INFORME DE COSTOS Nº4

 
PARA: DIRECTORIO Y GERENCIA
Minera Shuntur
 
C.c. : VICENTE ENCISO
Asesor Externo

 
DE : ROBERT VILLA VALERIANO
Contador de Costos
Minera Shuntur
 
FECHA: Lima, 02 de Noviembre de 2011
 
REF.  : INFORME DEL AVANCE DE LA CONTABILIDAD DE COSTOS y
ALMACEN DE MATERIALES Y CONCENTRADOS DE LOS PERIODOS 2008-
2009-2010

 
De mi mayor consideración:
 
El presente tiene por objeto hacer de su conocimiento las actividades realizadas hasta la actualidad respecto
a la reconstrucción de los Inventarios en Unidades, Inventario Valorizado y Contabilidad de Costos de los
periodos en mención.

Con Fecha 26 de Setiembre del 2011 se empezó a recopilar y revisar la información disponible para la
reconstrucción, se solicito a mina la información disponible de dichos periodos, además de empezar a crear
las datas y configuración de los almacenes por dichos periodos, así como la adecuación e integración de los
sistemas contables y almacén, para que estén en línea respecto de las tablas en comunes que utilicen en
cada año, y la adecuación al Plan Contable General Revisado, la estructura creada fue de 05 dígitos y con
tres niveles de análisis.

Respecto al Kardex de Insumos, se solicito a la Mina la información para su registro, manifestaron que solo
tenían alguna información disponible y que enviarían los físicos en el transcurso del mes.

Por el Periodo 2008, se encontró una caja con información de vales de consumo de los materiales,
combustibles, reactivos, aceros, epps, soldaduras, los cuales fueron tabulados en una hoja de cálculo para
poder ser importados. Además se Ingreso al Sistema de Almacen las Guías de Ingreso con las copias de las
facturas del file de compras de los materiales e insumos que se registraron como tales, ya se tiene el fiel de
Ingresos para Almacen en físico al 100%, queda pendiente la importación de los consumos y sus análisis
respectivos.

Por el Periodo 2009-2010, se solicito información a la Mina, el cual fue enviado con fecha 02 de noviembre
una caja conteniendo los vales de consumo de combustible desde setiembre del 2009, y los vales de
combustible del 2010, vales de explosivo del 2010, vales de materiales de geología, mina y planta del 2010.
Además enviaron por correo información en archivos de Excel por los vales de consumo del 2009,
pendientes por revisar.
Respecto a los Ingresos ya se ingresaron las facturas de compras por los ingresos y se imprimió para el file
de guías de ingreso al Almacen de todo el Periodo 2009 y 2010 al 100%, queda pendiente prepara la
información para la importación de los consumos del 2009 y 2010, y sus análisis respectivos.

Respecto al Kardex de Concentrados, se solicito y recopilo los balances metalúrgicos como fuente de
información para los ingresos de producción de concentrado.

Por el Periodo 2008 y 2009, no se tienen los Balances Metalúrgicos, sin embargo se tienen las encuestas
que se envían al MEM que se está tomando como referencia, aun está pendiente cuadrar y analizar dichos
ingresos de concentrados, respecto a los despachos ya se ingresaron todas las guías de salida por dichos
periodo, está pendiente su análisis.

Por el Periodo 2010, se recopilo e ingreso todos las producciones al Almacen de Concentrados, ya se tiene
todo analizado al 100%, respecto a los despachos también se ingreso todas las guías de despacho y se
analizo al 100%.

Respecto a la Contabilidad de Costos, ya se tiene estructurado los centros de costos que son de 05 dígitos y
los mismos están el Plan de Cuentas de la Contabilidad Financiera, estos están siendo alimentados
periódicamente conforme al principio contable del Devengado para tener una consistencia de los costos
mensuales y analizando los gastos no frecuentes para determinar su incidencia, ya se ingresaron las
Compras por centros de costos, están pendientes los consumos de Almacen, las planillas , las provisiones de
depreciación y beneficios sociales.

A la fecha es todo cuanto tengo que informar al respecto.

 
VºBº
CPC
Contador de Costos  
Robert Villa Valeriano.