CASOS

La fábrica Chocolates para Ti nace en 1989, adquirida y creada por la

empresa SOLUR SRL. Surge por una adquisición y modernización de una
pequeña planta de la familia Briancon. La empresa se dedica tanto a la
fabricación como a la comercialización de su chocolate en Sucre, a futuro
desea ingresar con mayor fuerza en el mercado nacional sin expandir la
capacidad posicionando la marca tanto dentro como fuera del país, esto lo
esta visualizando a 10 años. La compañía con una mejora en productos,
envases, publicidad y una calidad superior ha logrado entrar al mercado
enfocándose en la clase media y alta con una estrategia de diferenciación. La
empresa ha trabajado con compañías del exterior principalmente Suiza para
mejorar la calidad y adquirir nuevos conocimientos.
Para las proyecciones de crecimiento, esta pensando en incrementar sus
ingresos para el año 2022 en un 35%, con una planeación optimista ya que
de acuerdo con la situación que presenta la empresa se encuentra en su mejor
momento para crecer. Se planea que el departamento de producción logre
ocupar su capacidad instalada para contribuir con el incremento del 35% a
48,000 kg. De acuerdo con los análisis de producción se ha identificado que
los principales insumos para la fabricación de 1000 kilos chocolate son y se
requieren las siguientes cantidades:

CONCEPTO CANTIDAD COSTO

Pepa de cacao 500 kilos 3,500 por kilo
Leche 800 litros 15.00 por litro
Azúcar 430 kilos 25.00 por kilo
Mantequilla de cacao 240 kilos 45.00 por kilo
Canastas 250 canastas 5.00 por canasta
Cajas plásticas 50 cajas 150.00 por caja
Cajas de cartón y 25 cajas con 200.00 por caja de
etiquetas etiqueta cartón
Mano de obra 25 empleados 2,500 por
empleado

Para la ampliación de la planta y lograr cubrir los 48,000 Kg. de producción

se ha planeado las siguientes actividades, comprar la maquinaria para la
elaboración del chocolate durante las dos primeras semanas del mes de
febrero del 2022, la adquisición de la máquina de envasado para la tercer
semana de febrero, la adquisición de equipo para etiquetar deberá hacerse
entre la segunda y tercer semana de febrero, es necesario contratar al
personal para lo cual las actividades que se deberán ejecutar son
reclutamiento para la primer semana de febrero, entrevista y exámenes de
selección segunda semana de febrero, selección del personal para la tercer
semana de febrero, contratación y capacitación para la cuarta semana de
febrero, debido a que todo deberá ponerse en marcha en el mes de marzo,
además de identificar los requerimientos de recursos para que el área
financiera tenga preparados los mismos.
CON LA INFORMACIÓN ANTES DADA ELABORE:

 Identifique cual es la misión: Fabricar y comercializar el

chocolate de la más alta calidad en Sucre.

 Identifique la Visión: Ingresar en 10 años con mayor

fuerza en el mercado nacional sin expandir la capacidad
posicionando la marca tanto dentro como fuera del país.

 Elabore el objetivo estratégico: Incrementar sus

ingresos para el año 2022 en un 35.

 Elabore un objetivo departamental: Ocupar su

capacidad instalada para contribuir con el incremento
del 35% a 48,000 kg.
  Elabore el presupuesto para la fabricación de 48,000
kilos de chocolate.

Presupuesto para la fabricación de 48,000 kilos de chocolate

CONCEPTO CANTIDAD PRECIO C/U COSTO
PEPA DE CACAO 24000 $3,500.00 $ 84,000,000.00
LECHE 38400 $ 15.00 $ 576,000.00
AZÚCAR 20640 $ 25.00 $ 516,000.00
MANTEQUILLA DE CACAO 11520 $ 45.00 $ 518,400.00
CANASTAS 12000 $ 5.00 $ 60,000.00
CAJAS PLÁSTICAS 2400 $ 150.00 $ 360,000.00
CAJAS DE CARTÓN Y ETIQUETA 1200 $ 200.00 $ 240,000.00
MANO DE OBRA 1200 $2,500.00 $ 3,000,000.00
TOTAL $ 89,270,400.00
  Elabore un programa de actividades

PROGRAMA DE ACTIVIDADES DE LA EMPRESA

FEBRERO DEL
NO. ACTIVIDADES 2022
1 2 3 4
1 Comprar la maquinaria para la elaboración del chocolate        
2 Adquisición de la máquina de envasado        
3 Adquisición de equipo para etiquetar        
4 Reclutamiento del personal        
5 Entrevista y exámenes de selección        
6 Selección de personal        
7 Contratación y capacitación del personal