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INFORME DE SITUACIÓN GENERAL

SPMI 30-09-2021
 El saldo de la cuenta CAJA COBRANZA se encuentra con saldo
contrario debido a que falta que nos hagan llegar la cobranza
efectuada en efectivo en moneda extranjera para compensar los
pagos a proveedores efectuados en efectivo con moneda extranjera.
 El monto reflejado en las cuentas de Banco no corresponde con los
saldos expresados en los estados de cuenta emitidos por el Banco
debido a que faltan operaciones por recibir para su registro.
A continuación, el detalle parcial de las partidas faltantes en los bancos de mayor
movimiento (no se indican las partidas faltantes con fecha anterior al año 2020):
BANCO DE VENEZUELA
FECHA REFERENCIA DESCRIPCION MONTO MOVIMIENTO
27/05/2021 590558817947 CARGO TRAPASO OTRAS CUENTAS 400,000,000.00 ND
27/05/2021 590558814244 CARGO TRAPASO OTRAS CUENTAS 2,188,079,810.00 ND
12/06/2021 590563248055 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 500,000,000.00 ND
16/06/2021 590564384472 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 12,911,351.00 ND
30/06/2021 590567857583 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 120,000,000.00 ND
14/07/2021 590572124819 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 1.008.010.613,00 ND
14/07/2021 590572125318 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 900.000.000,00 ND
27/07/2021 590575811139 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 20.000.000,00 ND
27/07/2021 303305054981 OPERACION PUNTOYA BDV 20.000.000,00 NC
12/08/2021 590580641542 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 2,000,000,000.00 ND
12/08/2021 590580661763 CARGO TRASPASO OTRAS CTAS CLAV 1,000,000,000.00 ND
26/08/2021 590584699045 TRASPASO OTRAS CTAS BDVENLINEA 4,800,000,000.00 ND
14/09/2021 590590176880 TRASPASO OTRAS CTAS BDVENLINEA 3,900,000,000.00 ND
28/09/2021 590593737648 TRASPASO OTRAS CTAS BDVENLINEA 3,900,000,000.00 ND
29/09/2021 590593951398 TRASPASO OTRAS CTAS BDVENLINEA 1,000,000,000.00 ND

BANCO BANESCO
FECHA REFERENCIA DESCRIPCION MONTO MOVIMIENTO
31/05/2021 15012702766 Banesco Pago Movil 10,000,000.00 ND
12/07/2021 3178333614 TRF.MB 0134 J310351384 VCR EL RECREO C.A 5663 81,600,000.00 ND
12/07/2021 3179121954 TRF.MB 0134 J312645598 GLASS CAR LAS MER 5663 176,800,000.00 ND
12/07/2021 15247020402 Banesco Pago Movil 10,000,000.00 ND
12/07/2021 15247066323 Banesco Pago Movil 95,001,836.31 ND
12/07/2021 15239112269 Banesco Pago Movil 25,232,500.00 ND
13/07/2021 3179629744 TRF.MB 0134 J302440033 ACCESORIOS Y REPU 5663 147,931,064.48 ND
14/07/2021 3180752332 TRF.MB 0134 V010537820 SANCHEZ LUCENA JE 5663 546,073,036.00 ND
15/07/2021 3181444242 TRF.MB 0134 V010537820 SANCHEZ LUCENA JE 5663 104,026,927.00 ND
22/07/2021 15303708235 Banesco Pago Movil 31,304,925.00 ND
25/08/2021 3202838576 TRF.MB 0134 V015604768 SOTILLET GUTIERRE 5663 145,776,020.00 ND
06/09/2021 4241614826 MOVISTAR CARGO C/CTA. 8,500,000.00 ND
08/09/2021 3210101779 REC. INT. CARGO CUENTA 9101667069852 185,249,252.75 ND
08/09/2021 3210105017 REC. INT. CARGO CUENTA 9101667053876 330,862,231.73 ND
08/09/2021 3210106829 REC. INT. CARGO CUENTA 9101667061171 221,348,817.32 ND
08/09/2021 3210111107 REC. INT. CARGO CUENTA 9101667097756 221,348,817.32 ND
09/09/2021 3210751458 REC. INT. CARGO CUENTA 9101674381210 13,359,283.99 ND
15/09/2021 15588037807 Banesco Pago Movil 40,000,000.00 ND
16/09/2021 3213766149 TRF.MB 0134 V010537820 SANCHEZ LUCENA JE 5663 2,200,000,000.00 ND

