TALLER IMPUESTOS

NOMBRES Guiver Alexander Perdomo

CÓDIGO 696853
NOMBRES Nicolas Ortiz Diaz
CÓDIGO 695674
NOMBRES Johan Sebastian Molano
CÓDIGO 505955
1.    Contratamos los servicios de un Contador por $1.800.000, (RS). Rte ica. 9.66/1000. Cancelamos

IMPUESTOS VALOR
HONORARIOS $ 1,800,000
IVA El servicio contratado carece de este impuesto
RETE IVA El servicio contratado carece de este impuesto
RETE FUENTE 10% $ 180,000
ICA 9,66/1000
RETE ICA $ 17,388

Pago con cheque $ 1,602,612

te ica. 9.66/1000. Cancelamos sus honorarios con cheque del banco.

e de este impuesto
e de este impuesto
 2.    Compramos papelería para la oficina a Guillermo Ruiz, (RS), Rete ica: 6.9/1000, por

IMPUESTOS VALOR
PAPELERIA $ 345,000
IVA
RETE IVA
RETE FUENTE No se cobra Retencion por no superar el monto
ICA 6,9/1000
RETE ICA $ 2,381

Pago con cheque $ 342,620

 , (RS), Rete ica: 6.9/1000, por $345.000, giramos cheque.

no superar el monto
3.    Compramos 45 unidades del producto X a ExSimic LTDA (RC), tarifa Ica 9.66/1000, por $

IMPUESTOS VALOR
PRODUCTO 45U $ 6,187,500
IVA 19% $ 1,175,625 45 UNIDADES CON IVA INCLUIDO
RETE IVA
RETE FUENTE 2,5 % $ 154,688
ICA 9,66/1000
RETE ICA $ 59,771

TOTAL $ 7,148,666
Pago con cheque 40% $ 2,859,467
Pago saldo $ 4,289,200
ca 9.66/1000, por $137.500 la unidad, más IVA, Factura 022, pagamos el 40% con cheque y el saldo crédito a 30 d
que y el saldo crédito a 30 días.
 4. Vendemos 30 unidades del producto X por $148.800 más IVA, a Miramar S.A. (GC), T

IMPUESTOS VALOR
PRODUCTO 30U $ 4,464,000
IVA 19% $ 848,160
RETE IVA 15% $ 127,224
RETE FUENTE 2,5 % $ 111,600
ICA 6,9/1000
RETE ICA $ 30,802

TOTAL $ 5,042,534
Pago con efectivo 60% $ 3,025,521
Pago credito $ 2,017,014
A, a Miramar S.A. (GC), Tarifa Ica 6.9/1000; según Factura 005. Nos cancelan el 60% en efectivo y el saldo crédito
n efectivo y el saldo crédito a 60 días.
 5. Contratamos el arriendo de la oficina con la Inmobiliaria Afán Ltda, por $1.850.000 el mes

IMPUESTOS VALOR
ARRIENDO $ 1,554,622
IVA 19% $ 295,378
RETE IVA
RETE FUENTE 3,5% $ 54,412
ICA 9,66/1000
RETE ICA $ 15,018

Pago Transferencia bancaria $ 1,780,571

por $1.850.000 el mes, iva incluido. Su Tarifa Ica 9.66/1000, realizamos transferencia bancaria.
ncaria.
6. Nos llega la factura de los servicios de acueducto y alcantarillado por $580.000, causamos la

IMPUESTOS VALOR
FACTURA $ 580,000
IVA
RETE IVA
RETE FUENTE
ICA
RETE ICA Los servicios públicos de acueducto, aseo, recolección de basura

Pago proximo mes $ 580,000

ado por $580.000, causamos la factura, para pago el próximo mes

ueducto, aseo, recolección de basuras, alcantarillado y gas domiciliario, quedan taxativamente excluidos de universo gravable.
e universo gravable.
 7.    Vendemos 31 unidades del producto X por $145.500 la unidad más IVA 19% a C

IMPUESTOS VALOR
PRODUCTO 31U $ 4,510,500
IVA 19% $ 856,995
RETE IVA
RETE FUENTE 2,5 % $ 112,763
ICA 4,14/1000
RETE ICA $ 18,673

TOTAL $ 5,236,059

$ -
la unidad más IVA 19% a Conconcretos S.A.S (RC), tarifa ica 4.14/1000, Nos cancelan por medio de transferencia
or medio de transferencia electrónica. Factura No. 006
8.    Contratamos el servicio de vigilancia por $1.700.000 más IVA 19%, con la empresa SECUR

IMPUESTOS VALOR
SERVICIO VIGILANCIA $ 1,700,000
IVA 19% $ 323,000.00
RETE IVA
RETE FUENTE 2% $ 24,000
ICA 9,66/1000
RETE ICA $ 16,422
VALOR AUI $ 1,200,000

Pago con cheque $ 1,982,578

on la empresa SECURITY S.A.,Tarifa ica 9,66/1000. Valor AIU $1.200.000 cancelamos con cheque.
on cheque.
 9.    Contratamos el servicio de transporte de la mercancía, por valor de $450.000, co

IMPUESTOS VALOR
VALOR SERVICIO $ 450,000
IVA El servicio de transporte de carga no es gravado con IVA cu
RETE IVA
RETE FUENTE 1% $ 4,500
ICA 4,14/1000
RETE ICA $ 1,863

Pago con transferencia $ 443,637

por valor de $450.000, con “Cargas Rápido” de RC, su tarifa ica es del 4,14/1000. Realizamos transferencia electró

carga no es gravado con IVA cuando resulta completamente ajeno a la operación de venta.

zamos transferencia electrónica.
10.    Contratamos el servicio de mantenimiento de los computadores con el señor Julio Ruiz del RS,

IMPUESTOS VALOR
HONORARIOS $ 180,000
IVA
RETE IVA
RETE FUENTE 6% $ 10,800
ICA 6,9/1000
RETE ICA $ 1,242

Pago en efectivo $ 167,958

on el señor Julio Ruiz del RS, por valor de $180.000, su tarifa ica es del 6,9/1000. Pagamos en efectivo.
os en efectivo.