Cooperativa Salcajá, Agencia San Nicolás

Principales Hallazgos Encontrados

Área de producción
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2020

Determinación de Hallazgos

Expedientes sin información

Condición: Falta de control en el resguardo de documentos; ejemplo; el

expediente del asociado: Monzón Díaz, Carlos Humberto, según CIF (92832) y
no de cuenta 04000111519, siendo otorgado el 13/02/14, con un monto de Q
45,000.00

Criterio: Debe de existir expedientes ordenados en forma lógica, definiendo su

contenido de manera que sea fácil localizar la información.

Causa: Descuido de la autoridades y encargados de no contar con un

archivo de expedientes adecuado, para el resguardo de la
documentación y la facilidad de encontrar la información.

Efecto:
 Descontrol en la documentación y extravió de expedientes de cada
asociado.
 Malversación de la información.

Recomendación: Consejo directivo:

 Exigir la documentación de cada expediente al encargado para

el resguardo de la misma.
 Velar por el cumplimiento del Manual de funciones para el
respectivo resguardo de expedientes.
 Supervisión continua de expedientes de cada asociado.

Elaborado por: Fecha: 21-09-2020

Revisado por: Fecha: 21-00-2020