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FINANCIERA
CODIGO 102022
SIGUIENTE
INTEGRANTES DEL EQUIPO DE TRABAJO
GRUPO N°:
ELIZABETH SENA
ADA PATERNINA
INICIO
QUIPO DE TRABAJO
IDENTIFICACIÓN (C.C.)
1057305388
30583878
SIGUIENTE
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE
Información
EMPRESA MI MEJOR EJEMPLO SAS Financiera Cálculos para Cálculos para
NIT.315.895.571-9 Expresada en millones de
pesos análisis vertical análisis horizontal
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Año 1 Año 2 Año 1 Año 2 V. Absoluta V. Relativa
ACTIVO CORRIENTE 5,000 4,905 62.30% 59.87% -$ 95 -1.90%
DISPONIBLE 758 850 9.44% 10.37% $ 92 12.14%
INVERSIONES CORTO PLAZO 200 100 2.49% 1.22% -$ 100 -50.00%
DEUDORES 620 589 7.73% 7.19% -$ 31 -5.00%
CLIENTES 600 850 7.48% 1.46% $ 250 41.67%
OTROS 403 120 5.02% 1.46% -$ 283 -70.22%
INVENTARIOS 2,419 2,396 30.14% 29.24% -$ 23 -0.95%
ACTIVO NO CORRIENTE 3,025 3,288 37.70% 40.13% $ 263 8.68%
INVERSIONES LARGO PLAZO 250 350 3.12% 4.27% $ 100 40.00%
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 2,450 2,618 30.53% 31.95% $ 168 6.86%
INTANGIBLES 200 187 2.50% 2.28% -$ 13 -6.71%
DIFERIDOS 80 56 1.00% 0.68% -$ 24 -30.00%
OTROS ACTIVOS 45 77 0.56% 0.94% $ 32 71.11%
TOTAL ACTIVO 8,025 8,193 100.00% 100.00% $ 168 2.09%
PASIVO CORRIENTE 3,894 4,795 84.82% 87.28% $ 901 23.13%
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO 950 1,200 20.69% 21.84% $ 250 26.32%
PROVEEDORES 1,240 1,260 27.01% 22.93% $ 20 1.61%
CUENTAS POR PAGAR 840 850 18.29% 15.47% $ 10 1.19%
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 364 1,055 7.94% 19.21% $ 691 189.54%
BENEFICIOS A EMPLEADOS 500 430 10.89% 7.83% -$ 70 -14.00%
PASIVO NO CORRIENTE 697 699 15.18% 12.72% $ 2 0.29%
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO 697 699 15.18% 12.72% $ 2 0.29%
TOTAL PASIVO 4,591 5,494 100.00% 100.00% $ 903 19.66%
PATRIMONIO 3,434 2,699 100.00% 100.00% -$ 735 -21.40%
CAPITAL SOCIAL 2,813 840 81.93% 0.03% -$ 1,973 -70.14%
RESERVAS 62 242 1.81% 8.96% $ 180 289.54%
RESULTADOS DEL EJERCICIO 558 1,617 16.27% 59.92% $ 1,059 189.54%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES - - 0.00% 0.00% $ - #DIV/0!
