1- ACTIVO

CUENTA DESCRIPCION

11 DISPONIBLE
1105 CAJA
111005 BANCOS NACIONALES
12 INVERSIONES
1205 INVERSIONES EN ACCIONES

13 DEUDORES
1305 CLIENTES
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS
135505 ANTICIPO DE RENTA
136510 VEHICULOS
139905 - (PROVISION DEUDORES)

14 INVENTARIOS
1405 INVENTARIOS
1435 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMPRESA

15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

151215 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN
1524 EQUIPO DE OFICINA
1592 -( DEPRECIACION ACUMULADA)

16 INTANGIBLES

17 DIFERIDOS

18 OTROS ACTIVOS
180505 OBRAS DE ARTE

19 VALORIZACIONES

3- PATRIMONIO
CUENTA DESCRIPCION

31 CAPITAL SOCIAL
310505 CAPITAL

32 SUPERAVIT DE CAPITAL

33 RESERVAS

34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO

35 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES

36 RESULTADOS DEL EJERCICIO

3605 UTILIDAD

37 RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTERIORES

38 SUPERAVIT POR VALORIZACION

5- GASTOS

CUENTA DESCRIPCION

51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

52 OPERACIONALES DE VENTAS

53 NO OPERACIONALES
54 IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

59 GANANCIAS Y PERDIDAS
 2- PASIVO

CUENTA DESCRIPCION

21 OBLIGACIONES FINANCIERAS

22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES

23 CUENTAS X PAGAR
236540 RETENCION EN LA FUENTE

24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

240801 IVA GENERADO
240802 IVA DESCONTABLE

25 OBLIGACIONES LABORALES
2505 SALARIOS POR PAGAR

26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

27 DIFERIDOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO

28 OTROS PASIVOS

29 BONOS Y PAPELES COMERCIALES

4- INGRESOS

CUENTA DESCRIPCION
 41 OPERACIONALES

42 NO OPERACIONALES

47 AJUSTES POR INFLACION

6- COSTOS DE VENTAS

CUENTA DESCRIPCION

61 COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS

62 COMPRAS

7- COSTOS DE PRODUCION O DE OPERACIÓN

CUENTA DESCRIPCION

71 MATERIA PRIMA

72 MANO DE OBRA DIRECTA

73 COSTOS INDIRECTOS

74 CONTRATOS DE SERVICIOS
 BALANCE GENERAL

CUENTA ACTIVO SALDO

ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
OTRAS CUENTAS X COBRAR
INVENTARIOS
GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ -

ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ -

TOTAL ACTIVO $ -
NCE GENERAL

CUENTA PASIVO Y PATRIMONIO SALDO

PASIVO
PASICO CORRIENTE
PROVEEDORES
BANCOS
EMPLEADOS
ESTADO
TOTAL PASICO CORRIENTE $ -

PASIVO NO CORRIENTE
DEDUDAS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ -
TOTAL PASIVO $ -

PATRIMONIO
CAPITAL
UTILIDADES ACUMULADAS
TOTAL PATRIMONIO $ -

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ -

$ -
 ESTADO DE RESULTADOS

DESCRIPCION VALOR

CUENTAS VENTAS
-DEVOLUCION EN VETAS
-DESCUENTOS EN VENTAS
VENTAS NETAS $ -

CUENTAS INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS

+ COMPRAS
+ FLETES SOBRE COMPRAS
- DEVOLUCION EN COMPRAS
- DESCUENTAS EN COMPRAS
MERCANCIAS DISPONIBLES PARA LA VENTA
- INVENTARIO FINAL DE MERCANCIA
COSTOS DE VENTA $ -

CUENTAS UTILIDAD EN OPERACIONES

SUELDOS VENDEDORES
COMISIONES VENDEDORES
SERVICIOS
ARRIENDOS
GASTOS DE VENTAS
SUELDOS OFICINA
ARRIENDOS
SERVICIOS
GASTOS DE ADMINISTRACION $ -

CUENTAS UTILIDAD NETA OPERACIONAL

+ COMISIONES
+ VARIOS
INGRESOS NO OPERACIONALES $ -
FINANCIEROS
DIVERSOS
INGRESOS NO OPERACIONALES $ -

UTILIDAD EN OPERACIÓN ANTES DE ISR Y PTU IMPUESTOS SOBRE LA RENTA (ISR) 28% UTILIDAD NETA
1- COMPRA MERCANCIA $ 7,850,000 CUENTA
2- VENTA MERCANCIA $ 9,600,000 1435
3-COMPRA MERCANCIA $ 5,800,000 240802
4- COMPRA EQUIPO COMPUTO $ 3,550,000 236540
5- VENTA MERCANCIA $ 1,050,000 2205

