA DEL DIA 28 DE JULIO DE 2021

RESOLUCIÓN No. 083.- Luego de ser revisado los informes de los Consejos de
Administración, Vigilancia, Presidencia y Comisiones Especiales previo al pago de dietas
del mes de Julio de 2021 y sin encontrar ninguna novedad el Consejo de Vigilancia
aprueba el pago.
RESOLUCIÓN No. 084.- El Consejo de Vigilancia procede a evaluar la gestión de la Ing.
Estefany Ochoa, Oficial de Cumplimiento de la CACECH, correspondiente al Segundo
Trimestre.
RESOLUCIÓN No. 085.- El Consejo de Vigilancia procede a evaluar la adecuada
implementación de la Administración Integral de Riesgos correspondiente al Segundo
Trimestre del año 2021, a cargo del Ing. Byron Araujo Administrador de Riesgos de la
CACECH.
RESOLUCIÓN No. 086.- Luego de ser Leído las Resoluciones adoptadas por el Consejo
de Administración en sesión extraordinaria del día lunes 26 de julio del 2021, el Consejo
de Vigilancia da por conocido.

Dra. Marlene Loza Guevara Ms. Transito Yuquilla

PRESIDENTA DEL CONSEJO DE VIGILANCIA SECRETARIA Adhoc