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FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

TEMA: Practica Calificada

CURSO: Laboratorio

DOCENTE: Mgtr. Ronald savitzky Mendoza

INTEGRANTES:

ü  ANAYA AQUINO NILZA

ü  BENITES JARA MAXIMO

ü  OSORIO CASTRO YOVINA

ü  CERNA RODRIGUEZ JENS

ü  SURICHAQUI QUISPE KLISMAN

CICLO: VI

2021
YOVINA

ISPE KLISMAN
CASO PRACTICO.-ACTIVIDAD N° 14
INDUSTRIAL TEXTIL "LOS ANDES S.A."
La empresa industrial textil "Los Andes S.A. dedicado a la fabricacion de hilados y tejidos en general asi compo a la
confeccion,por cuenta propia o por cargo de terceros de prendas de vesstir,reinicia sus operaciones economicas al 01
de enero del 2021,con sus activos ,pasivos y patrimonio.La composicion de las cuentas del inventario incial se detalla a
continuacion.

I.- ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 156,593.00


101 Caja 26,860.00
102 Fondo Fijo 2,200.00
103 Efectivo en transito 865.00
104 Cuentas Corrientes 126,668.00
Moneda Nacional 91,546.00
Banco de Credito del Peru 75,853.00
Banco Interbnack 15,693.00
Moneda Extranjera 30,870.00
Banco de Londres 24,506.00
Baanco de Tokio 6,364.00
Certificados Bancarios 4,252.00
Banco Scotiabanck 2,052.00
Banco BBVA 2,200.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 18,966,540.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 18,963,219.00
121.2 Emitidas en cartera
1212.1 Pais 114,248.00
1212.2 Exterior 18,541,219.00
1212.3 Filiales 307,752.00
123 Letras por cobrar 3,321.00
123.2 En cartera
1232.1 Pais 3,321.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
DIRECTORES 15,870.00
141 Personal 5,370.00
141.1 Préstamos
142 Accionistas (o socios) 10,500.00
142.2 Préstamos 15,870.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 133,939.00
162 Reclamaciones a terceros 124,052.00
169 Otras cuentas por cobrar diversas 9,887.00
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 26,288.00
191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
191.3 Letras por cobrar
21 PRODUCTOS TERMINADOS 14,905,352.00
211 Productos terminados
23 PRODUCTOS EN PROCESO 2,060,879.00
231 Productos en proceso
24 MATERIAS PRIMAS 1,573,098.00
241 Materias primas
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 124,759.00
252 Suministros
28 INVENTARIOS POR RECIBIR 202,798.00
284 Materias primas
II.-ACTIVO NO CORRIENTE
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 17,492,872.00
331 Terrenos 919,132.00
332 Edificaciones 5,350,482.00
333 Maquinaria y equipo de explotación 10,414,075.00
334 Unidades de transporte 72,481.00
335 Muebles y enseres 153,501.00
336 Equipos diversos 101,537.00
337 Herramientas y unidades de reemplazo 344,020.00
338 Unidades por recibir 113,635.00
339 Obras en curso 23,009.00
34 INTANGIBLES 4,710,870.00
344 Costos de exploración y desarrollo 2,310,870.00
346 Gastos de PROMOCION Y Pre-Operativos 2,400,000.00
37 ACTIVO DIFERIDO 422,367.00
371 Impuesto a la renta diferido 82,213.00
372 Participaciones de los trabajadores diferidas 124,520.00
373 Intereses diferidos 10,333.00
379 otras Cargas Diferidas 205,301.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR 767,785.00

402 Gobiderno Central Certificados tributarios


402.1 Certificado de Reintegro Tributario 606,464.00
402.2 Certificado de Devolucion de Credito Fiscal 161,321.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 8,941,884.00
592 Pérdidas acumuladas
II PASIVO
PASIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 483,609.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
Moneda Nacional 204,160.00
Banco Continental 135,300.00
Banco del Norte 63,914.00
Banco de los Andes 4,946.00
Moneda Extranjera 279,449.00
Banco Arabe 173,931.00
Banco de España 105,518.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS 2,279,185.00
395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
39521 Edificaciones 171,481.00
39524 Maquinaria y equipo de explotación 1,824,698.00
39525 Unidades de transporte 51,533.00
39526 Muebles y enseres 71,158.00
39527 Equipos diversos 56,981.00
39528 Herramientas y unidades de reemplazo 103,334.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR 253,417.00
401 Gobierno nacional 237,321.00
401.5 Derechos aduaneros 109,691.00
401.6 Impuesto al Patrimonio Empresarial 3,830.00
401.7 Impuesto a la renta 123,800.00
403 Instituciones públicas 16,096.00
403.1 ESSALUD 6,934.00
403.2 ONP 5,219.00
403.3 Contribución al SENATI 3,943.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 620,418.00
411 Remuneraciones por pagar 525,798.00
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 94,620.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 8,119,242.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 6,007,794.00
Facturas por Pagar-pais 3,238,469.00
Facturas por pagar -Exterior 2,769325.00
422 Anticipos a proveedores - 315,318.00
423 Letras por pagar 2,426,766.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 572.00
454 Otros Instrumentos financieros por pagar 572.00
454.3 Bonos
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 38,283,609.00
461 Prestamos a Terceros 35,635,289.00
463 Prestamos a Accionistas 20,429.00
466 Intereses por Pagar 1,645,663.00
467 Depositos en Garantia 543,258.00
469 Otras cuentas por pagar diversas 438,970.00
III.-PATRIMONIO
50 CAPITAL 12,272,800.00
501 Capital social
52 CAPITAL ADICIONAL 81,695.00
522 Capitalizaciones en trámite
522.4 Utilidades
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 8,141,622.00
571 Excedente de revaluación
571.2 Propiedad, planta y equipo
1.-

2.-

3.-

4.-

5.-

6.-

7.-

8.-

9.-

10.-

11.-

12.-

13.-

14.-

15.-

16.-

17.-

18.-

19.-
20.-
21.-

22.-

23.-

24.-

25.-
26.-

27.-
OPERACIONES
El 02/01/2021.-Se cobra factura del exterior por la suma de S/. 4,125,000.00,depositandose dicho importe la cuenta corriente que se
mantiene en el Banco de Lima
El 03/01/2021.-Se registra y paga en efectivo sueldos y salarios según el siguiente detalle: Sueldos por S/. 385,422.00,Salarios por S/.
643,965.00,efectuar las deducciones de ley.

