La Singular SA DE CV

Con los datos siguientes: Determine el resultado fiscal del ejercicio 2019, el Coficiente de Utilidad (CU) y los pagos privisionales de Enero a
Julio 2020 de la empresa La Singular SA CV
DATOS PARA EL RESULTADO FISCAL 2019:

Ingresos de la actividad preponderante 12,500,000.00

Intereses ganados 170,000.00
Ganancia en venta de mobiliario 0.00
Cobro del seguro por robo sufrido 35,000.00
Ajuste anual por inflación acumulable 45,700.00
Costo de lo vendido 8,700,000.00
Gastos deducibles 3,350,000.00
Intereses pagados 17,500.00
Ajuste anual por inflación deducible 33,000.00
Deducción de inversiones 83,500.00
PTU
Perdida fiscal 2018

* Quedando un remanente perdida

El coeficiente de utilidad para Enero y Febrero .0540

DETERMINACIÓN DEL RESULTADO FISCAL DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2019

Total de ingresos Acumulables
Menos Deducciones autorizadas
Participación de utilidades pagada a trabajadores
Igual Utilidad Fiscal
Menos Pérdidas fiscales pendiente de aplicar de ejercicios
anteriores
igual Resultado Fiscal
Por Tasa artículo 9 LISR
igual ISR del Ejercicio
Menos Acreditamiento del ISR pagado en el extranjero
Acreditamiento de estímulos fiscales
Pago provisionales del ISR
ISR Retenido por bancos
ISR del ejercicio a cargo

DETERMINACIÓN DEL COEFIENTE DE UTILIDAD PARA 2020 CON INFORMACIÓN 2019

Utilida fiscal
=
 Ingresos nominales
DATOS PARA LOS PAGOS PROVISIONALES 2020

PREPONDERANTE GANANCIA EN VENTA DE TOTAL DE INGRESOS RETENCIONES POR INTERESES

MESESDE LA ACTIVIDAD
INTERESES GANADOS ACTIVO

ENERO 1,000,000.00 20,000.00 1,020,000.00 1,400.00 FEBRERO 1,050,000.00 15,000.00 1,065,000.00

1,000.00 MARZO 1,300,000.00 50,000.00 1,350,000.00 ABRIL 1,250,000.00 30,000.00 1,280,000.00
2,000.00 MAYO 950,000.00 7,000.00 957,000.00 550.00 JUNIO 1,300,000.00 35,000.00 1,335,000.00
2,350.00 TOTALES 6,850,000.00 107,000.00 50,000.00 7,007,000.00