Propuestas de mejora - Área de Contabilidad y Finanzas

1) Organizar una carpeta personalizada para el área de Contabilidad y Finanzas en

la red compartida. Dentro de esta distinguir los registros, documentos y otros
archivos que permitan una facilitar la búsqueda de la información pertinente y el
registro de la información mensual.
2) Hacer una revisión de los Comprobantes de Pago recibido por cualquier
proveedor y verificar si la información colocada es acorde a lo real.
3) Verificar el correcto llenado de las fichas de revisión de caja chica (Tanto en la
forma como en el contenido de estos). Nota: Cada ficha debería ser llenada por
una sola persona encargada del área de contabilidad para que el formato sea
igual en cada una de estas.
4) Detallar que tipo de comprobantes de Pago relacionados con las compras o la
prestación de servicios realizados por la empresa deben ser colocados en el
Registros de Compras normal y en el Registro de Compras Otros.
5) Realizar el llenado del Registro de Caja Bancos la primera semana del mes
siguiente y contrastar dicha información con lo registrado en los comprobantes
de Pago y otro documento que valide dichas operaciones.
6) Realizar el llenado de la Planilla de Pasajes de manera semanal como máximo
asegurándose que se respeten los límites máximos establecidos por ley (4% de la
RMV) por cada persona colocada dentro de esta.
 Propuestas de mejora - Área de Contabilidad y Finanzas
Propuesta Detalles Adicionales Tiempo de Ejecución Viabilidad
a) Organizar una carpeta  Distinguir carpetas  Hasta finales de Razonable
personalizada para el área de para cada tipo de Octubre del 2020.
Contabilidad y Finanzas en la red registros,
compartida. documentos u otros.
b) Verificar si los comprobantes de  Verificar aspectos  Cada vez que se Razonable
Pago entregados por los proveedores como Base recibe un
están correctamente llenados. imponible, impuesto comprobante.
correspondiente
(IGV e ISC si lo
amerita) y el Valor
Total.
c) Verificar el correcto llenado de  Verificar la forma  De manera diaria Razonable
las fichas de revisión de caja chica. de las fichas. o como máximo
 Verificar el interdiaria.
contenido de las  De manera diaria
fichas o como máximo
 De preferencia, una interdiaria.
sola persona que se  Hasta finales de
encargue del llenado Octubre del 2020.
de estas.
d) Detallar que tipo de  Realizar un listado  Hasta finales de Razonable
comprobantes de Pago relacionados de situaciones en las Octubre del 2020.
con las compras o la prestación de cuales se clasifica  Cada vez que se
servicios realizados por la empresa un CP como normal recibe un
deben ser colocados en el Registros o como otro. comprobante.
de Compras normal y en el Registro  Colocar en el CP
de Compras Otros. entregado por el
proveedor (De
preferencia en una
copia) el tipo al que
correspondería.
e) Realizar el llenado del Registro  Contrastar la  Primera semana Razonable
de Caja Bancos en el tiempo y con información de lo del mes siguiente
la revisión adecuados. registrado con los de haber realizado
CP u otros que la operación (De
sustenten dichas preferencia días
operaciones. siguientes a la
recepción del
EECC)
f) Realizar el llenado de la Planilla  Verificar si los  De manera Razonable
de Pasajes en el tiempo y con la datos introducidos semanal.
revisión adecuados. corresponden con lo
establecido por ley
(4% de la RMV por
trabajador)