El 04/01/2021.- Se vende al credito a clientes del pais,3,600 cono de hilos diversos por un valor de s/.12,435,820.00 afectos al 18 % d
IGV cuyo costo asciende a la suma de S/.4,290,400.00

El 05/01/2021.- Se liquidan gastos que corresponde al fondo fijo por un importe de S/.1,965.00 según el siguiente detalle
debidamente documentado:Movilidad local S/. 454.00,Utiles de escritorio S/.320.00,Utiles de limpieza S/.283.00,Diarios y Revistas
S/.169.00 y Alimentos y bebidas S/.739.00.-se repone el fondo.
El 06/01/2021.-Se compra materias primas al contado por S/.675,422.00 afectos al IGV,el transpórte de las materias primas cuesta
S/.3,285.00 y el servicio de carga y descarga en los almacenes S/.2,870.00

El 07/01/2021.-El Departamento de produccion ha solicitado durante el ejercicio,materias primas por un valor de S/.1,305,900.00 y
suministros diversos por S/.80,296.00
El 08/01/2021.-Se compra una maquina para el entintado de hilos por S/.3.080,950.00,incluido los gastos de fletes ,Seguros
,Derechos aduaneros,mas el impuestos a las ventas en un 18%.Se cancela con efectivo.
El 09/01/2021.-Se cubren parcialmente las perdidas del ejercicio anterior con el excendente de revaluacion.
El 10/01/2021.-Se liquidan el saldo de los gastos por adelantado de acuerdo a lo siguiente:inrtereses por devengar S/.
10,333.00,Seguros pagados por adelantado S/.82,213.00,Suscripciones y Cotizaciones S/.29,100.00,Entrgas a rendir cuenta
S/.124,520.00,Otros diferidos como.- Electricidad S/.104,200.00,AguaS/.42,900,Transporte S/. 68,321.00 y Suscripciones S/.
85,300.00.-Estas cargas excepto los intereses pór devengar,afectan a los gastos administrativos en un 15%,a los gastos de ventas en
un 25% y a los gastos de produccion en un 60%.

El 11/01/2021.- Se terminan de producir articulos por un valor de S/.3,280,000.00 los mismos que son transferidos al almacen

El 12/01/2021.- Se cancelan con cheque los siguientes pasivos del inventario inicial:Tributos por pagar S/.253,417.00,Remuneracione
por pagar S/.525,798.00,Prestamos de accionistas S/.20,429.00 y otras cuetnas S/. 385,213.00
El 13/01/2021.-Se venden al contado,contraentrega piezas de telas por un valor de S/.18,429,330.00 afectos al IGV.por
S/.2,811,253.73,siendo su valor de venta S/.15,618,076.27 y su costo de ventas es S/.7,394,800.00.

El 14/01/2021.-Se cobra en efectivo los siguientes:Facturas por cobrar Pais S/.12,104,200.00,Letras por cobrar Pais
S/.3.321.00,Facturas por cobrar Filiales S/.307,752,Reclamos de terceros S/.103.252.00,Prestamos al personal S/.4,305.00,Prestamos
a accionistas S/.9,500.00 y otras cuentas S/. 9,887,00 y se deposita en Banco Continental.
El 15/01/2021.-Se canjean facturas por letras por el importe de S/. 8,295,820.00

El 16/01/2021.-Se construye un maquina para el etiquetado de los conos de hilo habiendose incurrido en los siguientes gastos pagdo
con cheque:Materiales S/.430,495.00,Servicio de personal S/.112,390.00,Mano de Obra S/.218,922.00,Transporte S/.14,254.00 y
Diseños de asesoria tecnica S/.215,785.00
El 17/01/2021.- Nos devuelven 12 piezas de tela por no corresponder a las especificaciones tecnicas del cliente,por lo que se emite
una notya de abono correspondiente.Esta devolucion es por un importe de S/.2,253,650.00 afectos al IGV.
El 18/01/2021.-Se vende al credito una maquina por S/.325,200.00 mas el IGV.cuyo precio de adquisicion fue S/.124,500.00 y su
depreciacion acumulada a la fecha de ventaS/.112,050.00ysucostodeEnajenacionS/.12.450.00
El 19/01/2021.- Se reciben materias primas que al inicio del ejercicio se encontraban en transito por S/.202,798.00
El 20/01/2021.-Se cancela con cheque parte de los prestamos de terceros por S/.15,973,400.00 asi como de sus intereses devengado
por S/.743,200.00
El 21/01/2021.-Se compra al credito materias primas por S/.2,975,400.00 y suministros diversos S/.839,500.00 afectos al IGV.
El 22/01/2021.- Se recepciona remesas en transito por S/.865.00

El 23/01/2021.-Se cobran facturas de clientes del exterior por S/.5,130,200.00 que se deposita en cuenta corriente.Asimismo se
cobran letras de clientes del exterior por S/.7,283,300.00 que se depositan en la misma cuenta corriente.
El 24/01/2021.-Se consumen materias primas por S/.2,989,370.00 en la produccion.
El 25/01/2021.-Se paga con cheque a los proveedores según el detalle siguiente:Facturas por pagar Pais S/.2,936,700.00,Facturas por
pagar exterior por S/.1,240,350.00 y letras por pagar Pais pór S/.1,280,942.00

El 26/01/2021.-Se hacen ajustes de las facturas por cobrar de clientes del exterior por diferencia de cambio por S/.1,936,435.00
El 27/01/2021.- Se hacen Ajustes de las facturas por cobrar de clientes del exterior por diferencia de cambio por S/.329,348.00

El 28/01/2021.- Se efectuan provisiones siguientes:Depreciacion S/.2,130,285.00,Cobranza dudosa S/.823,900.00,Beneficios Sociales


