Libro de Inventario

Inventario no. 1, El Almacén EL CABALLERO ELEGANTE propiedad de la sociedad Jorge Casasola y Cia. S.c
Practivado el 1 de enero de 2020 Cifras en quetzales

Activo
Corriente
Disponible
Caja
Efectivo; Q 5,600.00
Monedas Q 200.00 Q 5,800.00
Bancos
Banco Zaculeu, S.A. cuenta bancario no.6-758769-2 Q 73,400.00
Banco Tikal, S.A. cuenta bancaria no. 1-23-76329-43 Q 58,900.00 Q 132,300.00
Exigible
Iva por cobrar
12% sobre Q 113,014.61 según facturas que obran en el poder de la empresa Q 13,561.75
Seguros pagados por anticipado
total por mes un año
1 Aseguradora Mundial s.a. contra incendios y robos del las mercaderias por un año
apartir de hoy Q 14,000.00 Q 1,166.67 Q 14,000.00 Q 14,000.00
RealIzable
Mercaderia
Camisas Arrow;
100 Manga larga talla grande c/u Q 77.28 Q 69.00 Q 6,900.00
100 Manga larga talla mediana, c/u Q 67.20 Q 60.00 Q 6,000.00
100 Manga corta talla grande c/u Q 76.16 Q 68.00 Q 6,800.00
Pantalones Sergio Valente;
50 talla grade, c/u Q 218.40 Q 195.00 Q 9,750.00
50 talla mediana, c/u Q 184.50 Q 164.73 Q 8,236.61
50 talla pequeña, c/u Q 132.16 Q 118.00 Q 5,900.00
Calcetines Molfor;
200 Pares talle grande, c/p Q 20.16 Q 18.00 Q 3,600.00
200 Pares talla mediana, c/p Q 16.80 Q 15.00 Q 3,000.00
200 Pares talla pequeña, c/p Q 10.08 Q 9.00 Q 1,800.00
Camisetas marca Atleta;
200 talla grade, c/u Q 14.56 Q 13.00 Q 2,600.00
200 talla mediana, c/u Q 11.76 Q 10.50 Q 2,100.00
200 talla pequeña, c/u Q 8.96 Q 8.00 Q 1,600.00
Calzoncillos marca Atleta;
200 talla grade, c/u Q 17.92 Q 16.00 Q 3,200.00
200 talla mediana, c/u Q 14.00 Q 12.50 Q 2,500.00
200 talla pequeña, c/u Q 8.40 Q 7.50 Q 1,500.00
Corbatas marca Pascube;
100 talla grade, c/u Q 28.56 Q 25.50 Q 2,550.00
100 talla mediana, c/u Q 22.40 Q 20.00 Q 2,000.00
120 talla pequeña, c/u Q 10.08 Q 9.00 Q 1,080.00
Billeteras;
100 de cuero fino, c/u Q 47.04 Q 42.00 Q 4,200.00
100 de imitacion de cuero. c/u Q 31.36 Q 28.00 Q 2,800.00
Anteojos para el sol;
20 Pares Ray-Ban, c/p Q 235.20 Q 210.00 Q 4,200.00
20 Pares Solimar. c/p Q 134.40 Q 120.00 Q 2,400.00 Q 84,716.61
No corriente
Mobiliario y equipo
1 Maquina de escribir marca remington carro de 11" serie 2345786 Q 5,129.60 Q 4,580.00 Q 4,580.00
2 Calculadora Cannon medianas c/u Q 924.00 Q 825.00 Q 1,650.00
1 Aparato telefEicsson de mesa Q 336.00 Q 300.00 Q 300.00
2 Mostradores de madera ccon vidrio c/u Q 963.20 Q 860.00 Q 1,720.00
2 Estanteres de madera de 6 compartimietos c/u Q 817.60 Q 730.00 Q 1,460.00 Q 9,710.00
Gastos de Organización e Instalacion
6 Libros de contabilidad, c/u Q 53.76 Q 48.00 Q 288.00
1 Factura del Licenciado MACEDONIO MONTÚFAR por varios tramites Q 3,584.00 Q 3,200.00 Q 3,200.00
1 Formulario Electronico por medio de Declaraguate sat-7121 Q 300.00
1 Recibo del Registro Mercantil por la inscripcion de la sociedad Q 250.00
1 Timbre fiscal para la patente de la sociedad Q 200.00
1 Timbre fiscal para la tente de la empresa Q 50.00
1 Recibo del registro por la autorizacion de los libros contables Q 80.00
1 Factura especial a nombre del señor TIBURCIO POSADAS por la readecuacion de la saQ 1,232.00 Q 1,100.00 Q 1,100.00 Q 5,468.00
Total Activo Q 265,556.36
Pasivo
Corriente
Proveedores
De las mercaderias de le adeuda a;
Fabrica Arrow de Guatemala; factura No.3290 Q 9,000.00
Fabrica de pantalones Sergio Valente; factura No.5210 Q 8,000.00
Fabrica de Camisas y Calzoncillos Atleta; factura No.2830 Q 5,000.00 Q 22,000.00
Acreedores
Multiequipos, s.a. se le adeuda la maquina de escribir sin haber firmado ningun doc Q 4,580.00
Isr retenido por pagar sobre compras
Por compras de biene muebles para la empresa a Multiequipos, s.a. Q 9,710.00 Q 485.50
Isr retenido por pagar sobre facturas especiales
A nombre del señor TIBURCIO POSADAS por la readecuacion de la sala de ventas Q 1,232.00 Q 1,100.00 Q 55.00
Iva retenido por pagar sobre facturas especiales
A nombre del señor TIBURCIO POSADAS por la readecuacion de la sala de ventas Q 1,232.00 Q 1,100.00 Q 132.00
Total Pasivo Q 27,252.50
Patrimonio Neto
patrimonio Q 238,303.86
Capital Jorge Casasola Q 119,151.93
Capital Damian Barrera Q 119,151.93 Q 238,303.86
Q 265,556.36
Resumen
Caja Q 5,800.00
Bancos Q 132,300.00
Iva por cobrar Q 13,561.75
Seguros pagados por Anticipado Q 14,000.00
Mercaderia Q 84,716.61
Mobiliario y equipo Q 9,710.00
Gastos de Organización e Instalacion Q 5,468.00
Proveedores Q 22,000.00
Acreedores Q 4,580.00
Isr retenido por pagar sobre compras Q 485.50
Isr retenido por pagar sobre facturas especiales Q 55.00
Iva retenido por pagar sobre facturas especiales Q 132.00
Capital Jorge Casasola Q 119,151.93
Capital Damian Barrera Q 119,151.93
Sumas iguales Q 265,556.36 Q 265,556.36
De conformidad con los datos anteriores, patrimonio Neto del "El Almacén EL CABALLERO ELEGANTE propiedad de la sociedad Jorge Casasola y Cia. S.c"
asciende a la cantidad de Docientos sesenta y cinco mil Quinientos cincuenta y cienco con treinta y seis . (Q265,556.36).----------------------------

