FICHA: 2250650 – GESTIÓN CONTABLE Y DE INFORMACIÓN FINANCIERA

TALLER 01- DECLARACIÓN IVA.

COMPETENCIA: Reconocer recursos financieros de acuerdo con metodología y normativa

RAP: RECOPILAR LA INFORMACIÓN DEL SISTEMA DE COSTEO EN EL ENTE ECONÓMICO DE

ACUERDO CON POLÍTICAS CONTABLES Y NORMATIVA

Realizar el siguiente ejercicio teniendo en cuenta los siguientes datos;

La Empresa XYZ Asociados con Nit: 900.523.044-1 presenta la siguiente información para realizar la
declaración de Iva del periodo 03- Bimestral del año 2021- Seccional Huila. Cod. 13

El aprendiz debe de liquidar de acuerdo con los datos siguientes la declaración de Iva del periodo
gravable, así mismo determinar el saldo a pagar o favor según correspondan

Se tuvo ingresos de la siguiente manera:

a) Se realizaron ventas de mercancías exentas: $8.500.000

b) Se venden mercancías excluidas: $17.450.000
c) Vetas por mercancías operaciones gravadas a la tarifa 5%: $32.420.000 – Iva Incluido.
d) Ingresos por operaciones no gravadas: $13.111.000
e) Operaciones gravadas a la tarifa general: 44.200.000 - Iva Incluido.

Compras del Período:

a) Se Pagaron servicios que fueron gravados a la tarifa general $2.020.000 Iva Incluido
b) Compras por mercancías gravados a la tarifa 5%: $19.420.000 Iva incluido
c) Se realizaron compras de mercancías gravados a la tarifa general: $80.345.000 valor no tiene
incluido el IVA.
d) Se realizaron pagos de bienes y servicios que no fueron gravados: $3.720.000
e) Se pagaron servicios el cual fueron gravados a la tarifa 5%: $980.000 - valor no tiene incluido el
IVA.

NOTAS

- A la empresa le practicaron retenciones por iva por valor de $ 973.000

- Se cuenta con un saldo a favor del periodo anterior por valor de $2.660.000
- A la empresa le realizaron devoluciones por ventas por valor de $3.420.000 (iva incluido)
(Tener en cuenta el iva de la devolución para la declaración de iva)
- La Empresa realiza una devolución por compras por valor de $2.100.000 (Iva incluido) tener
en cuenta el iva para la declaración de Iva.