S/.225,450.00 y Amortizacion de Intangibles S/.300,000.00.Esta cargas se distribuyen de acuerdso a las proporciones que se detalla a
continuacion:Produccion 60% S/.2,087,781.00,Administracion 25% S/.869,909.00 y Ventas 15% S/.521,945.00
ATO 5.1: «LIBRO DIARIO»
PERÍODO: ENERO 2020
RUC:20530225266
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INDUSTRIAL TEXTIL LOS ANDES S.A.
FECHA DOCUMENTO CUENTA CONTABLE ASOCIADA DE LA OPERACION M
N° GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
ORD. DIA MES AÑO CLASE NUMERO CODIGO DENOMINCACION DE LA CUENTA CONTABLE PARCIAL
1 ------------------01----------------
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 102 Fondo Fijo 2,200.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 103 Efectivo en transito 865.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 104 Cuentas Corrientes 126,668.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Moneda Nacional 91,546.00 129,733.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco de Credito del Peru 75,853.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco Interbnack 15,693.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Moneda Extranjera 30,870.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco de Londres 24,506.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Baanco de Tokio 6,364.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Certificados Bancarios 4,252.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco Scotiabanck 2,052.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco BBVA 2,200.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 18,963,219.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 121.2 Emitidas en cartera
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 1212.1 Pais 114,248.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 1212.2 Exterior 18,541,219.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 1212.3 Filiales 307,752.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 123 Letras por cobrar 3,321.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 123.2 En cartera
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 1232.1 Pais 3,321.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS) y DIRECTORES
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 141 Personal 5,370.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 141.1 Préstamos
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 142 Accionistas (o socios) 10,500.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 142.2 Préstamos 15,870.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 162 Reclamaciones a terceros 124,052.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 169 Otras cuentas por cobrar diversas 9,887.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 21 PRODUCTOS TERMINADOS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 211 Productos terminados
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 23 PRODUCTOS EN PROCESO
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 231 Productos en proceso
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 24 MATERIAS PRIMAS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 241 Materias primas
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 252 Suministros
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 28 INVENTARIOS POR RECIBIR
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 284 Materias primas
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 331 Terrenos 919,132.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 332 Edificaciones 5,350,482.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 333 Maquinaria y equipo de explotación 10,414,075.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 334 Unidades de transporte 72,481.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 335 Muebles y enseres 153,501.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 336 Equipos diversos 101,537.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 337 Herramientas y unidades de reemplazo 344,020.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 338 Unidades por recibir 113,635.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 339 Obras en curso 23,009.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 34 INTANGIBLES
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 344 Costos de exploración y desarrollo 2,310,870.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 346 Gastos de PROMOCION Y Pre-Operativos 2,400,000.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 37 ACTIVO DIFERIDO
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 371 Impuesto a la renta diferido 82,213.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 372 Participaciones de los trabajadores diferidas 124,520.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 373 Intereses diferidos 10,333.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 379 otras Cargas Diferidas 205,301.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 402 Gobiderno Central Certificados tributarios
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 402.1 Certificado de Reintegro Tributario 606,464.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 402.2 Certificado de Devolucion de Credito Fiscal 161,321.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 59 RESULTADOS ACUMULADOS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 592 Pérdidas acumuladas
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Moneda Nacional 204,160.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco Continental 135,300.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco del Norte 63,914.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco de los Andes 4,946.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Moneda Extranjera 279,449.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco Arabe 173,931.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Banco de España 105,518.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 191.3 Letras por cobrar
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 39521 Edificaciones 171,481.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 39524 Maquinaria y equipo de explotación 1,824,698.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 39525 Unidades de transporte 51,533.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 39526 Muebles y enseres 71,158.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 39527 Equipos diversos 56,981.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 39528 Herramientas y unidades de reemplazo 103,334.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Y DE SALUD POR PAGAR

1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 401 Gobierno nacional 237,321.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 401.5 Derechos aduaneros 109,691.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 401.6 Impuesto al Patrimonio Empresarial 3,830.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 401.7 Impuesto a la renta 123,800.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 403 Instituciones públicas 16,096.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 403.1 ESSALUD 6,934.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 403.2 ONP 5,219.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 403.3 Contribución al SENATI 3,943.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 411 Remuneraciones por pagar 525,798.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 94,620.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 6,007,794.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Facturas por Pagar-pais 3,238,469.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones Facturas por pagar -Exterior 2,769325.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 422 Anticipos a proveedores - 315,318.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 423 Letras por pagar 2,426,766.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 461 Prestamos a Terceros 35,635,289.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 463 Prestamos a Accionistas 20,429.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 466 Intereses por Pagar 1,645,663.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 467 Depositos en Garantia 543,258.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 469 Otras cuentas por pagar diversas 438,970.00
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 50 CAPITAL
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 501 Capital social
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 52 CAPITAL ADICIONAL
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 522 Capitalizaciones en trámite
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 522.4 Utilidades
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 571 Excedente de revaluación
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones 571.2 Propiedad, planta y equipo
1 1 2021 Por la Apertura al Inicio de las Operaciones PRIMER SUB-TOTAL
2 ---------------------02--------------------
1 1 2021 Por el traslado de productos en 71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
proceso al inicio del ejercicio 713 Variación de productos en proceso
23 PRODUCTOS EN PROCESO
231 Productos en proceso
3 ------------------------03------------------
1 1 2021 Por la afectacion al costo de pro- 92 COSTO DE PRODUCCION
duccion de los productos en 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
proceso.
4 OPERCACION N° 01 ----------------------------04-------------------
2 1 2021 Por el cobro de facturas exterior 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Por el cobro de facturas exterior 101 Caja
Por el cobro de facturas exterior 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Por el cobro de facturas exterior 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro de facturas exterior 121.2 Emitidas en cartera
Por el cobro de facturas exterior 1212.2 Exterior
OPERCACION N° 01 ----------------------------05-------------------------
5 2 1 2021 Deposito en cta cte cob.factura 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Deposito en cta cte cob.factura 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
Deposito en cta cte cob.factura 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Deposito en cta cte cob.factura 101 Caja
6 OPERACIÓN N° 02 -----------------06----------------
3 1 2021 Compromiso de pago de pllas 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
Compromiso de pago de pllas 621 Remuneraciones
Compromiso de pago de pllas 621.1 Sueldos y salarios 1,029,387.00
Compromiso de pago de pllas 6211.1 Sueldos 385,422.00
Compromiso de pago de pllas 6211.2 Salarios 643,965.00
Compromiso de pago de pllas 627 Segur.prev.social y otras contrib. 92,644.83
Compromiso de pago de pllas 627.1 ESSALUD 9%
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
Compromiso de pago de pllas PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

