P J RESPONSABLES

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15

1
CODIGO
1105
1110
3115

1
CODIGO
1435
135501
236501
236502
236503
2205

2205
1105

2
CODIGO
1435
135501
236501
236502
 236503
2205

2205
1105

3
CODIGO
1435
135501
236501
236502
236503
2205

2205
1105

4
CODIGO
1305
135504
135503
135502
2408
4135

1305
1110

6135
1435

135575
236575

5
 P J RESPONSABLES
SALDO INICIAL CAJA 45.000.000 Y BANCOS 110,000,000
COMPRA 20 UNDS A 610.000 CADAUNO CON IVA O MAS IVA
COMPRA 25 UNDS A 690.000 CADAUNO INCL IVA
COMPRA 35 UNDS A 620.000 CADAUNO CON IVA O MAS IVA
VENDE 50 850,000 CADA UNO CON IVA O MAS IVA
COMPRA 28 UNIDADES 640,000 CADA UNA INCLUIDO IVA
VENDE 30 UNDS 950,000 CADA UNA INCL IVA
comra 60 650.000 incl iva
vende 50 830.000 CON IVA
comra 70 635,000 con iva
compra 80 645,000 incl iva
vende EL 50% mcia 815.000 con iva
paga al revisor fiscal 4,500,000 QW contadores LTDA TB 60%
LLEGA RECIBO agua 200,000 NO PAGA
PAGA POR SERVICIO DE PINTURA DE LA OFICINA JUAN PAEZ PNNOPDR 1,200,000
paga el recibo del agua

SALDO INICIAL CAJA 45.000.000 Y BANCOS 110,000,000

CUENTA
CAJA
BANCOS
KAPITAL APORTE SOCIALES

COMPRA 20 UNDS A 610.000 CADAUNO CON IVA O MAS IVA

CUENTA
MNFE INVENTARIOS
ANTIC IMPTO IVA
RFTE RTA
RFTE IVA
RFTE ICA
PROVEEDORES

PROVEEDORES
CAJA

COMPRA 25 UNDS A 690.000 CADAUNO INCL IVA

CUENTA
MNFE INVENTARIOS
ANTIC IMPTO IVA
RFTE RTA
RFTE IVA
RFTE ICA
PROVEEDORES

PROVEEDORES
CAJA

COMPRA 35 UNDS A 620.000 CADAUNO CON IVA O MAS IVA

CUENTA
MNFE INVENTARIOS
ANTIC IMPTO IVA
RFTE RTA
RFTE IVA
RFTE ICA
PROVEEDORES

PROVEEDORES
CAJA

VENDE 50 850,000 CADA UNO CON IVA O MAS IVA

CUENTA
CLIENTES NACIONALES
RFTE ICA
RFTE IVA
RFTE RTA
IVA GENERADO POR PAGAR
CPMPM VENTAS

CLIENTES NACIONALES
BANCOS

CPMPM COSTO
MNFE INVENTARIOS

AUTO RENTA DB
AUTO RENTA DB

COMPRA 28 UNIDADES 640,000 CADA UNA INCLUIDO IVA

PAGA EFECT 60% EF SALD CR 20 50
paga 60% EF saldo cr 25 30
CREDITO 35 50
PAGA TB 70% SALDO CR 28
EFECTIVO 40% CH 20% SCR 60
50% EF 50% CREDITO 70
40% TB 20% CH SALDO CR 80
60% CH S CR 318 130
90% CH 188
85% CH S EF 94
70 CH S CR
INC IVA

50% EFECTIVO 50% A 20 DIAS

DEBITO CREDITO
45,000,000
110,000,000
155,000,000

PAGA EFECT 60% EF SALD CR 20

DEBITO CREDITO
12,200,000
2,318,000
305,000
347,700
61,000
13,804,300

8,282,580 EL SALDO NO SE CONTABILIZA

8,282,580 POR QUE ES UN SALDO

paga 60% EF saldo cr 25

DEBITO CREDITO
14,285,714
2,714,286
357,143
407,143
 71,429
16,164,286

9,698,571
9,698,571

CREDITO 35
DEBITO CREDITO
21,700,000
4,123,000
542,500
618,450
108,500
24,553,550

PAGA TB 70% SALDO CR 50

DEBITO CREDITO
48,088,750
212,500
1,211,250
1,062,500
8,075,000
42,500,000

33,662,125
33,662,125

30,116,071 PROMEDIO PONDERADO

30,116,071

170,000
170,000

EFECTIVO 40% CH 20% SCR

 KARDEX ENTRADAS SALIDAS SALDOS
VR UNIT UND VR UND VR UND VR
1 610,000 20 12,200,000 20 12,200,000
2 588,571 25 14,285,714 45 26,485,714
3 602,321 35 21,700,000 80 48,185,714
4 602,321 50 30,116,071 30 18,069,643
5 602,321 - - - 30 18,069,643
6 602,321 - - 30 18,069,643
7 602,321 - - - 30 18,069,643
8 602,321 40 24,092,857 - 10 - 6,023,214
9 602,321 - - - - 10 - 6,023,214
10 602,321 - - - - 10 - 6,023,214
11 602,321 74 44,571,786 - 84 -50,595,000
12 602,321 - - 84 -50,595,000
13 602,321 - - 84 -50,595,000
14 602,321 - - 84 -50,595,000
15 602,321 - - 84 -50,595,000
16 602,321 - - 84 -50,595,000

610,000 12,200,000 BASE

IVA 2,318,000
SUBTOTAL 14,518,000
RTEFTE RTA 305,000 2,5%
RTEFTE IVA 347,700 15%
RFTE ICA 61,000 5/1,000
TOTAL 13,804,300 8,282,580 10,000,000
1,900,000 MAS IVA
11,900,000
L SALDO NO SE CONTABILIZA
POR QUE ES UN SALDO 11,500,000 INCL IVA

571,429 14,285,714 BASE

IVA 2,714,286
SUBTOTAL 17,000,000
RTEFTE RTA 357,143 2,5%
RTEFTE IVA 407,143 15%
RFTE ICA 71,429 5/1,000
TOTAL 16,164,286 9,698,571

620,000 21,700,000 BASE

IVA 4,123,000
SUBTOTAL 25,823,000
RTEFTE RTA 542,500 2,5%
RTEFTE IVA 618,450 15%
RFTE ICA 108,500 5/1,000
TOTAL 24,553,550

850,000 42,500,000 170,000

IVA 8,075,000
SUBTOTAL 50,575,000
RTEFTE RTA 1,062,500 2,5%
RTEFTE IVA 1,211,250 15%
RFTE ICA 212,500 5/1,000
TOTAL 48,088,750 33,662,125