BANCO PROVINCIAL
FECHA REFERENCIA DESCRIPCION MONTO MOVIMIENTO
12/05/2021 35727 TR/OB 76902688 JHINKA GON . AUTOMATICO TRANSF 6,900,000.00 ND
27/05/2021 35776 TRASP.LIGIA JOSEFINA CORTE. BCA ELECT EMPRESA PN 40,000,000.00 ND
31/05/2021 35795 TRASP.EDUARDO JOSE DUQUE H. BCA ELECT EMPRESA PN 155,150,000.00 ND
30/06/2021 35873 TRASP.LERIDA COROMOTO LAND. BCA ELECT EMPRESA PN 1,011,138,447.00 ND
07/07/2021 35929 TRASP.RITA JOSEFINA AGUILA. BCA ELECT EMPRESA PN 322,600,000.00 ND
15/07/2021 35961 TRASP.LERIDA COROMOTO LAND. BCA ELECT EMPRESA PN 84,472,472.00 ND
03/08/2021 35998 J311208232PNCPOB 0005047 . AUTOMATICO TRANSF 520,926,674.00 ND
04/08/2021 36005 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL. 600,000,000.00 ND
05/08/2021 36011 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL 58,600,000.00 ND
05/08/2021 36013 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF 211,750,833.33 ND
12/08/2021 36045 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL 51,871,538.45 ND
12/08/2021 36047 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF 150,754,038.38 ND
12/08/2021 36052 TRASP.LERIDA COROMOTO LAND. BCA ELECT EMPRESA PN 2,000,000,000.00 ND
13/08/2021 36058 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL. 630,000,000.00 ND
17/08/2021 36070 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL 23,314,878.24 ND
18/08/2021 36074 PNCASH-PAGO A PRO. NOMINAS Y DOMICIL. 3,276,374.91 ND
18/08/2021 36076 TRASP.FERRETERIA EPA C.A. . BCA ELECT EMPRESA PN 258,057,281.00 ND
18/08/2021 36080 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF 46,629,756.48 ND
19/08/2021 36089 V025223306PNCPOB 0000601 . AUTOMATICO TRANSF 12,159,099.23 ND
26/08/2021 36103 TRASP.LERIDA COROMOTO LAND. BCA ELECT EMPRESA PN 1,922,489,000.00 ND
26/08/2021 36107 TRASP.LERIDA COROMOTO LAND. BCA ELECT EMPRESA PN 849,106,242.00 ND
26/08/2021 36111 TRASP.LERIDA COROMOTO LAND. BCA ELECT EMPRESA PN 2,057,236,000.00 ND
27/08/2021 36121 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL. 50,578,974.38 ND
27/08/2021 36123 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL 630,000,000.00 ND
27/08/2021 36125 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF 152,143,077.03 ND
01/09/2021 36146 PNCASH-PAGO A PRO. NOMINAS Y DOMICIL 38,074,984.05 ND
03/09/2021 36152 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL 61,051,800.00 ND
03/09/2021 36154 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF 243,752,600.00 ND
10/09/2021 36184 O00807335010 IVSS. BCA ELECT EMPRESA PN 36,474,188.62 ND
14/09/2021 36193 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL. 47,962,192.30 ND
14/09/2021 36195 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF 166,566,756.34 ND
20/09/2021 36211 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL. 24,729,916.38 ND
21/09/2021 36213 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF 49,459,832.76 ND
21/09/2021 36219 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL. 630,000,000.00 ND
28/09/2021 36244 PNCASH NOMINA. NOMINAS Y DOMICIL 49,737,499.98 ND
28/09/2021 36246 PNCASH-NOMINA O/B00000000 . AUTOMATICO TRANSF. 157,808,692.24 ND
28/09/2021 36262 TRASP.LERIDA COROMOTO LAND. BCA ELECT EMPRESA PN 1,583,871,000.00 ND

BANCO MERCANTIL
FECHA REFERENCIA DESCRIPCION MONTO MOVIMIENTO
14/05/2021 47900070738 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 50,000,000.00 ND
27/05/2021 47900067768 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 45,000,000.00 ND
26/08/2021 47900008654 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 1.000.000.000,00 ND
26/08/2021 47900082309 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 778.963.000,00 ND
30/08/2021 62000062227 TRANSFERENCIA DE FONDOS VIA INTERNET 20.000.000,00 ND
03/09/2021 47900000788 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 45,000,000.00 ND
03/09/2021 47900002610 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 21,000,000.00 ND
10/09/2021 12160670720 ORDEN DE PAGO 9,029,921,374.37 NC
10/09/2021 12127470717 ORDEN DE PAGO 211,987,504.70 NC
10/09/2021 47900095600 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 120,000,000.00 ND
13/09/2021 47900056776 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 5,427,005,000.00 ND
14/09/2021 62000084613 TRANSFERENCIA DE FONDOS VIA INTERNET 1,000,000,000.00 ND
27/09/2021 47900019123 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 100,000,000.00 ND
28/09/2021 47900006547 PAGO A PROVEEDORES EN LINEA 4,000,000,000.00 ND

