Estado de situación financiera

Activos corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo ###
CAJA 218,540,058
BANCOS -
Inversiones e Instrumentos Derivados ###
-
Cuentas Comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar comerciales 79,175,269
###
Inventarios corrientes 85,325,000
###
###
Total Activos corrientes 383,040,327
###
###
Activos no corrientes ###
Propiedades, Planta y Equipo 657,818,350
###
Propiedades de Inversión ###
-
Activos Intangibles Distintos a la Plusvalía 28,500,000
###
Diferidos ###
-
Total Activos no corrientes 686,318,350
###
###
Total de activos 1,069,358,678
###
###
Patrimonio y Pasivos ###
###
Pasivos ###
Pasivos corrientes ###
Obligaciones financieras ###
-
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 75,502,716
###
Impuestos corrientes Gravámenes y Tasas 8,509,000
###
Beneficios A Los Empleados 13,328,125
###
Otros pasivos no fiancieros corrientes 2,006,236
###
Total Pasivos corrientes 99,346,077
###
###
-
###
-
Pasivos no corrientes ###
-
Obligaciones financieras 196,556,251
###
Otros Pasivos -Anticipos Y Avances Recibidos ###
-
Operaciones con títulos y derivados ###
Impuesto Diferido Pasivo ###
-
Total Pasivos no corrientes 196,556,251
###
###
Total pasivos 295,902,328
###
###
Patrimonio ###
Capital emitido 76,800,000
###
Valorizaciones 417,470,469
###
Otras reservas 22,058,156
###
Ganancias o Perdidas del Ejercicio 1,572,394
###
Ganancias o Perdias Acumulados 55,831,902
###
Ganancias (péridas) retenidas de adopcion por primera vez del nuevo marco
###
-
técnico normativo
Otros Resultados Integrales ###
-
Patrimonio total 573,732,921
###
Total de patrimonio y pasivos 869,635,249
###
###
199,723,429
###
(199,723,429) ###

###
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7
ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO
ENERO 1º A DICIEMBRE 31 DE 2020
(expresados en pesos colombianos)

Dicbre 31-2020
Estado de resultado integral, resultado del periodo, por función de gasto
Ingresos de actividades ordinarias 677,682,000
Ingresos por método de participacion 0
Costos produccion o servicios 0
Ganancia bruta 677,682,000
Otros ingresos ###
0
Gastos de distribución (ventas) 0
Gastos de administración 672,757,000
Otros gastos( impuestos) 3,925,000
Ganancia (pérdida) Operacional 1,000,000
Ingresos financieros 18,040,220
Costos financieros 17,467,827
###
Ganancia (pérdida), antes de impuestos (no incluye el resultado operaciones
1,572,393
discontinuadas)
Ingreso (gasto) por impuestos corriente 0
Ingreso (gasto) por impuestos diferido
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas 1,572,393
###
Reserva legal ###
Ganancia (pérdida) 1,572,393.00
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7

DISPONIBLE 2020
CAJA 218,540,058
BANCO BBVA COLOMBIA -
TOTAL 218,540,058
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7
Inversiones e Instrumentos Derivados

ACCIONES 2020
-
TOTAL -

NOTA 5: DEUDORES

CLIENTES
Corresponde a valores a favor de la empresa por concepto servicios de las ventas, realizadas en el desarrollo normal de la
empresa de acuerdo con el objeto social de la misma.
ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
Este rubro corresponde al valor de la retención en la fuente practicada por nuestros clientes a título de impuestos de renta y
retención y autorretención para la equidad cree, montos que son cruzados posteriormente con el valor determinado en las
respectivas declaraciones tributarias.
DEUDORES 2020
Clientes Nacionales 2,500,000
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS - 902,000,000.00
ALFONSO MARTINEZ 40,421,642 7,216,000.00
DIEGO VASQUEZ 1,000,000
16,309,418.00
DIAZ CASTIBLANCO RICARDO 5,972,000

DUPERLY ALCALA BARRETO 23,732,627

DIRECCION DE IMPUESTOS Y ADUANAS
NACIONALES AUTO RENTA 5,549,000
TOTAL 79,175,269 -

NOTA 6: INVENTARIOS
Corresponde a los saldos al cierre del periodo de producto terminado adquiridos por la compañía en el año gravable, los
cuales no presentan reserva de uso o de dominio.
INV INICIAL
INVENTARIOS 2020 COMPRAS
Materiales y suministros 85,325,000 COSTO
TOTAL 85,325,000

NOTA 7: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Corresponde a los bienes adquiridos por la empresa con el fin de emplearlos en forma permanente, para utilizarlos en el
curso normal del negocio, y que posee la sociedad a 31 de diciembre. De acuerdo a la vida útil probable o estimada, su
depreciación se calcula utilizando el método de línea recta.
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7

