EJERCICIO: LA EMPRESA ÉXITO TOTAL REALIZA LA CONCILIACION BANCARIA DE

BANCO DEL PICHINCHA

ESTADO DE CUENTA
Cuenta corriente N°05429-2 Fecha de corte:
EMPRESA: ÉXITO TOTAL 1/31/2019
FECHA COMP. No. DESCRIPCIÓN VALOR SALDOS
2019
Ene.02 DP-01 Depósito + 5000.00 5000.00
Ene.03 CH-001 Pago de cheque - 200.00 4800.00
Ene.04 ND-042 Tarifa comisión chequera - 5.00 4795.00
Ene.05 ND-045 Pago Megadatos - 45.00 4750.00
Ene.07 CH-002 Pago de cheque - 20.00 4730.00
Ene.11 DP-02 Depósito + 50.00 4780.00
Ene.19 DP-03 Depósito + 180.00 4960.00
Ene.22 CH-003 Pago de cheque - 492.00 4468.00
Ene.30 CH-004 Pago de cheque - 500.00 3968.00
Ene.31 ND-055 Tarifa servicios bancarios - 25.00 3943.00
Ene.31 DP-05 Depósito + 100.00 4043.00
Ene.31 NC-030 Interés sobre saldo + 10.00 4053.00
Ene.31 DP-06 Depósito + 85.00 4138.00

* El 5 de enero el Banco realiza una Nota de débito por $45,00 correspondiente al servicio de internet contratado p
* El 19 de enero el Banco acredita a la cuenta $180,00 que corresponde a un abono realizado del Sr. Carlos Narváez
* El 25 de enero se registra en el libro auxiliar un depósito de $74,00 por recaudación del día, el cual no se ve refleja
* El 30 de enero se registra en el libro auxiliar un cheque de $250,00 por adquisición de mercaderías, el cual no cons
* El 31 de enero el Banco realiza el débito de $25,00 por concepto de comisiones bancarias del mes de enero.
* El 31 de enero el Banco acredita el valor de $10,00 por concepto de intereses bancarios
* El 31 de enero el Banco registra un depósito por error de $85,00.
* Realizar la cédula de conciliación bancaria y los registros contables respectivos.

EMPRESA ÉXITO TOTAL

CÉDULA DE CONCILIACIÓN BANCARIA
BANCO DEL PICHINCHA CTA. CTE. N° 05429-2 Mes: enero de 2019
SALDO SEGÚN LIBRO AUXILIAR 3757.00
(-) NOTAS DE DÉBITO NO REGISTRADAS -70.00
ND-045 Servicio Internet. 45.00
ND-055 Servicios Bancarios 25.00
(+) NOTAS DE CRÉDITO NO REGISTRADAS
NC-030 INTERESES BANCARIOS 10.00
(+) DEPÓSITOS NO REGISTRADOS
DP-03 DEPOSITOS 180.00 180.00
SALDO CONCILIADO EN LIBROS 3877.00
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA 4138.00
(+) DEPÓSITOS NO REGISTRADOS - EN TRÁNSITO
DP-04 RECAUDACION DEL DIA 74.00 74.00
(-) CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADOS
CH-005 CHEQUE NO GIRADO 250.00 -250.00
(-) DEPÓSITOS REGISTADOS POR ERROR
DP-O6 ERROR REGISTRO 85.00 -85.00
SALDO CONCILIADO EN BANCOS 3877.00
CONCILIACION BANCARIA DE SU CUENTA CORRIENTE DEL BANCO PÌCHINCHA

EMPRESA ÉXITO TOTAL

LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
BCO. PICHINCHA N°05429-2
FECHA DETALLE COMP. DÉBITO CRÉDITO SALDO
2019 Apertura de cuenta DP-01 5000.00 5000.00
Ene.04 Compra de muebles de oficina CH-001 200.00 4800.00
Ene.05 Nota de débito por chequera ND-042 5.00 4795.00
Ene.06 Pago deuda CH-002 20.00 4775.00
Ene.10 Recaudación del día DP-02 50.00 4825.00
Ene.20 Compra mercaderías CH-003 492.00 4333.00
Ene.25 Recaudación del día DP-04 74.00 4407.00
Ene.28 Pago deuda CH-004 500.00 3907.00
Ene.30 Adquisición de mercaderías CH-005 250.00 3657.00
Ene.31 Recaudación día DP-05 100.00 3757.00

vicio de internet contratado por la Empresa Éxito Total

alizado del Sr. Carlos Narváez
del día, el cual no se ve reflejado en el estado de cuenta del banco
e mercaderías, el cual no consta en el estado de cuenta del Banco
arias del mes de enero.