CUENTA
1435
240801
1355
1305

CUENTA
1435
240802
236540
2205

4- CO

CUENTA
151215
151215
236540
2205

CUENTA
1435
240801
1355
1305
 1- COMPRA DE MERCANCIA

DESCRIPCION DEBITO CREDITO

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 6,596,639
IVA DESCONTABLE $ 1,253,361
RETENCION EN LA FUENTE $ 164,916
PROVEEDORES NACIONALES $ 7,685,084
$ 7,850,000 $ 7,850,000

2- VENTA DE MERCANCIA

DESCRIPCION DEBITO CREDITO

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 8,067,227
IVA GENERADO $ 1,532,773
ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 201,681
CLIENTES $ 9,398,319
$ 9,600,000 $ 9,600,000

3- COMPRA DE MERCANCIA

DESCRIPCION DEBITO CREDITO

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 4,873,950
IVA DESCONTABLE $ 926,051
RETENCION EN LA FUENTE $ 121,849
PROVEEDORES NACIONALES $ 5,678,152
$ 5,800,001 $ 5,800,001

4- COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO

DESCRIPCION DEBITO CREDITO

EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN $ 2,983,193
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACIÓN $ 566,807
RETENCION EN LA FUENTE $ 74,580
PROVEEDORES NACIONALES $ 3,475,420
$ 3,550,000 $ 3,550,000

5- VENTA DE MERCANCIA

DESCRIPCION DEBITO CREDITO

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 882,353
IVA GENERADO $ 167,647
ANTICIPO DE IMPUESTOS $ 22,059
CLIENTES $ 1,027,941
$ 1,050,000 $ 1,050,000
 BALANCE GENERAL

CUENTA ACTIVO SALDO CUENTA PASIVO Y PATRIMONIO SALDO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO

1105 CAJA $ 9,350,000.00 PASICO CORRIENTE
111005 BANCOS $ 12,133,000.00 2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 23,870,000.00
1205 INVERSIONES EN ACCIONES $ 15,680,000.00 2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 6,956,000.00
1305 CLIENTES $ 4,655,000.00 23 CUENTAS POR PAGAR $ 7,650,000.00
135505 ANTICIPO DE RENTA $ 3,200,001.00 24 IMPUESTOS X PAGAR $ 2,890,004.00
136510 VEHICULOS $ 20,400,000.00 2505 SALARIOS X PAGAR $ 5,987,000.00
139905 PROVICION DEUDORES -$ 950,000.00 2705 INGRESOS RECIBIDOS X ANTICIPADO $ 5,789,500.00
1405 INVENTARIOS $ 3,450,755.00
151215 EQUIPO DE COMPUTO $ 5,600,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE $ 53,142,504.00
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 9,375,000.00
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -$ 1,358,600.00 PASIVO NO CORRIENTE
DEDUDAS A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 81,535,156.00 TOTAL PASIVO $ 53,142,504.00

ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO

180505 OBRAS DE ARTE $ 900,500.00 3605 UTILIDAD $ 2,890,543.00
310505 CAPITAL $ 26,402,609.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 900,500.00 TOTAL PATRIMONIO $ 29,293,152.00

TOTAL ACTIVO $ 82,435,656.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 82,435,656.00

$ -
 BALANCE GENERAL

CUENTA ACTIVO SALDO CUENTA PASIVO Y PATRIMONIO SALDO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO

1105 CAJA $ 50,000.00 PASICO CORRIENTE
111005 BANCOS $ 300,000.00 21 HIPOTECA POR PAGAR $ 1,500,000.00
12 INVERSIONES TEMPORALES $ 200,000.00 23 CUENTAS POR PAGAR $ 300,000.00
12 INVERSIONES PERMANENTES $ 250,000.00 2335 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 200,000.00
1315 CUENTAS POR COBRAR $ 1,450,000.00 2345 ACREEDORES $ 50,000.00
136510 VEHICULOS $ 400,000.00 27 CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 200,000.00
1380 DEUDORES VARIOS $ 60,000.00 2705 ANTICIPO ARRIENDOS $ 30,000.00
1405 INVENTARIOS $ 800,000.00
151605 EDIFICIOS $ 2,000,000.00 TOTAL PASICO CORRIENTE $ 2,280,000.00
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 100,000.00
159255 DEPREC. VEHICULOS -$ 100,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
159215 DEPREC. MUEBLES -$ 20,000.00
159904 TERRENOS $ 1,000,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ -
1705 SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO $ 50,000.00 TOTAL PASIVO $ 2,280,000.00

PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 6,540,000.00 31 CAPITAL PAGADO $ 2,600,000.00
3305 RESERVA ESTATUTARIA $ 100,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE 330505 RESERVA LEGAL $ 200,000.00
36 UTILIDAD $ 1,360,000.00

TOTAL PATRIMONIO $ 4,260,000.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 6,540,000.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ -
TOTAL ACTIVO $ 6,540,000.00
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