 A la fecha no se ha recibido la cobranza de las siguientes facturas:


Status Por Cancelar
Moneda Bolívar
Fecha N° Cliente Monto
Documento
04/03/20 1749 0000000013 REPRESENTACIONES ANGELES IMPORT CA 11,682,521.21
20/04/21 1774 0000000001 CHARCUTERIA VENEZOLANA C A 4,312,718,525.63
(CHARVENCA)
26/04/21 1775 0000000001 CHARCUTERIA VENEZOLANA C A 4,754,141,397.40
(CHARVENCA)
01/06/21 1780 0000000011 DANIBISK, C.A. 2,148,669,892.35
30/06/21 1782 0000000001 CHARCUTERIA VENEZOLANA C A 6,394,147,449.24
(CHARVENCA)
02/07/21 1786 0000000011 DANIBISK, C.A. 2,629,322,257.73
04/08/21 1797 0000000001 CHARCUTERIA VENEZOLANA C A 8,066,639,815.56
(CHARVENCA)
20/08/21 1801 0000000001 CHARCUTERIA VENEZOLANA C A 9,418,257,038.56
(CHARVENCA)
03/09/21 1803 0000000015 INDUSTRIAS BIOPAPEL C.A 3,835,247,837.28
09/09/21 1804 0000000016 LABORATORIOS FISA C.A. 10,269,322,347.32
03/09/21 1806 0000000016 LABORATORIOS FISA C.A. 241,083,828.87
14/09/21 1807 0000000014 ALIMENTOS LE BISCUIT C A 2,901,791,175.62
21/09/21 1808 0000000001 CHARCUTERIA VENEZOLANA C A 9,928,829,218.84
(CHARVENCA)
Total 64,911,853,305.61
Status Abonado
Moneda Bolívar
Fecha N° Cliente Monto
Documento
04/03/20 1748 0000000012 DISTRIBUIDORA AREL C.D, C.A. 1,431,934.91
07/04/20 0085 0000000009 CALOX INTERNATIONAL, C.A. -1,453,715.26
07/04/20 0086 0000000009 CALOX INTERNATIONAL, C.A. -761,439.34
07/04/20 0087 0000000009 CALOX INTERNATIONAL, C.A. -2,947,529.08
07/04/20 0088 0000000009 CALOX INTERNATIONAL, C.A. -366,765.32
27/05/21 1779 0000000011 DANIBISK, C.A. 264,494,519.10
24/09/21 1809 0000000011 DANIBISK, C.A. 671,709,072.78
Total 932,106,077.79

Total cuentas por cobrar cliente 65,843,959,383.4

Las notas de crédito de CALOX C.A. nros 85-86-87-88 no fueron totalmente


reintegradas por el cliente, la porción faltante corresponde al IVA generado por la
nota de crédito.
Es importante recordarle a la gerencia que la Ley de impuesto al Valor Agregado
dispone que para que proceda la deducción del crédito fiscal soportado con
motivo de la adquisición o importación de bienes muebles y la recepción de servicios,
se requiere que la operación que lo origine esté debidamente documentada y que el
único ejemplar de la factura que da derecho al crédito fiscal es el original, Art 35 y
62 (esto aplica tanto al Crédito fiscal por compras como para el aprovechamiento de
las retenciones). Al momento de la emisión de este informe no se han recibido los
comprobantes utilizados en las declaraciones de IVA por lo que agradecemos que
nos las envíen con carácter de urgencia.
 La cuenta de retenciones de IVA efectuadas por los clientes presenta saldo
contrario debido a que se han aprovechado las retenciones sin que se hayan
recibido para su registro.