GUATEMALA 7 DE MAYO DE 2020

LUIS FELIPE XUYA COC

PERITO CONTADOR
 ALMACEN EL CABALLERO ELEGANTE
BALANCE DE SITUACION GENERAL DE APERTURA
Al 1 de enero de 2020 (cifras en quetzales)

Activo
Corriente
Disponible
Caja Q 5,800.00
Bancos Q 132,300.00
Exigible
Iva por cobrar Q 13,561.75
Seguros pagados por anticipado Q 14,000.00
RealIzable
Mercaderia
No corriente
Mobiliario y equipo
Gastos de Organización e Instalacion
Total Activo
Pasivo
Corriente
Proveedores
Acreedores
Isr retenido por pagar sobre compras
Isr retenido por pagar sobre facturas especiales
Iva retenido por pagar sobre facturas especiales
Total Pasivo
Patrimonio Neto
Capital Jorge Casasola
Capital Damian Barrera

GUATEMALA 7 DE MAYO DE 2020

LUIS FELIPE XUYA COC

PERITO CONTADOR
E
ERTURA

Q 138,100.00

Q 27,561.75

Q 84,716.61 Q 250,378.36

Q 9,710.00
Q 5,468.00 Q 15,178.00
Q 265,556.36

Q 22,000.00
Q 4,580.00
Q 485.50
Q 55.00
Q 132.00 Q 27,252.50
Q 27,252.50

Q 119,151.93
Q 119,151.93 Q 238,303.86
Q 265,556.36