Compromiso de pago de pllas 403 Instituciones públicas


Compromiso de pago de pllas 403.1 ESSALUD 9% 92,644.83
Compromiso de pago de pllas 403.2 ONP 13% 133,820.31
Compromiso de pago de pllas 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Compromiso de pago de pllas 411 Remuneraciones por pagar
Compromiso de pago de pllas 4111 Sueldos y salarios por pagar
7 OPERACIÓN N° 02 -----------------------------07-------------------------
3 1 2021 Transf.de las cargas al centro de ctos 92 COSTO DE PRODUCCION
Transf.de las cargas al centro de ctos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
Transf.de las cargas al centro de ctos 95 GASTOS DE VENTAS
Transf.de las cargas al centro de ctos 79 CARGAS IMPUTABLES A CUEBTA DE COSTOS Y GASTOS
8 OPERACIÓN N° 02 -----------------------------08-----------------------
3 1 2021 Cancelacion de sueldos y salarios 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Cancelacion de sueldos y salarios 411 Remuneraciones por pagar
Cancelacion de sueldos y salarios 4111 Sueldos y salarios por pagar
Cancelacion de sueldos y salarios 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cancelacion de sueldos y salarios 101 Caja
9 OERACION N° 03 ------------------------09-------------------
4 1 2021 Vta al credito de prod.terminados 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Vta al credito de prod.terminados 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
Vta al credito de prod.terminados PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Vta al credito de prod.terminados 401 Gobierno nacional
Vta al credito de prod.terminados 4011 Impuesto general a las ventas
Vta al credito de prod.terminados 40111 IGV – Cuenta propia
Vta al credito de prod.terminados 70 VENTAS
Vta al credito de prod.terminados 702 Ptoductos terminados
10 OERACION N° 03 -----------------------------10-----------------------------
4 1 2021 Registro de Cto de prod.termin. 69 COSTO DE VENTAS
Registro de Cto de prod.termin. 692 Productos terminados
Registro de Cto de prod.termin. 21 PRODUCTOS TERMINADOS
Registro de Cto de prod.termin. 211 Productos terminados
11 OPERACIÓN N° 04 ---------------------11-------------------
5 1 2021 Liquidac.de gastos fonfo fijo 60 COMPRAS
Liquidac.de gastos fonfo fijo 603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Liquidac.de gastos fonfo fijo 6032 Suministros
Liquidac.de gastos fonfo fijo 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Liquidac.de gastos fonfo fijo 631 Transporte, correos y gastos de viaje
Liquidac.de gastos fonfo fijo 65 OTROS GASTOS DE GESTION
Liquidac.de gastos fonfo fijo 653 Suscripciones
Liquidac.de gastos fonfo fijo 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Liquidac.de gastos fonfo fijo 102 Fondos fijos
12 OPERACIÓN N° 04 ------------------------12--------------------
5 1 2021 Transf.de las cargas al centro de ctos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
Transf.de las cargas al centro de ctos 95 GASTOS DE VENTAS
Transf.de las cargas al centro de ctos 79 CARGAS IMPUTABLES A CUEBTA DE COSTOS Y GASTOS
OPERACIÓN N° 04 ------------------------13------------------------
13 5 1 2021 Por la reposic.del fondp fijo 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Por la reposic.del fondp fijo 102 Fondos fijos
Por la reposic.del fondp fijo 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Por la reposic.del fondp fijo 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
14 OPERACIÓN N° 05 --------------------------14-------------------
6 1 2021 Compra al contado de mat.prim. 60 COMPRAS
Compra al contado de mat.prim. 603 Mater. Auxil., suminist. y repuestos 675,422.00
Compra al contado de mat.prim. 6031 Materiales auxiliares
Compra al contado de mat.prim. 609 Costos vinculados con las compras 6,155.00
Compra al contado de mat.prim. 6092 Costos vincul. con las comp. de mat. Prim.
Compra al contado de mat.prim. 6092.1 Transporte 3,285.00
Compra al contado de mat.prim. 6092.5 Otros costos 2,870.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
Compra al contado de mat.prim. PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Compra al contado de mat.prim. 401 Gobierno nacional
Compra al contado de mat.prim. 4011 Impuesto general a las ventas
Compra al contado de mat.prim. 40111 IGV – Cuenta propia
Compra al contado de mat.prim. 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Compra al contado de mat.prim. 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
15 OPERACIÓN N° 05 -----------------------------15--------------------------
6 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 24 MATERIAS PRIMAS
Ingreso al almacen de mat.prim. 241 Materias primas
Ingreso al almacen de mat.prim. 61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Ingreso al almacen de mat.prim. 612 Materias primas
16 OPERACIÓN N° 05 -------------------------------16---------------------
6 1 2021 Por la cancelac.de las mat.prim. 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Por la cancelac.de las mat.prim. 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Por la cancelac.de las mat.prim. 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Por la cancelac.de las mat.prim. 101 Caja
17 OPERACIÓN N° 06 --------------------------------17--------------------------
7 1 2021 Consumo de mater.prim.u sumin. 61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Consumo de mater.prim.u sumin. 612 Materias primas 1,305,900.00
Consumo de mater.prim.u sumin. 613 Mater. Aux., suministros y repuestos 80,296.00
Consumo de mater.prim.u sumin. 613.2 Suministros
Consumo de mater.prim.u sumin. 24 MATERIAS PRIMAS
Consumo de mater.prim.u sumin. 241 Materias primas
Consumo de mater.prim.u sumin. 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Consumo de mater.prim.u sumin. 252 Suministros
18 OPERACIÓN N° 06 -----------------------------18-----------------------
7 1 2021 Traslado de mater,prim y sumin. 92 COSTO DE PRODUCCION
Traslado de mater,prim y sumin. 79 CARGAS IMPUTABLES A CUEBTA DE COSTOS Y GASTOS
19 OPERACIÓN N° 07 --------------------------19------------------------
8 1 2021 Compra de Maaq.Industrial 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Compra de Maaq.Industrial 333 Maquinaria y equipo de explotación
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
Compra de Maaq.Industrial PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Compra de Maaq.Industrial 401 Gobierno nacional
Compra de Maaq.Industrial 4011 Impuesto general a las ventas
Compra de Maaq.Industrial 4011.5 IGV – Importaciones
Compra de Maaq.Industrial 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
Compra de Maaq.Industrial 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
Compra de Maaq.Industrial 465.4 Propiedad, planta y equipo
20 OPERACIÓN N° 07 -----------------------20----------------------
8 1 2021 Cancelac.Compra de Maquinaria 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
Cancelac.Compra de Maquinaria 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
Cancelac.Compra de Maquinaria 465.4 Propiedad, planta y equipo
Cancelac.Compra de Maquinaria 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cancelac.Compra de Maquinaria 101 Caja
21 OPERACIÓN N° 08 ---------------------------21-----------------------
9 1 2021 Aplicac.delExcced.Revaluacion 57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
Aplicac.delExcced.Revaluacion 571 Excedente de revaluación
Aplicac.delExcced.Revaluacion 571.2 Propiedad, planta y equipo
Aplicac.delExcced.Revaluacion 5712.1 Adquisición directa
Aplicac.delExcced.Revaluacion 59 RESULTADOS ACUMULADOS
Aplicac.delExcced.Revaluacion 592 Pérdidas acumuladas
Aplicac.delExcced.Revaluacion 592.2 Gastos de años anteriores
22 OPERACIÓN N° 09 -------------------------22--------------------
10 1 2021 Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 631 Transporte, correos y gastos de viaje 68,321.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 631.1 Transporte 68,321.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 6311.1 De carga 68,321.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 636 Servicios básicos 147,100.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 636.1 Energía eléctrica 104,200.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 636.3 Agua 42,900.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas 85,300.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 637.1 Publicidad
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 65 OTROS GASTOS DE GESTION
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 651 Seguros 82,213.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 653 Suscripciones 29,100.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 67 GASTOS FINANCIEROS
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 673 Intereses por préstamos y otras obligaciones