TOTAL PATRIMONIO 3,434 2,699 100.00% 100.00% -$ 735 -21.40%
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO 8,025 8,193 57.21% 67.06% $ 168 2.09%
DATOS ADICIONALES
COSTO DE LA DEUDA 13% 13% 0.00% 0.00%
PASIVO FINANCIERO 1647 1899 35.87% 34.56%
PATRIMONIO 3434 2699 74.78% 49.12%
TOTAL FUENTES DE FINANCIACIÓN CON COSTO 5081 4598 110.65% 83.68%
N° CF I K S
0 $ 1,200.00
1 $ 39.55 $ 11.47 $ 28.08 $ 1,171.92 INICIO ANTERIOR
2 $ 39.55 $ 11.20 $ 28.35 $ 1,143.56
3 $ 39.55 $ 10.93 $ 28.62 $ 1,114.94
4 $ 39.55 $ 10.66 $ 28.90 $ 1,086.04
5 $ 39.55 $ 10.38 $ 29.17 $ 1,056.87
6 $ 39.55 $ 10.10 $ 29.45 $ 1,027.42
7 $ 39.55 $ 9.82 $ 29.73 $ 997.68
8 $ 39.55 $ 9.54 $ 30.02 $ 967.67
9 $ 39.55 $ 9.25 $ 30.30 $ 937.36
10 $ 39.55 $ 8.96 $ 30.59 $ 906.77
11 $ 39.55 $ 8.67 $ 30.89 $ 875.88
12 $ 39.55 $ 8.37 $ 31.18 $ 844.70
$ 119.35 $ 355.30
13 $ 39.55 $ 8.07 $ 31.48 $ 813.22
14 $ 39.55 $ 7.77 $ 31.78 $ 781.44
15 $ 39.55 $ 7.47 $ 32.08 $ 749.35
16 $ 39.55 $ 7.16 $ 32.39 $ 716.96
17 $ 39.55 $ 6.85 $ 32.70 $ 684.26
18 $ 39.55 $ 6.54 $ 33.01 $ 651.25
19 $ 39.55 $ 6.23 $ 33.33 $ 617.92
20 $ 39.55 $ 5.91 $ 33.65 $ 584.27
21 $ 39.55 $ 5.58 $ 33.97 $ 550.30
22 $ 39.55 $ 5.26 $ 34.29 $ 516.01
23 $ 39.55 $ 4.93 $ 34.62 $ 481.38
24 $ 39.55 $ 4.60 $ 34.95 $ 446.43 $ 398.27
$ 76.38 $ 398.27
25 $ 39.55 $ 4.27 $ 35.29 $ 411.14
26 $ 39.55 $ 3.93 $ 35.62 $ 375.52
27 $ 39.55 $ 3.59 $ 35.96 $ 339.55
28 $ 39.55 $ 3.25 $ 36.31 $ 303.25
29 $ 39.55 $ 2.90 $ 36.66 $ 266.59 $ 844.70
30 $ 39.55 $ 2.55 $ 37.01 $ 229.58
31 $ 39.55 $ 2.19 $ 37.36 $ 192.22
32 $ 39.55 $ 1.84 $ 37.72 $ 154.51
33 $ 39.55 $ 1.48 $ 38.08 $ 116.43
34 $ 39.55 $ 1.11 $ 38.44 $ 77.99
35 $ 39.55 $ 0.75 $ 38.81 $ 39.18
36 $ 39.55 $ 0.37 $ 39.18 $ 0.00 $ 446.43
$ 28.22 $ 446.43
ANTERIOR SIGUIENTE
Ejemplo
ACTIVIDAD DE RE
NOMBRE DEL INDICADOR
CONTRIBUCION MARGINAL
PATRIMONIO
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
RAZON DE TESORERIA
PASIVO FINANCIERO
IMPUESTO DE RENTA
CAPITAL DE TRABAJO
PROVEEDORES
MARGEN BRUTO
ACTIVOS FIJOS
COSTO DE VENTAS
RENTABILIDAD OPERATIVA
PUNTO DE EQUILIBRIO
INGRESOS OPERACIONALES
MARGEN EBITDA
GASTOS OPERACIONALES
DEPRECIACIONES
MARGEN OPERACIONAL
OTROS GASTOS OPERACIONALES
AMORTIZACIONES
GLOSARIO DE TERMINOS
TERMINO FINANCIERO EN INGLES
Amortization
Fixed cost
Expenses
Inventory, stock
Ratio analysis
Working capital
ACTIVIDAD DE RECONOCIMIENTO
SIGLA
MC
GLOSARIO DE TERMINOS FINANCIEROS EN INGLES
DEFINICION
E RECONOCIMIENTO
FORMULA
ANTERIOR SIGUIENTE
INICIO
SIGUIENTE
SIGUIENTE
INICIO
Indicadores utilizados en el
INICIO ANTERIOR
Hallazgos del Diagnóstico SIGUIENTE que sustentan el
diagnóstico
hallazgo
5
5
Acciones a tomar para la
Objetivo Estratégico Propuesto maximización del valor de la
empresa
Estrategias de Mercado
Innovación de productos
Reducción de costos
Control de gastos
Control de gastos
Indicador del logro de la acción Meta
RONA
Realizar un estudio de mercado referente a las necesidades de los clientes, con el fin de realizar
las mejoras o de ser necesario validar la necesidad de incorporar tecnologia
Realizar un estudio de mercado referente a las necesidades de los clientes, con el fin de realizar
las mejoras o de ser necesario validar la necesidad de incorporar tecnologia
Capacitar a los funcionarios con el fin de que sean proactivos en sus actividades y tengan roles
alternos para el buen desempeño de la empresa
Sin afectar el producto o servicio ofrecido, validar temas de personas, procesos productivos y la
necesidad de contar con empresas que presten el servicio completo de aseo, para evitar la
carga adicional de compra de elementos de aseo
Control de gastos
Control de gastos
Observaciones
Disminuci
ón de la
