APELLIDOS Y NOMBRES _________________________________________________________

IDENTIFICACIÓN _________________________________FECHA__________________________

1. QUÉ REQUISITOS DEBEN CUMPLIR LAS PERSONAS NATURALES PERTENECIENTES AL REGIMEN NO RESPONSABLE DE IVA,
PARA SER RESPONSABLES DEL IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS ?
2. UN REGIMEN COMÚN COMPRA MERCANCIA A UN REGIMEN COMUN, 100 ESCRITORIOS CADA UNO A $250.000 MAS
IVA.
FACTURA A UN GRAN CONTRIBUYENTE AUTORRETENEDOR 45 ESCRITORIOS CADA UNO A $415.000
FACTURA A UN REGIMEN SIMPLIFACADO DECLARANTE DE RENTA 10 ESCRITORIOS CADA UNO A $450.000
3. ELABORAR LA SEGUNDA DECLARACIÓN DE RENTA DE UNA PERSONA JURÍDICA.

  ACTIVO   PASIVO
11 12.531.200 21 45.652.200
12 75.625.000 22 74.350.000
13 241.650.000 23 35.615.000
14 95.347.000 24 12.500.000
15 178.641.000 25 18.741.000
16 6.250.000 26 120.000
17 4.500.000 27 425.000
18 9.000.000 28 925.600
19 85.625 29 -
      TOTAL PASIVO   188.328.800
31 315.249.309
    36 120.051.716
    TOTAL PATRIMONIO 435.301.025
   
T. ACTIVO 623.629.825 T. PS + T PAT 623.629.825

INGRESOS OPERACIONALES     875.625.450

COSTOS   (636.789.565)
UTILIDAD BRUTA   238.835.885
  GASTOS - 121.178.383
NÓMINA – CUMPLE REQ.LEY   74.650.000  
HONORARIOS – APORTA PARAFISCA   12.500.000  
ARRIENDO APTO VIVIEN. REP LEGAL   18.350.125  
IMPTO VEHICULO PERS.JURIDICA   2.678.000  
DEPRECIACION MAQUINARIA   6.425.000  
IMPUESTOS ASUMIDOS   2.600.100  
INTERESES MORATORIOS   3.975.158  
UTILIDAD OPERACIONAL   117.657.502
GASTO GRAVAMEN MOV. FINANCI.   - 2.587.941
OTROS INGRESOS NO OPERACIONAL   4.982.155
UTLIDAD ANTES DE IMPUESTOS     120.051.716
a. LA EMPRESA VENDE EN DICIEMBRE DE 2020 UN LOCAL EN $75.004.000 – VALOR PREDIAL
$50.635.000 – EL CUAL LO ADQUIRIÓ EN NOVIEMBRE DE 2018 $58.690.000
b. IMPTO SOBRE LA RENTA LIQUIDO AÑO 2019 $35.700.000
c. RETENCIONES AÑO 2020 $6.525.750
d. ANTICIPO DE RENTA PARA AÑO 2020 $ 8.925.000
e. PATRIMONIO LIQUIDO 2019 $410.750.000