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 673.1 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 6731.1 Instituciones financieras
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 37 ACTIVO DIFERIDO
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 373 Intereses diferidos 10,333.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 374 Seguros Pagaddos por Adelantado 82,213.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 375 Entregas a Rendir Cuenta 124,520.00
Afect.a Result.Gast.Pag. Por Adelantado 376 Otras Cargas Diferidas 205,301.00
23 OPERACIÓN N° 09 --------------------------23--------------------
10 1 2021 Transf.de las cargas al centro de ctos 92 COSTO DE PRODUCCION (60%)
Transf.de las cargas al centro de ctos 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS (15%)
Transf.de las cargas al centro de ctos 95 GASTOS VENTAS (25%)
Transf.de las cargas al centro de ctos 79 CARGAS IMPUTABLES A CUEBTA DE COSTOS Y GASTOS
24 OPERACIÓN N° 10 -----------------------------24-----------------------
11 1 2021 Ingreso al almacen de Prod.Termin. 21 PRODUCTOS TERMINADOS
Ingreso al almacen de Prod.Termin. 211 Productos terminados
Ingreso al almacen de Prod.Termin. 71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
Ingreso al almacen de Prod.Termin. 711 Variación de productos terminados
Ingreso al almacen de Prod.Termin. 711.1 Productos terminados
25 OPERACIÓN N° 11 --------------------------------25--------------------------
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
12 1 2021 Cancel.de Obligac.Varias PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Cancel.de Obligac.Varias 401 Gobierno nacional 237,321.00
Cancel.de Obligac.Varias 401.5 Derechos aduaneros 237,321.00
Cancel.de Obligac.Varias 401.6 Impuesto al Patrimonio Empresarial 3,830.00
Cancel.de Obligac.Varias 401.7 Impuesto a la Renta 123,800.00
Cancel.de Obligac.Varias 403 Instituciones públicas 16,096.00
Cancel.de Obligac.Varias 403.1 ESSALUD 6,934.00
Cancel.de Obligac.Varias 403.2 ONP 5,219.00
Cancel.de Obligac.Varias 403.3 Contribución al SENATI 3,943.00
Cancel.de Obligac.Varias 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Cancel.de Obligac.Varias 411 Remuneraciones por pagar
Cancel.de Obligac.Varias 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
Cancel.de Obligac.Varias 463 Prestamos de Accionistas 20,429.00
Cancel.de Obligac.Varias 469 Otras Cuentas por Pagar Diversas 385,213.00
Cancel.de Obligac.Varias 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cancel.de Obligac.Varias 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
26 OPERACIÓN N° 12 ------------------------26---------------------
13 1 2021 Vta al Contado de Prod.Terminados 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Vta al Contado de Prod.Terminados 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
Vta al Contado de Prod.Terminados PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Vta al Contado de Prod.Terminados 401 Gobierno nacional
Vta al Contado de Prod.Terminados 4011 Impuesto general a las ventas
Vta al Contado de Prod.Terminados 40111 IGV – Cuenta propia
Vta al Contado de Prod.Terminados 70 VENTAS
Vta al Contado de Prod.Terminados 702 Ptoductos terminados
27 OPERACIÓN N° 12 ---------------------------------27-----------------------
13 1 2021 Costo de vtas de prod.terminados 69 COSTO DE VENTAS
Costo de vtas de prod.terminados 692 Productos terminados
Costo de vtas de prod.terminados 21 PRODUCTOS TERMINADOS
Costo de vtas de prod.terminados 211 Productos terminados
28 OPERACIÓN N° 12 ---------------------------------28----------------------
13 1 2021 Cobro del valor del prod.terminado 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cobro del valor del prod.terminado 101 Caja
Cobro del valor del prod.terminado 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Cobro del valor del prod.terminado 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
28 OPERACIÓN N° 12 -------------------------------29---------------------
13 1 2021 Deposito en cta cte cob.factura 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Deposito en cta cte cob.factura 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
Deposito en cta cte cob.factura 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Deposito en cta cte cob.factura 101 Caja
30 OPERACIÓN N° 13 ---------------------------------30----------------------
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 101 Caja
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 12,411,952.00
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 121.1 Pais 12,104,200.00
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 121.3 Filiales 307,752.00
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 123 Letras por Pgar 3,321.00
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 123.1 Pais
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
(SOCIOS) y DIRECTORES
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 141 Personal 4,305.00
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 141.1 Préstamos
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 142 Accionistas (o socios) 9,500.00
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 142.2 Préstamos
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 162 Reclamaciones a terceros 103,252.00
14 1 2021 Cobro en el Activo Ctas Varias 169 Otras cuentas por cobrar diversas 9.887.00
31 OPERACIÓN N° 14 ------------------------31-------------------------
15 1 2021 Canje de Fact.por Letras 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
15 1 2021 Canje de Fact.por Letras 123 Letras por Pgar
15 1 2021 Canje de Fact.por Letras 123.3 Exterior
15 1 2021 Canje de Fact.por Letras 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
15 1 2021 Canje de Fact.por Letras 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
15 1 2021 Canje de Fact.por Letras 121.2 Exterior
32 OPERACIÓN N° 15 -----------------------32-------------------------
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 60 COMPRAS
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 607 Materiales Diversos
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 631 Transporte, correos y gastos de viaje 14,254.00
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 631.1 Transporte
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 6311.1 De carga
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 632 Asesoría y consultoría 215,785.00
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 632.7 Producción
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 638 Servicios de contratistas 112,390.00
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 621 Remuneraciones
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 6211 Sueldos y salarios
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
16 1 2021 Registro de Gastos de Construccion 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
33 OPERACIÓN N° 15 -----------------------33----------------------
16 1 2021 Transf.al Activo costo de construccion 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
16 1 2021 Transf.al Activo costo de construccion 333 Maquinaria y equipo de explotación
16 1 2021 Transf.al Activo costo de construccion 333.1 Maquinaria y equipo de explotación
16 1 2021 Transf.al Activo costo de construccion 3331.3 Costo de financiación
16 1 2021 Transf.al Activo costo de construccion 72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
16 1 2021 Transf.al Activo costo de construccion 722 Propiedad, planta y equipo
16 1 2021 Transf.al Activo costo de construccion 722.2 Maquinarias y otros equipos de explotación
34 OPERACIÓN N° 16 ------------------------------34--------------------
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados 70 VENTAS
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados 709 Devoluciones sobre ventas
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados 401 Gobierno nacional
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados 4011 Impuesto general a las ventas
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados 40111 IGV – Cuenta propia
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
17 1 2021 Devolucion de Productos Termnados 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
35 OPERACIÓN N° 17 ------------------------------35---------------------
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 169 Otras cuentas por cobrar diversas
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 169.9 Otras cuentas por cobrar diversas
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 401 Gobierno nacional
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 4011 Impuesto general a las ventas
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 40111 IGV – Cuenta propia