Cuentas de cobro cartera
en un
50%
Proveedores
Gastos Operacionales
Gastos Operacionales
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE Ke P
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
15.3% 16.3% 0.9% 6.2% 2,875 1,082 - 1,793 -62.4%
440.6 176.0 ### -60.1% 63.6% 36.3% - 0 -42.9%
FCP
UODI Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL - 1,897 2,410 4,306 -227%
1,061 2,259 1,199 113% NA
9% 18% 0 91%
RONA PO PROVEEDORES
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
20.9% 49.1% 2,944 3,595 651 22% 1,240 1,260 20 2% DISPONIBLE
1,061 2,259 37% 44% 0 20% 33% 31% - 0 -6% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
78 días 78 días 0% 758 850 92 12%
AON 20% 21% 0 3%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
5,081 4,598 - 483 -10% KTO CXC
63% 56% - 0 -11% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
3,777 4,096 ### 8% 600 850 250 42%
47% 50% 0 6% 16% 21% 0 31% FCL
AO 33% 32% -3% 19 días 24 días 27% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL INVENTARIOS - 1,422 2,884 4,306 -303%
8,025 8,193 168 2% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL -188% 339% NA -281%
NE 57% 67% 0 17% 2,419 2,396 - 23 -1%
AF 64% 58% - 0 -9%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 152 días 148 días -2%
2,450 2,618 ### 7%
31% 32% 0 5%
FCB KTNO
IO Decisiones Inversión Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 1,861 3,048 1,188 64% 833 332 - 501 -60% AF
11,520 12,850 1,330 12% 0.2 24% 0 NA KTNO 833 501 - 332 -40% %FCB
RO MB NA NA
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
30% 51% 49% 54% 5% #DIV/0! CV
UE 2,383 4,161 UB 5,695 6,950 ### #DIV/0! Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
5,825 5,900 75 1%
51% 46% -5% #DIV/0!
GOA UE
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
2,358 2,000 ### #DIV/0! INICIO ANTERIOR
MO GO 20% 16% -5% #DIV/0!
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
13.7% 26.2% 12.5% 91.0% 3,312 2,789 - 523 -16% GOV
UO 1,583 3,372 ### 113.0% 29% 22% - 0 -25% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
954 789 ### #DIV/0!
8.3% 6.1% -2% #DIV/0!
D
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
OGO 800 789 - 800 #DIV/0!
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 33% 30% - 0 #DIV/0!
800 789 - 11 #DIV/0!
7% 6% - 0 #DIV/0! A
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
ANTERIOR SIGUIENTE
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE
Ke
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
WACC
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
Kdt
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
EVA - NA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
UODI
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
RONA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
AON
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
INICIO ANTERIOR
ANCIERO
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
ESTUDIANTE:
Según la información de los análisis realizados a la empresa de estudio podemos inferir que en términos generales
mantuvo con un comportamiento estable desde el año inicial al final pero también podemos ver un leve crecimien
EBITDA, lo cual nos indica que la actividad principal sigue siendo rentable dado que hay aumento de ingresos ope
diminución de los gastos de operación.
e de el año 2 fue superior al 1 aumentando en un 10,37%.sin embargo las obligaciones tambien aumentaron debido al crecimiento obteni
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
BIBLIOGRAFÍA
ANTERIOR
CIONES
ebido al crecimiento obtenidos,el inventario bajo en un 29,24% lo que nos muestra que esa empresa tiene mercancia de poca rotacion.est