PLANTA Y EQUIPO 2020

Terrenos - DIFR VALORIZACION
Construcciones y Edificaciones 555,375,500 954238000-1000136000
Depreciación Edificios - 62,557,446 45,898,000.00
Maquinaria y Equipo -
Depreciación maquinaria y equipo -
Equipo de Oficina 138,463,712
Depreciación equipo de oficina - 69,231,856
Equipo de comunicación y computación 109,236,881
Depreciación equipo de comunicación y computación - 44,618,441
12/31/2018
Flota y Equipo de transporte 44,500,000 49,992,126.00
Depreciación acumulada - 13,350,000 323,126,000.00
Valorizaciones - (189,757,742.45)
TOTAL 657,818,350
4.00

NOTA 8: OTROS ACTIVOS

Corresponde a los gastos pagados por anticipado,los intangibles corresponden a las marcas formadas y conceptos
toxicologicos.
OTROS ACTIVOS 2020
Intangibles 28,500,000
Otros activos -
Valorizaciones -
TOTAL 28,500,000

NOTA 9: PASIVO
Valores que corresponden a las obligaciones contraídas por la sociedad, en el desarrollo del objeto social y pagadero en
dinero en un período inferior a un año.
PROVEEDORES
Corresponde NACIONALES
al valor de las obligaciones contraídas por la entidad como consecuencia de la adquisicion de los productos de
materia prima y servicios para la posterior venta en el desarrollo de las operaciones relacionadas con el objeto social de la
compañia.
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
Representan las obligaciones contraídas por la entidad en cumplimiento del objeto social en los gastos que tienen que
incurrir con Impuestos nacionales y distritales, honorarios, servicios, arriendos que deben ser atendidas en un período
inferior a un año.
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7
IMPUESTO, GRAVAMENES Y TASAS
Corresponde al valor causado y pendiente de pago por concepto de impuesto de renta y complementarios por el año
gravable, provisión del Impuesto para la Equidad CREE y el IVA del 3 cuatrimestre, valores adeudados a la Dirección de
Impuestos y Aduanas Nacionales –DIAN.
Y de industria y comercio Corresponde al valor causado por el gravamen a favor del Distrito, establecido de acuerdo con la
actividad realizada por la empresa y según los ingresos obtenidos en el año gravable 2016,
OBLIGACIONES LABORALES

Valor causado por pagar a los trabajadores originados en una relación laboral tales como cesantías, intereses de cesantías
a diciembre 31.
PASIVOS – A CORTO PLAZO 2020
Costos y gastos por pagar (1) 2,006,236
TOTAL 2,006,236

PASIVOS – A LARGO PLAZO 2020

Obligaciones financieras
BANCO DAVIVIENDA S A 62,289,493 7,020,000.00
BANCO BBVA 80,555,554
RAFAEL ALCALA BARRETO 53,711,204
TOTAL 196,556,251

(1)  COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

Retenciones en la fuente

diferentes conceptos señalados en la normatividad tributaria pendientes de consignarse en el mes de enero del periodo
siguiente a favor de la Administración de Impuestos Nacionales DIAN así como la autorretención del cree de los ingresos
Retención de impuesto de industria y comercio
Registra el valor de las retenciones en el impuesto de industria y comercio que efectúa la empresa por los diferentes
conceptos adquiridos durante el año gravable.
Retenciones y aportes de nomina

aportes a entidades promotoras de salud, fondos de pensiones, administradoras de riesgos profesionales y aportes
parafiscales; valores causados con base en la nómina de empleados de la sociedad mes a mes, de acuerdo con las normas

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2020

cuenta terceros -
AVANZA ARQUITECTURA 1,754,450
RAFAEL ALCALA BARRETO 29,424,796
VARIOS 38,837,370
Gabriel Huesa Martinez 3,250,000
Retencion y Aportes de Nomina 2,236,100
TOTAL 75,502,716

(2) IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS

Corresponde a los impuesto a pagar de renta y complementarios, impuesto al consumo, IVA por pagar y el valor del
impuesto de industria y comercio del sexto periodo.

IMPUESTOS X PAGAR 2020

IVA 555,000
Rete fuente y Auto renta por pagar 150,000
Industria y comercio y rete ICA 859,000
Industria y Comercio 6,945,000
TOTAL 8,509,000

(3) OBLIGACIONES LABORALES

Obligaciones que tiene la empresa con sus empleados con los intereses de cesantías pagaderos en el mes de enero, las
cesantías se consignaran a los fondos en el mes de febrero y las vacaciones que se cancelaran a los empleados al cumplir
un año de trabajo y serán pagadas al momento de salir a disfrutarlas.
OBLIGACIONES LABORALES 2020
Obligacione laborales 13,328,125
14,555,774
TOTAL 13,328,125
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7