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL
VALOR RAZONABLE
18 1 2021 Venta al Credito de Maquinaria 762 Activo inmovilizado
36 OPERACIÓN N° 17 --------------------36------------------
18 1 2021 Liquid.del costo de la deprec.maq.eq. 66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL
VALOR RAZONABLE
18 1 2021 Liquid.del costo de la deprec.maq.eq. 662 Activo inmovilizado
18 1 2021 Liquid.del costo de la deprec.maq.eq. 39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
18 1 2021 Liquid.del costo de la deprec.maq.eq. 393 Depreciación acumulada propiedad, planta y equipo -
Arrendamiento financiero
18 1 2021 Liquid.del costo de la deprec.maq.eq. 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
18 1 2021 Liquid.del costo de la deprec.maq.eq. 333 Maquinaria y equipo de explotación
18 1 2021 Liquid.del costo de la deprec.maq.eq. 333.1 Maquinaria y equipo de explotación
37 OPERACIÓN N° 18 --------------------------37------------------------------
19 1 2021 Recepcion de mat.primas en transito 24 MATERIAS PRIMAS
19 1 2021 Recepcion de mat.primas en transito 241 Materias primas
19 1 2021 Recepcion de mat.primas en transito 241.1 Materias primas
19 1 2021 Recepcion de mat.primas en transito 2411.1 Costo
19 1 2021 Recepcion de mat.primas en transito 28 INVENTARIOS POR RECIBIR
19 1 2021 Recepcion de mat.primas en transito 284 Materias primas
38 OPERACIÓN N° 19 ---------------------------38--------------------------
20 1 2021 Cancelacion de deuda a terceros 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
20 1 2021 Cancelacion de deuda a terceros 462 Prestamos de Terceros 15,973,400.00
20 1 2021 Cancelacion de deuda a terceros 468 Intereses Por Pagar 743,200.00
20 1 2021 Cancelacion de deuda a terceros 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
20 1 2021 Cancelacion de deuda a terceros 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
39 OPERACIÓN N° 20 -----------------------------------39--------------------------
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 60 COMPRAS
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 602 Materias primas 2,975,400.00
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 839,500.00
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 603.2 Suministros 839,500.00
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
Compra al Credito de Mater.Primas PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
21 1 2021
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 401 Gobierno nacional
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 4011 Impuesto general a las ventas
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 40111 IGV – Cuenta propia
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
21 1 2021 Compra al Credito de Mater.Primas 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
40 OPERACIÓN N° 20 -------------------------------------40--------------------------
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 24 MATERIAS PRIMAS
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 241 Materias primas
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 252 Suministros
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 612 Materias primas 2,975,400.00
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 839,500.00
22 1 2021 Ingreso al almacen de mat.prim. 6132 Suministros
41 OPERACIÓN N° 21 ---------------------------41----------------------
23 1 2021 Recep de remesas en transito 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
23 1 2021 Recep de remesas en transito 101 Caja
23 1 2021 Recep de remesas en transito 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
23 1 2021 Recep de remesas en transito 103 Efectivo y cheques en tránsito
23 1 2021 Recep de remesas en transito 103.1 Efectivo en tránsito
42 OPERACIÓN N° 22 -------------------------42--------------------
23 1 2021 Cobranza a Clientes del Exterior 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
23 1 2021 Cobranza a Clientes del Exterior 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
23 1 2021 Cobranza a Clientes del Exterior 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
23 1 2021 Cobranza a Clientes del Exterior 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 5,130,200.00
23 1 2021 Cobranza a Clientes del Exterior 121.2 Exterior
23 1 2021 Cobranza a Clientes del Exterior 123 Letras por Pgar 7,283,300.00
23 1 2021 Cobranza a Clientes del Exterior 123.3 Exterior
43 OPERACIÓN N° 23 ---------------------------------43------------------------
24 1 2021 consum de mat.prim.en la Produccion 61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
24 1 2021 consum de mat.prim.en la Produccion 612 Materias primas
24 1 2021 consum de mat.prim.en la Produccion 24 MATERIAS PRIMAS
24 1 2021 consum de mat.prim.en la Produccion 241 Materias primas
44 OPERACIÓN N° 23 ---------------------------------44--------------------------
24 1 2021 Traslado al Costo de Produccion 92 COSTO DE PRODUCCION
24 1 2021 Traslado al Costo de Produccion 79 CARGAS IMPUTABLES A CUEBTA DE COSTOS Y GASTOS
45 OPERACIÓN N° 24 ----------------------------- 45 ---------------------
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 4,177,050.00
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 421.1 Pais 2,936,700.00
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 421.2 Exterior 1,240,942.00
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 423 Letras Por Pagar 1,280,942.00
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 423.1 Pais
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
25 1 2021 Cancelacion a los Proveedores 104 Cta Cte en Instituciones Financieras
47 OPERACIÓN N° 25 -------------------------------47-----------------------
26 1 2021 Cargas por Diferenc.de Cambio 67 GASTOS FINANCIEROS
26 1 2021 Cargas por Diferenc.de Cambio 676 Diferencia de cambio
26 1 2021 Cargas por Diferenc.de Cambio 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
26 1 2021 Cargas por Diferenc.de Cambio 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
26 1 2021 Cargas por Diferenc.de Cambio 421.2 Exterior
48 OPERACIÓN N° 25 ---------------------------------48-------------------------
26 1 2021 Traslado a su destino final 97 COSTOS FINANCIEROS
26 1 2021 Traslado a su destino final 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
49 OPERACIÓN N° 26 ------------------------------49-----------------------
27 1 2021 Ingresos Financier.por Diferenc.de Cam 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Ingresos Financier.por Diferenc.de Cam 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Ingresos Financier.por Diferenc.de Cam 121.2 Exterior
Ingresos Financier.por Diferenc.de Cam 77 INGRESOS FINANCIEROS
Ingresos Financier.por Diferenc.de Cam 776 Diferencia en cambio
50 OPERACIÓN N° 27 ----------------------------50------------------------
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 684 Depreciación de propiedad, planta y equipo 2,130,285.00
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 686 Amortización de intangibles 300,000.00
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 689 Provisiones 1,049,350.00
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 689.1 Cuentas de Cobranza Dudoza 823,900.00
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 689.2 Compensac.por Tiempo de Servicios 225,450.00
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 191.1 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
1 2021 Provisiones del Ejercicio 393 Depreciación acumulada propiedad, planta y equipo - 2,130,285.00
28 Arrendamiento financiero
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 397 Amortizacion de Intangibles 300,000.00
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
28 1 2021 Provisiones del Ejercicio 415.1 Compensación por tiempo de servicios
51 OPERACIÓN N° 27 ---------------------------51-----------------------
28 1 2021 Afectac,a Costo de las Provisiones 92 COSTO DE PRODUCCION
28 1 2021 Afectac,a Costo de las Provisiones 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
28 1 2021 Afectac,a Costo de las Provisiones 95 GASTOS DE VENTAS
28 1 2021 Afectac,a Costo de las Provisiones 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
52 OPERACIÓN N° 27 -----------------------------52-----------------------
28 1 2021 Transf.de Product.Termin.al Almacen 21 PRODUCTOS TERMINADOS
28 1 2021 Transf.de Product.Termin.al Almacen 211 Productos terminados
28 1 2021 Transf.de Product.Termin.al Almacen 71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
28 1 2021 Transf.de Product.Termin.al Almacen 711 Variación de productos terminados
28 1 2021 Transf.de Product.Termin.al Almacen 711.1 Productos terminados
53 -----------------------------53------------------------
MOVIMIENTO
DEBE HABER