 A la fecha la gerencia no ha enterado a contabilidad el pago de las


siguientes facturas:
Status Por Cancelar
Moneda Bolívar
Fecha N° Proveedor Monto
Documento
24/01/20 0000002263 ITALLPRINT DE VENEZUELA C.A. 401,655.17
30/01/20 0081820 ASOCIACION COOPERATIVA DE SERVICIOS 262,758.61
04/02/20 122039 MATERIALES LOS SILOS C.A 9,922,744.00
10/02/20 122346 MATERIALES LOS SILOS C.A 4,680,000.00
13/02/20 00018683 DISTRICUEROS EL CANGURO CA 268,965.51
06/03/20 00008712 FARMACIA FARMARKET ALTAMIRA, C.A. 1,046,500.00
10/03/20 00222 DANIEL DAVID ESCOBAR JARA 7,294,525.00
10/03/20 00227 DANIEL DAVID ESCOBAR JARA 3,647,325.00
10/03/20 00230 DANIEL DAVID ESCOBAR JARA 3,647,325.00
12/05/20 894787 CHACUTERIA VENEZOLANA C.A. CHARVENCA 7,144,666.08
09/06/20 00014880 INVERSIONES FRANSIL 2017, C.A. 610,820.69
15/06/20 14900 INVERSIONES FRANSIL 2017, C.A. 852,000.00
18/06/20 000295 BENITO JUNIOR ARIAS REYES 3,966,750.00
10/07/20 000784 SUMINISTROS MEDICOS LEGNA 2569, C.A. 3,299,453.10
30/09/20 8913 CORPORACION TONCAN DIGITAL C.A 79,700,007.24
20/10/20 00000268 MANUFACTURAS TEXTILES 13,977,600.00
INDUSTRIALES,C.A
30/12/20 00235 DANIEL DAVID ESCOBAR JARA 18,239,750.00
05/02/21 00009373 MAX AGROALIMENTARIA 2012, CA 31,208,990.44
05/02/21 00017785 FERRETERIA EPA C A 36,798,372.00
13/08/21 00159 SUMINISTROS OSMAR 39, C.A. 2,519,847,815.70
25/08/21 00124968 PANADERIA PASTELERIA ROCARENA, C.A 70,955,793.10
25/08/21 228811 CENTRAL MADEIRENSE, C.A 7,632,532.00
25/08/21 228812 CENTRAL MADEIRENSE, C.A 23,873,616.00
31/08/21 00001643 CORPORACION INSITU C.A 210,362,068.99
01/09/21 000008 BARBARA ERIKMAR NARBONA RIOS 365,354,250.00
01/09/21 00020138 COMERCIALIZADORA SATO 1013, C.A. 4,982,758.62
10/09/21 00001646 CORPORACION INSITU C.A 252,856,896.56
13/09/21 91544521 TELEFÓNICA VENEZOLANA, C.A. 200,410,059.32
14/09/21 00001202 MANUEL VIEIRA 8,391,628.77
14/09/21 00028287 INVERSIONES HALTON- C A 7,531,524.64
14/09/21 00134406 PANADERIA PASTELERIA ROCARENA, C.A 21,800,000.00
14/09/21 00134418 PANADERIA PASTELERIA ROCARENA, C.A 10,789,200.00
17/09/21 000012 BARBARA ERIKMAR NARBONA RIOS 365,354,250.00
22/09/21 0000007530 CORPORACION VANKAR C.A. 38,844,000.00
22/09/21 000017 BARBARA ERIKMAR NARBONA RIOS 182,679,000.00
Total Bolívar 4,518,635,601.54
Status Abonado
Moneda Bolívar
Fecha N° Monto
Documento
14/02/20 002625 SEGURIDAD PRIORIDAD VITAL C,A 779,904.00
04/03/20 0033 JACKSON JULIO DORANTES MENDOZA 125.00
25/10/20 000265 JOSE SALVADOR BELLINA COLMENAREZ 1,311,000.00
01/05/21 10327681 CORPORACION TELEMIC, C.A. 191,547,803.32
Total Bolívar 193,638,832.32

Total cuentas por pagar proveedores 4,712,274,433.86

Se puede observar que existen facturas con fecha anterior al año 2021 que al
momento de la emisión del presente informe no se ha enterado a contabilidad de su
forma de pago aun cuando la gerencia indique que las mismas ya han sido
completamente pagadas.
 A la fecha de la presentación de los Estados Financieros que acompañan a
este informe sólo se ha recibido algunos movimientos contables generados
en el mes de septiembre de 2021 y faltan aún algunos de meses anteriores,
por lo tanto, los estados financieros no presentan la situación real de
la compañía, solicitamos regularizar esta situación lo más pronto posible ya
que nos encontramos a mitad del ejercicio fiscal, sin mencionar que nos
acercamos a la fecha de la declaración jurada de patrimonio sin que se
establezca la situación financiera de la empresa de manera actualizada.

Por CA&L ASESORES,


María Gabriela Cárdenas

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