10/30/2021 EMPRESA

BALANCE GENERAL
DEBE HABER
ACTIVOS PASIVOS
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE
CAJA EFECTIVO $ 1,000,000.00
ALMACEN MERCANCIA $ 200,000.00

ACTIVO FIJO PASIVO FIJO

TERRENO TERRENO $ 100,000.00
EDIFICIO EDIFICIO $ 200,000.00
MOBILIARIO MOBILIARIO $ 100,000.00
E. DE TRANSPORTE VEHICULO $ 200,000.00
E. DE COMPUTO E. COMPUTO $ 50,000.00 PASIVO DIFERIDO

CAPITAL
SUMAS IGUALES $ 1,850,000.00 $ 1,850,000.00
APORTACIONES DE SOCIOS EN EFECTIVO Y ESPECIES PARA APORTACION DE LA EMPRESA
BANCOS BANCOS $ 995,000.00
CAJA CAJA $ 995,000.00
SUMAS IGUALES $ 995,000.00 $ 995,000.00
1
ALMACEN ALMACEN $ 150,000.00
IVA ACREDITABLE $ 24,000.00
BANCOS $ 174,000.00
SUMAS IGUALES $ 174,000.00 $ 174,000.00
2
CLIENTES $ 58,000.00
VENTAS $ 50,000.00
IVA POR TRASLADAR $ 8,000.00
SUMAS IGUALES $ 58,000.00 $ 58,000.00
2 A
COSTO DE VENTAS $ 20,000.00
ALMACEN $ 20,000.00
SUMAS IGUALES $ 20,000.00 $ 20,000.00
3
TRANSPORTE DE REPARTO $ 172,413.79
IVA POR ACREDITAR $ 27,586.21
ACREDORES DIVERSOS $ 200,000.00
SUMAS IGUALES $ 200,000.00 $ 200,000.00
4
GASTOS DE VENTA $ 3,000.00
IVA ACREDITABLE $ 160.00
 IVA POR ACREDITAR $ 320.00
BANCOS $ 1,160.00
ACREDORES DIVERSOS $ 2,320.00
SUMAS IGUALES $ 3,480.00 $ 3,480.00
5
ALMACEN $ 90,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 14,400.00
PROVEEDORES $ 104,400.00
SUMAS IGUALES $ 104,400.00 $ 104,400.00
6
CAJA $ 29,000.00
CLIENTES $ 29,000.00
VENTAS $ 50,000.00
IVA TRASLADO $ 4,000.00
IVA TRASLADAR $ 4,000.00
SUMAS IGUALES $ 58,000.00 $ 58,000.00
6 A
COSTO DE VENTAS $ 20,000.00
ALMACEN $ 20,000.00
SUMAS IGUALES $ 20,000.00 $ 20,000.00
6 B
BANCOS $ 29,000.00
CAJA $ 29,000.00
SUMAS IGUALES $ 29,000.00 $ 29,000.00
7
CAJA $ 5,800.00
CLIENTES $ 5,800.00
SUMAS IGUALES $ 5,800.00 $ 5,800.00
7 A
IVA POR TRASLADAR $ 800.00
IVA TRASLADADO $ 800.00
SUMAS IGUALES $ 800.00 $ 800.00
7 B
BANCOS $ 5,800.00
CAJA $ 5,800.00
SUMAS IGUALES $ 5,800.00 $ 5,800.00
8
ALMACEN $ 40,000.00
IVA ACREDITABLE $ 6,400.00
BANCOS $ 23,200.00
PROVEDORES $ 23,200.00
SUMAS IGUALES $ 46,400.00 $ 46,400.00
9
TRANSPORTE REPARTO $ 250,000.00
IVA POR ACREDITABLE $ 8,000.00
 IVA POR ACREDITAR $ 32,000.00
BANCOS $ 58,000.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 232,000.00
SUMAS IGUALES $ 290,000.00 $ 290,000.00
10
PAGO POR
IVA TRASLADOS $ 1,000.00
BANCOS $ 160.00 $ 1,160.00
SUMAS IGUALES $ 1,160.00 $ 1,160.00
11

ACTIVO DIFERIDO UTILIDAD DEL EJERCICIO

$ 1,850,000.00 $ 1,850,000.00
A=P+C
 ESTADO FINANCIERO
DEBE HACER
EGRESOS INGRESOS
$ 20,000.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00 CAJA
$ 1,000,000.00 $ 995,000.00
$ 5,000.00 $ 29,000.00
$ 29,000.00 $ 5,800.00
$ 5,800.00

$ 5,000.00

UTILIDAD
$ 40,000.00

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
COSTO DE VENTAS $ 40,000.00
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACION
GASTOS DE VENTA
GASTO DE ADMON
UTILIDAD DE OPERACIÓN
PRODUCTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTOS Y PTU
UTILIDAD NETA
 104400
90000

58000

$ 23,200.00

172413.793103448
 BANCOS ALMACEN
$ 995,000.00 $ 174,000.00 $ 200,000.00
$ 29,000.00 $ 1,160.00 $ 150,000.00
$ 5,800.00 $ 23,200.00 $ 90,000.00
$ 58,000.00
$ 1,160.00

$ 1,029,800.00 $ 257,520.00
$ 772,280.00
$ 440,000.00

DOS
ALMACEN
$ 50,000.00
$ 28,000.00
$ 50,000.00
$ 28,000.00

$ 156,000.00