129,733.00

18,966,540.00

15,870.00

133,939.00

14,905,352.00
2,060,870.00

1,573,098.00

124,759.00

202,798.00

17,492,872.00

4,710,870.00

422,367.00

767,785.00

8,941,884.00

483,609.00
26,288.00

2,279,185.00

253,417.00

620,418.00

8,119,242.00

38,283,609.00
12,212,800.00

81,695.00

8,141,622.00

70,448,737.00 70,501,885.00

2,060,870.00

2,060,870.00

2,060,870.00
2,060,870.00

4,125,000.00

4,125,000.00

4,125,000.00

4,125,000.00

1,122,031.83
226,465.14

895,566.69

701,921.85
210,054.99
210,054.99
1,122,031.83

895,566.69

895,566.69

14,674,267.60

2,238,447.60

12,435,820.00

4,290,400.00

4,290,400.00

1,342.00

454.00
169.00

1,965.00

1,375.50
589.50
1,965.00

1,965.00

1,965.00

681,577.00

122,683.86

804,260.86

681,577.00

681,577.00

804,260.86

804,260.86
1,386,196.00

1,305,900.00

80,296.00

1,386,196.00
1,386,196.00

3,080,950.00

554,571.00

3,635,521.00

3,635,521.00

3,635,521.00

8,141,622.00

8,141,622.00

300,721.00
111,313.00

10,333.00

422,367.00

253,420.20
63,355.05
105,591.75
422,367.00

3,280,000.00

3,280,000.00

253,417.00
525,798.00

405,642.00

1,184,857.00

18,429,330.00

2,811,253.73

15,618,076.27

7,394,800.00

7,394,800.00

18,429,330.00

18,429,330.00

18,429,330.00

18,429,330.00

12,542,217.00

12,415,273.00
13,805.00

113,139.00

8,295,820.00

8,295,820.00

430,495.00

342,429.00

218,922.00

991,846.00

991,846.00
991,846.00

2,372,231.00

151,419.00

2,523,650.00

387,248.16

62,048.16

325,200.00

12,450.00

112,050.00

124,500.00

202,798.00
202,798.00

16,716,600.00

16,716,600.00

3,814,900.00

686,682.00

4,501,582.00

2,975,400.00

839,500.00

3,814,900.00

865.00

865.00

12,413,500.00
12,413,500.00

2,989,370.00

2,989,370.00

2,989,370.00
2,989,370.00

5,457,992.00

5,457,992.00

1,936,435.00

1,936,435.00

1,936,435.00
1,936,435.00

329,348.00

329,348.00
3,479,635.00

823,900.00

2,430,285.00

225,450.00

2,087,781.00
869,909.00
521,945.00
3,479,635.00

4,060,870.00

4,060,870.00

283,564,667.83 283,617,815.83

283,617,815.83
SUMAS DEL MAYOR
COD. CUENTAS DEL MAYOR
DEBE
10 EFECTIVO EQUIVALENTES DE EFECTIVO 64,792,016.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 60,695,305.60
14 CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS SOCIOS 15,870.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 521,187.16
19 PROVISIONES PARA COBRANZA DUDOSA
21 PRODUCTOS TERMINADOS 22,246,222.00
23 PRODUCTOS EN PROCESO 2,060,870.00
24 MATERIAS PRIMAS 5,432,873.00
25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS DIVERSOS 964,259.00
28 INVENTARIOS POR RECIBIR 202,798.00
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 21,565,668.00
34 INTANGIBLES 4,710,870.00
37 ACTIVO DIFERIDO 422,367.00
39 DEPRECIACION ACUMULADA 112,050.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 2,536,557.86
41 REMUNERACIONES POR PAGAR 1,421,364.69
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 11,720,244.86
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 20,757,763.00
50 CAPITAL
52 CAPITAL ADICIONAL
57 EXCEDENTE DE REVALUACION 8,141,622.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 8,941,884.00
60 COMPRAS 4,928,314.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 4,375,566.00
62 CARGAS DE PERSONAL 1,340,953.83
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 643,644.00
65 GASTOS DIVERSOS DE GESTION 111,482.00
66 PERDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS 12,450.00
67 GASTOS FINANCIEROS 1,946,768.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 3,479,675.00
69 COSTO DE VENTAS 11,685,200.00
70 VENTAS 2,372,231.00
71 VARIACION DE PRODUCTOS ALMACENADOS 2,060,870.00
72 PRODUCCION DE ACTIVOS INMOBILIZADOS
76 GANAN. POR MEDIC.DE ACT. NO FINANC. AL VALOR RAZONAB.
77 INGRESOS FINANCIEROS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS
92 COSTO DE PRODUCCION 9,479,559.05
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,144,694.54
95 GASTOS DE VENTAS 838,181.24
97 GASTOS FINANCIEROS 1,936,435.00
SUMAS TOTALES 283,617,815.83
INDUSTRIAL TEXTIL LOS ANDES S.A.
BALANCE DE COMPROBACION (hoja de trabajo)
EXPRESADO EN SOLES
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTE Y LIQUIDACION
HABER DEUDOR ACREEDOR CARGO