Nota 5.11 – Otros pasivos no financieros corrientes

Los demás pasivos de la compañía a 30 de junio de 2017 corresponden a anticipos de clientes.
Detalle 2020
Anticipos y avances recibidos -
Ingresos recibidos para terceros
Total -

NOTA 10: PATRIMONIO

Compuesto por el capital, valor de los aportes realizados por cada uno de los socios, la reserva legal, la revalorización del
patrimonio, los resultados del ejercicio y la utilidades Acumulada de ejercicios anteriores.
APORTES SOCIALES

Se compone de cuotas de igual valor

RESERVAS OBLIGATORIAS
De acuerdo con las disposiciones del Código de Comercio, el 10% de la utilidad neta debe apropiarse para una reserva
legal, hasta cuando alcance el 50% del capital. La reserva legal no se puede distribuir antes de la liquidación de la sociedad,
pero puede ser utilizada para absorber pérdidas y a al cierre del periodo.
REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO
integrales por inflación en forma mensual, de acuerdo con las normas legales a diciembre 31 de 2006, período a partir del
cual fue derogada la obligación de calcular y reconocer tal ajuste. Es importante señalar que de todas maneras este valor no

PATRIMONIO 2020
Capital emitido 76,800,000
Resultados de Ejercicios Anteriores 55,831,902 SE RESTA 50% APORTES ALFONSO MART
Utilidad del ejercicio 1,572,393
Superavit por valorizaciones 417,470,469 SE RESTA 50% APORTES ALFONSO MART
Superavit por valorizaciones
Reserva Legal 22,058,156
TOTAL 573,732,920

NOTA 11: INGRESOS

Corresponde al valor recibido como ingresos netos por el desarrollo de nuestro objeto social principal

INGRESOS 2020
Educacion no formal 693,582,000
Devoluciones y descuentos 15,900,000
TOTAL 677,682,000
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7

NOTA 12: COSTO DE VENTAS Y OTROS COSTOS DE OPERACIÓN

Corresponde al valor de la compra de materiales y servicios incurridos en la compañía para la ejecucion de la actividad
economica.

COSTO DE VENTAS 2020

Costo de Propios -
Costos en Consorcios -
TOTAL -

NOTA 13: GASTOS

Corresponde al todosOPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN
los gastos de honorarios, de impuestos, arrendamientos, seguros, servicios públicos y prestadores de
servicios, el mantenimiento de la planta y los activos fijos así como su depreciación y todos los demás gastos para el
desarrollo de su objeto social.

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2020

Personal 202,026,317
Honorarios 115,600,000
Impuestos 21,362,588
Arrendamientos 78,620,936
Seguros 3,963,376
Servicios 184,304,767
Gastos legales 6,723,475
Mantenimiento y Reparaciones 3,788,450
Adecuación e Instalación 48,610,938
Gastos de viaje
depreciaciones -
Diversos 49,827,175
-
TOTAL 714,828,022
impuestos

NOTA 14: INGRESOS NO OPERACIONALES

Estas cifras corresponden al valor recibido por los descuentos de los proveedores por pronto pago y sus negociaciones que
se pueden establecer entre estos.

INGRESOS NO OPERACIONALES 2020

Financieros 100,209
Auxilio nomina 17,818,000
varios 50,561
Diversos 71,450
TOTAL 18,040,220
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7

NOTA 15: GASTOS NO OPERACIONALES

GASTOS DE VENTA
Corresponde a todos los gastos que se generan con las entidades bancarias por el giro de los pagos a los proveedores
nacionales y prestadores de servicios y las consignaciones de nuestros clientes.

GASTOS FINANCIEROS 2020

Gastos Bancarios 2,597,667
Comisiones Bancarias 8,256,316
Gastos Intereses Bancarios 14,013,844
Gravamen movimientos financieros -
Gastos Diversos 1,600,000
TOTAL 26,467,827 26,467,826.00

ING

NOTA 16: IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

Se realizan las provisiones del impuesto de renta y complementarios que se generan por el periodo gravable.

PROVISIÓN PARA IMPUESTOS 2020

Impuesto de renta y complementarios
TOTAL -

0 XXXXXXX
0 Contador Público
NIT. 830.091.482-7 T.P. 99999 -T
 EGOR LTDA
NIT. 830.091.482-7
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2020
(expresados en pesos colombianos)

COMPROBACION

Capital emitido Prima de emisión Otras reservas Ganancias acumuladas Total patrimonio

Saldo inicial al 1 de enero de 2019 200,000,000.00 0.00 0.00 2,775,000.00 202,775,000.00

Resultado integral:
Resultado del ejercicio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otro resultado integral 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total resultado integral 200,000,000.00 0.00 0.00 2,775,000.00 202,775,000.00
APORTE SOCIO 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00
ULILIDAD 330,000.00
Valorizacion 0.00 0.00 0.00
Total transacciones con los propietarios de la comp 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo final al 31 de diciembre de 2020 202,000,000.00 0.00 0.00 3,105,000.00 202,775,000.00
###

DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2020

(expresados en pesos colombianos)

Capital emitido Prima de emisión Otras reservas Ganancias acumuladas Total patrimonio

Saldo inicial al 1 de enero de 2020 202,000,000.00 0.00 22,058,156.00 55,831,902.00 279,890,058.00

Resultado integral:
Resultado del ejercicio 0.00 0.00 0.00 1,572,394.00 1,572,394.00
Otro resultado integral 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total resultado integral 202,000,000.00 0.00 22,058,156.00 57,404,296.00 1,572,394.00
Dividendos decretados 0.00 0.00
Valorizacion 0.00 417,470,469.00 417,470,469.00
Total transacciones con los propietarios de la comp 202,000,000.00 0.00 22,058,156.00 474,874,765.00 698,932,921.00
Saldo final al 31 de diciembre de 2019 404,000,000.00 0.00 22,058,156.00 530,706,667.00 698,932,921.00
 INSTITUTO PROYECTISTA ATYS SAS
NIT. 830.091.482-7
ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO
ENERO 1º A DICIEMBRE 31 DE 2020
(expresados en pesos colombianos)

Dicbre 31-2020

Flujos de efectivo de las actividades de operación:

Resultados del ejercicio 1,572,394
ajustes por:
Valorizaciones -
Amortización -
Impuesto de renta diferido -
Provisión deudores -
Cambios en activos y pasivos:
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar 11,497,731
Inventarios (29,525,000)
Impuesto diferido activo -
Otros activos no financieros 2,720,000
Activos por impuestos corrientes -
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 70,559,716
Pasivos por impuestos corrientes 7,930,000
Obligaciones laborales (4,968,173)
Otros pasivos no financieros 2,006,236
Provisiones -

Efectivo neto provisto por (usando en) actividades de operación 61,792,904

Flujos de efectivo por actividades de inversión:

Adquisición de propiedad, planta y equipo (96,174,095)
Producto de la venta de equipo -
Adquisición de otras inversiones -

Efectivo neto provisto por (usados en) las actividades de inversión (96,174,095)

Flujos de efectivo por actividades de financiamiento:

Préstamos financieros 26,104,908
Capitalización -
Dividendos pagados -
Efectivo neto provisto por (usados en) actividades de financiamiento 26,104,908

Variación neta del efectivo y equivalentes al efectivo (8,276,283)

Efectivo y equivalentes al inicio del año 27,092,913
Efectivo y equivalentes al efectivo al 31 de diciembre 18,816,630
S SAS

CTIVO
31 DE 2020
lombianos)

Dicbre 31-2018

21,696,305

-
-
-
-

(102,170,731)
(26,275,000)
-
-
-
(6,326,528)
(7,351,000)
23,264,471
(2,006,236)
-

(99,168,719)

(1,221,018,156)
-
-

(1,221,018,156)

152,671,515
-
-
152,671,515

(1,167,515,360) (5,631,000) 11,262,000

(5,631,000)
(1,173,146,360) - 5,631,000

2,645,283 (1,178,777,360)

(18,816,630) 1,178,777,360
Para la
renta
líquida no
laboral y de
capital

Rangos en UVT Tarifa

Impuesto
Desde Hasta Marginal
>0 600 0% 0
> 600 1,000 10% (Base gravable en UVT - 600 UVT) X 10%
> 1.000 2,000 20% (Base gravable en UVT - 1.000 UVT) X 20% + 40 UVT
> 2.000 3,000 30% (Base gravable en UVT - 2.000 UVT) X 30% + 240 UVT
> 3.000 4,000 33% (Base gravable en UVT - 3.000 UVT) X 33% + 540 UVT
> 4.000 En adelante 35% (Base gravable en UVT - 4.000 UVT) X 35% + 870 UVT

1,572,393.00
4*1000 (5,000,000.00)
6,572,393.00
2018 $ 33,156.00 206.30
2017 $ 31,859.00 (393.70)
2016 $ 29,753.00 (39.37)
2015 $ 28,279.00 (39.37)
2014 $ 27,485.00 (1,254,000.00)
1355 Err:509

Err:509
 1.Para Renta Líquida Laboral y de Pensiones.

Tarifa Marginal Impuesto

Desde Hasta
>0 1090 0% 0

1700 19% (Base Gravable en UVT menos 1090 UVT) x 19%

>1700 4100 28% (Base Gravable en UVT menos 1700 UVT) x 28% + 116
>4100 En adelante 33% (Base Gravable en UVT menos 4100 UVT) x 33% + 788 UVT

34% 2,234,613.62

Err:509
x 33% + 788 UVT