Taller AA4 – informe de Auditoría

Actividad: Realización del informe y procedimiento de auditoría

1. Diseñe y diligencie un informe de auditoría que contenga los siguientes

criterios:

Bogotá D.C., 21 de Noviembre de 2,018.

DIRIGIDO A:
Señores 
Consejo de Administración y Gerencia
Ingcomtel Ltda.

Estimados:
De acuerdo con nuestro plan de actividades de auditoría interna, hemos llevado a cabo nuestra
revisión del control interno y operaciones en la obra de Bancolombia Toberin, se analizó el área de
construcción civil (Obra, presupuesto, materiales y personal) y así mismo el área de SST.

La auditoría comprendió entrevistas con personal administrativo y personal de operación en cada

una de las áreas auditadas. Se evaluó documentos seleccionados, archivos, reportes, sistemas,
procedimientos y políticas que juzgamos apropiadas. Después de analizar la información y realizar la
visita in situ, observando y analizando en tiempo real, se obtuvieron ciertos resultados, conclusiones
y recomendaciones.

Comprobar el cumplimiento de las normas y

Objetivos de la auditoría los procesos exigidos para el desarrollo del
producto para la satisfacción de nuestros
clientes.
Determinar mediante evidencia previa, en sitio
Alcance de la auditoría. y analítica los procesos que se llevan a cabo
correctamente y los procesos críticos.
Ingcomtel Ltda.
Identificación del cliente de auditoría. Departamento de Gerencia y administración.
 Identificación del equipo auditor.
Fechas y lugares donde se realizaron
las actividades de auditoría.
Brandon Garcia. Líder auditor.
Laura Peñuela. Auxiliar auditora.
5 de Noviembre al 14 Noviembre etapa
reconocimiento y recopilación de información
para su análisis en instalaciones administrativas
de la empresa.

15 y 16 de Noviembre visita al sitio de obra.

Criterios de auditoría.
(Bancolombia Toberin)
Indagación de normas, leyes y parámetros para
la actividad auditada. (POT, manuales
curaduría, etc).
Requerimientos, exigencias y normas generales
del cliente.
Reconocimiento de pliego de condiciones del
cliente para el proyecto puntual. (Planos,
presupuesto y demás)
Reconocimiento de SGC de la empresa.

Hallazgos de la auditoría y la evidencia relacionada.

 Licencias de trabajo de alturas vencida, dado que es un documento

normalizado se requiere el cumplimiento de esto sino es de todos, por lo
menos por parte del personal que realiza trabajo en alturas.

 Sitio de acopio de la materia prima esta existente y se evidencia el intento

de adecuación, pero aun así no cumple con la debida ventilación, luz y
espacio para la correcta conservación de la materia prima.

 El desgaste de ciertos EPP en algunos de los trabajadores, lo que hace que

los trabajadores no trabajen en todas las condiciones seguras que se
requieren.

 Falta de algunos accesorios en los equipos y maquinaria para realizar un

trabajo eficiente, eficaz y seguro.

 Requerimientos por parte de la interventoría sin contestar.

Conclusiones de la auditoría.
  La empresa cuenta con un SGC consistente y que está en constante
mejora con el fin de obtener la satisfacción de los clientes, no solo en el
producto final sino en el servicio prestado en cada una de sus etapas.

 El SGC se ve bien abordado en el aspecto de la corrección de las No

Conformidades, que se han presentado en auditorías internas anteriores.

 Salvo las No Conformidades, se tiene un equipo operacional comprometido

y que aborda de excelente manera los requerimientos exigidos por cada
uno de los agentes externos.

Declaración sobre el grado en el cual se han cumplido los criterios de la auditoría.

 Se realiza una declaración general, en donde prima el cumplimiento de

cada uno de los criterios y esto se evidencia en la conformidad en cada una
de las partes en el servicio prestado y los resultados obtenidos.

2. Diseñe el procedimiento mandatorio de auditoría interna de calidad, teniendo en

cuenta que este debe dar cumplimiento al siguiente requisito dispuesto en el
numeral 9.2 Auditoría interna de la Norma ISO 9001:2015.
“La empresa tiene que realizar las auditorías internas dentro de unos intervalos de
tiempo planificados, de ellas se obtendrá información muy valiosa acerca del
Sistema de Gestión de la Calidad”.

a) planificar, establecer, implementar y mantener uno o varios programas de auditoría que

incluyan la frecuencia, los métodos, las responsabilidades, los requisitos de planificación y
la elaboración de informes, que deben tener en consideración la importancia de los
procesos involucrados, los cambios que afecten a la organización y los resultados de las
auditorías previas.
Las auditorías internas, se van a realizar en cada obra al llevar un avance del 80% del proyecto, el
método va a ser de indagación de información, análisis de documentación, observación. Cada una
de estas auditorías va a tener la respectiva retroalimentación y el informe final.

b) definir los criterios de la auditoría y el alcance para cada auditoría.

Los criterios van a ser cada uno de los que competen la actividad de la empresa en general y las
normas y leyes específicas para cada proyecto. El alcance para cada una de estas auditorías es la
comprobación del nivel de cumplimiento del SGC y los requerimientos del cliente.
 c) seleccionar los auditores y llevar a cabo auditorías para asegurarse de la objetividad y la
imparcialidad del proceso de auditoría.
Se seleccionara el personal competente, calificado e imparcial para llevar a cabo la auditoria y este
se va a informar en la carta de aviso de auditoria interna a gerencia y al área auditada.

d) asegurarse de que los resultados de las auditorías se informen a la dirección pertinente.

Los informes finales de la auditoria se deben presentar en un plazo establecido según la magnitud
de la auditoria llevada a cabo, esto con copia a gerencia, administración y área encargada del
archivo de estos documentos.

e) realizar las correcciones y tomar las acciones correctivas adecuadas sin demora
injustificada.
El plan de acciones correctivas se deben aplicar en los tiempos establecidos, ya sea a corto,
mediano o largo plazo, para esto se debe realizar una evaluación periódica del uso y avance de las
acciones correctivas, con el fin de obtener el constante mejoramiento del SGC.

f) conservar información documentada como evidencia de la implementación del programa

de auditoría y de los resultados de las auditorías.
La persona encargada del archivo de la documentación del SGC y auditorías internas debe guardar
cada auditoria de manera ordenada y anexar cada información requerida.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.

 Es una actividad que sigue con el hilo del curso, consolidando los
conocimientos adquiridos en actividades pasadas y enseñando la correcta
manera de presentar un buen informe de auditoría interna, ya que este
debe tener ciertas características y en el desarrollo de esta actividad me ha
quedado muy claro la metodología ideal para realizar un buen informe.