depreciação de maquinas ###

veiculos para uso da empresa R$7,000.00

duplicatas a receber em 30 dias ###
fornecedores com vencimento em 30 dias ###
provisao para creditos de liquidação duvidosa R$500.00
estoque de mercadorias ###
duplicatas a receber em 36 parcelas mês a mês vencendo a primeira em jan/2004
R$4,800.00
caixa ###
promissorias a receber em 2 anos ###
maquinas para uso ###
participação societaria em controladas ###
depreciação de maquinas R$5,000.00
duplicatas a pagar em 30 dias ###
financiamentos a pagar em 4 anos R$3,000.00
salarios ###
capital social ###
duplicatas descontadas ###
gastos adm R$2,000.00
provisao para inposto de renda ###
custo de mercadorias vendidas ###
icms sobre vendas ###
salarios ###
DRE
PADAI
PADAC
PPPC
PACAC
PADAC
PADAC+ACARLP R$133.33
PADAC
ACARLP
PADAI
PADAC
PADAI
PPPC
PPRAL
PPPC
PPPL
PACAC
DRE
PPPC
DRE
DRE
DRE
 1. Ativo
1.1 - Ativo Circulante
disponibilidades
caixa R$3,200.00
creditos
clientes venc. De 40% em 30 o restante em 60 dias R$7,000.00
bancos conta aplicação R$1,200.00
estoques
mercadorias R$3,250.00
produtos fabricados para venda R$1,150.00
despesas do exercicio seguinte
seguros R$280.00
R$16,080.00

ativo realizavel a longo prazo

titulos a receber R$1,280.00
coligadas conta corrente R$2,100.00
R$3,380.00
ativo permanente
imobilizado
veiculos R$4,500.00
deprec acumuladas veiculos -R$480.00
moveis e utencilios R$1,800.00
deprec acumuladas moveis e utencilios -R$220.00
R$5,600.00

R$25,060.00

DRE
RECEITA BRUTA
Venda de Produtos
(-) ICMS s/ Vendas ###

RECEITA LIQ. OPERACIONAL

(-) CMV ###

LUCRO BRUTO

Desp. c/ Vendas
gastos adm -R$2,000.00
Salários ###
depreciação de maquinas ###
Juros Passivos
Encargos Sociais
PIS s/ Faturamento
Aluguéis passivos

(+) Descontos Obtidos

(+) Receita Não Operacional R$25,000.00

-148,400.00
 2. Passsivo

fornecedores com vencimento em 30 dias 5,500.00

emprestimos bancarios R$700.00
contribuição social 501.30
ir R$835.50
empregados 423.30
administradores 381.00
###

fornecedores a pagar mês a mês (10 parcelas 1ª paga3,290.00

20/01/2002)
###

capital social 12,000.00

socios com capital a integralizar -2,000.00
10,000.00
resultado do exercicio 3,428.90

25,060.00
 1. Ativo
1.1 - Ativo Circulante
disponibilidades
caixa R$9,671.00
creditos
clientes vencimento com 30 dd R$517.10
clientes venc. De 40% em 30 o restante em 60 dias R$4,200.00
bancos conta aplicação R$1,200.00
estoques
mercadorias R$1,625.00
produtos fabricados para venda R$805.00
INSS empregados a recuperar R$42.43
despesas do exercicio seguinte
seguros R$280.00
R$18,340.53

ativo realizavel a longo prazo

titulos a receber R$880.00
coligadas conta corrente R$2,100.00
R$2,980.00
ativo permanente
imobilizado
terreno R$6,000.00
veiculos R$4,500.00
deprec acumuladas veiculos -R$480.00
moveis e utencilios R$1,800.00
deprec acumuladas moveis e utencilios -R$220.00
R$11,600.00

R$32,920.53

DRE
Venda de Produtos R$2,585.50
Devolução de vendas

(-) ICMS s/ Vendas -R$439.53

pis/cofins
vendas liquidas R$2,145.97
Custo das mercadorias e produtos vendidos -R$1,970.00
Lucro Brutos das vendas R$175.97
Outras despesas /receitas operacionais
comissões 5% -R$113.75
comissões 10% -31.05
juros a pagar -70
descontos recebidos R$131.60
descontos concedidos -R$300.00
inss empregado R$42.43
inss empregador -R$84.85
despesa com aluguel -R$500.00
Viagens
Depreciações
Resultado Operacional -R$749.65
Despesas/Receitas não operacionais
Venda de Imobilizado
Custo de venda de imobilizados
Resultado não-Operacional R$0.00
Resultado antes dos impostos -R$749.65
Contribuição social
IR
Resultado após os impostos -R$749.65
Participações
Empregados
Administradores
lucro liquido final -R$749.65
Lucro liquido por ação de 1,00 cada R$0.34
 2. Passsivo

fornecedores com vencimento em 30 dias 5,500.00

emprestimos bancarios R$700.00
emprestimos a pagar em 6X 1800
Emprestimo de terreno a pagar em 54X 900
provisão de juros sobre emprestimo bacario de 10% R$70.00
contribuição social 501.30
ir R$835.50
ICMS a pagar R$439.53
comissoes a pagar 144.8
UNSS a recolher 20% 84.85
empregador 423.30
administradores 381.00
###

fornecedores a pagar mês a mês (10 parcelas 1ª paga 20/01/2002) 2,961.00

R$2,961.00
Emprestimo de terreno a pagar em 54X 4,500.00

capital social 12,000.00

socios com capital a integralizar -1,000.00
11,000.00
resultado do exercicio -749.65
resultado dos periodos anteriores 3,428.90

32,920.53

R$0.00
R$0.00