52,729,297.55 12,062,718.45
58,202,573.00 2,492,732.60
13,805.00 2,065.00
113,139.00 408,048.16
850,188.00 850,188.00
11,685,200.00 10,561,022.00
2,060,870.00 -
4,295,270.00 1,137,603.00
80,296.00 883,963.00
202,798.00 -
124,500.00 21,441,168.00
4,710,870.00
422,367.00 0
4,709,470.00 4,597,420.00
5,591,631.63 3,055,073.77
1,741,434.69 320,070.00
15,361,519.86 3,641,275.00
41,919,130.00 21,161,367.00
12,212,800.00 12,212,800.00
81,695.00 81,695.00
8,141,622.00
8,141,622.00 800,262.00
4,928,314.00
4,496,557.00 120,991.00
1,340,953.83
643,644.00
111,482.00
12,450.00
1,946,768.00
3,479,675.00
11,685,200.00
28,053,896.27 25,681,665.27
7,340,870.00 5,280,000.00
991,846.00 991,846.00
325,200.00 325,200.00
329,348.00 329,348.00
13,398,869.83 13,398,869.83 13,398,869.83
9,479,559.05
1,144,694.54
838,181.24
1,936,435.00
283,617,815.83 92,047,808.87 92,047,808.87 13,398,869.83
RESULTADO D
SUM

-
A.
bajo)

AJUSTE Y LIQUIDACION INVENTARIO RESULTADOS INTEGRALES


ABONO ACTIVO PASIVO PERDIDAS
12,062,718.45
2,492,732.60
2,065.00
408,048.16
850,188.00
10,561,022.00

1,137,603.00
883,963.00
-
21,441,168.00
4,710,870.00
-
4,597,420.00
3,055,073.77
320,070.00
3,641,275.00
21,161,367.00
12,212,800.00
81,695.00

800,222.00
4,928,314.00

1,340,953.83
643,644.00
111,482.00
12,450.00
1,946,768.00
3,479,675.00
11,685,200.00

9,479,559.05
1,144,694.54
838,181.24
1,936,435.00
13,398,869.83 54,500,412.21 45,919,888.77 24,148,486.83
RESULTADO DEL EJERCICIO 0 8,580,523.44 8,580,523.44
SUMAS IGUALES 54,500,412.21 54,500,412.21 32,729,010.27
SULTADOS INTEGRALES
GANANCIAS

120,991.00

25,681,665.27
5,280,000.00
991,846.00
325,200.00
329,348.00

32,729,010.27
0
32,729,010.27
INDUSTRIAL TEXTIL LOS ANDES S.A.
BALANCE GENERAL
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12,062,718.45
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 2,492,732.60
CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS SOCIOS 2,065.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 408,048.16
PROVISIONES PARA COBRANZA DUDOSA - 850,188.00
PRODUCTOS TERMINADOS 10,561,022.00
MATERIAS PRIMAS 1,137,603.00
MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS DIVERSOS 883,963.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 26,697,964.21
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 21,441,168.00
INTANGIBLES 4,710,870.00
DEPRECIACION ACUMULADA - 4,597,420.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 21,554,618.00
TOTAL ACTIVOS 48,252,582.21
L TEXTIL LOS ANDES S.A.
ALANCE GENERAL
PRESADO EN SOLES
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
TRIBUTOS POR PAGAR 3,055,073.77
REMUNERACIONES POR PAGAR 320,070.00
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS 3,641,275.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 21,161,367.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 28,177,785.77
PATRIMONIO
CAPITAL 12,212,800.00
CAPITAL ADICIONAL 81,695.00
RESULTADOS ACUMULADOS - 800,222.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 8,580,523.44
TOTAL PATRIMONIO 20,074,796.44

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 48,252,582.21


INDUSTRIAL TEXTIL LOS ANDES S.A.
RESULTADOS INTEGRALES 2021
EXPRESADO EN SOLES
VENTAS NETAS DE PRODUCTOS 25,681,665.27
VARIACION DE PRODUCTOS ALMACENADOS 5,280,000.00
PRODUCCION DE ACTIVOS INMOBILIZADOS 991,846.00
PRODUCCION DEL EJERCICIO 31,953,511.27
(-) CONSUMO:
(-)COMPRA DE MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES. - 4,928,314.00
(+)VARIACION DE EXISITENCIAS 120,991.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - 643,644.00 - 5,450,967.00
VALOR AGREGADO 26,502,544.27
(-) GASTOS DEPERSONAL - 1,340,953.83 - 1,340,953.00
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 25,161,550.44
(-) GASTOS DIVERSOS DE GESTION - 111,482.00
(-) PROVISIONES DEL EJERCICIO - 3,479,675.00
(-) COSTO DE VENTAS - 11,685,200.00 - 15,276,357.00
RESULTADO DE EXPLOTACION 9,885,193.44
INGRESOS FINANCIEROS 329,348.00
GANAN. POR MEDIC.DE ACT. NO FINANC. AL VALOR RAZONAB. 325,200.00
(-) CARGAS EXCEPCIONALES - 12,450.00
(-) GASTOS FINANCIEROS - 1,946,768.00 - 1,304,670.00
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES 8,580,523.44

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