FECHA DETALLE DEBE HABER

1
31-Jan Gasto telecomunicaciones 45
Bancos 45
v/c registro ND-045

31-Jan 2
Gasto Comisiones Bancarias 25
 Bancos 25
v/c registro ND-055

31-Jan 3
Banco 10
Interes Ganados 10
v/c registro NC-03

31-Jan 4
Bancos 180
Cuentas por cobrar 180
BANCOS
3,757.00 45
10 25
180
3,947.00 70
3,877.00
 EVALUACIÓN

BANCO PICHINCHA
ESTADO DE CUENTA EMPRESA MADERAS S.A.
Cuenta corriente N°257213-3 Fecha de corte: LIBRO AUXILIAR DE BANCOS
EMPRESA: MADERAS S.A. 12/31/2018 BCO. PICHINCHA N°257213-3
FECHA COMP. No. DESCRIPCIÓN VALOR SALDOS FECHA DETALLE COMP. DÉBITO
2018 SALDO ANTERIOR 5300.00 Saldo anterior
Dic.02 DP-01 Depósito 1500.00 6800.00 Dic.02 Recaudación del día DP-01 1500.00
Dic.05 ND-045 Pago Netlife 60.00 6740.00 Dic.05 Compra de muebles CH-001
Dic.06 CH-001 Pago de cheque 890.00 5850.00 Dic.07 Cobro a Cliente ch 15230 DP-02 650.00
Dic.07 DP-02 Depósito cheque N° 15230 650.00 6500.00 Dic.08 Nota de débito por chequera ND-048
Dic.08 ND-047 Cheque devuelto insuficiencia de fondos 650.00 5850.00 Dic.10 Pago deuda CH-002
Dic.08 ND-048 Tarifa comisión chequera 6.00 5844.00 Dic.12 Recaudación del día DP-03 380.00
Dic.10 CH-002 Pago de cheque 153.00 5691.00 Dic.17 Compra de materiales CH-003
Dic.12 DP-03 Depósito 380.00 6071.00 Dic.20 Recaudación del día DP-05 117.00
Dic.15 DP-04 Depósito 480.00 6551.00 Dic.21 Pago deuda CH-004
Dic.17 CH-003 Pago de cheque 975.00 5576.00 Dic.26 Recaudación día DP-06 189.00
Dic.22 CH-004 Pago de cheque 243.00 5333.00 Dic.29 Adquisición de mercadería CH-005
Dic.26 DP-06 Depósito 189.00 5522.00
Dic.30 ND-052 Tarifa servicios bancarios 25.00 5497.00
Dic.30 NC-032 Interés sobre saldo 12.00 5509.00
Dic.30 DP-07 Depósito 93.00 5602.00

* El 5 de diciembre el Banco realiza una Nota de débito por $60,00 correspondiente al servicio de internet contratado por la Empresa Maderas S.A.
* El 8 de diciembre el Banco debita el valor de $650,00 por un cheque devuelto por insuficiencia de fondos.
* El 15 de diciembre el Banco acredita a la cuenta $480,00 que corresponde a un abono realizado del Sr. Marco Andrade.
* El 20 de diciembre se registra en el libro auxiliar un depósito de $117,00 por recaudación del día, el cual no se ve reflejado en el estado de cuenta del Banco.
* El 29 de diciembre se registra en el libro auxiliar un cheque de $330,00 por adquisición de mercadería, el cual no consta en el estado de cuenta del Banco.
* El 30 de diciembre el Banco realiza el débito de $25,00 por concepto de comisiones bancarias del mes de diciembre.
* El 30 de diciembre el Banco acredita el valor de $12,00 por concepto de intereses bancarios.
* El 30 de diciembre el Banco registra un depósito por error de $93,00.
* Realizar la cédula de conciliación bancaria y los registros contables respectivos.

EMPRESA MADERAS S.A.

CÉDULA DE CONCILIACIÓN BANCARIA
BANCO DEL PICHINCHA CTA. CTE. N°257213-3 Mes: diciembre de 2018 FECHA DETALLE DEBE HABER
SALDO SEGÚN LIBRO AUXILIAR 5539.00 1
(-) NOTAS DE DÉBITO NO REGISTRADAS -735.00 5-Dec Gasto Telecomunicaciones 60
ND-045 Servicio Internet 60.00 Bancos 60
ND-047 Cheque Devuelto 650.00 v/c registro ND-045
ND-053 Comisiones Bancarias 25.00 2
(+) NOTAS DE CRÉDITO NO REGISTRADAS 8-Dec Cuentas por cobrar 650
NC-032 Intereses Bancarios 12.00 12.00 Banco 650
(+) DEPÓSITOS NO REGISTRADOS v/c registro ND-047
DP-04 Abono Sr. Marco Andrade 480.00 480.00 3
(-) CHEQUE DEVUELTO 30-Dec Gasto Comsiones Bancos 25
Banco 25
SALDO CONCILIADO EN LIBROS 5296.00 v/c registrp ND-053
SALDO SEGÚN ESTADO DE CUENTA 5602.00 4
(+) DEPÓSITOS NO REGISTRADOS - EN TRÁNSITO 30-Dec Banco 12
DP-05 Recaudación del 20 de diciembre 117.00 117.00 Intereses ganados 12
(-) CHEQUES GIRADOS Y NO COBRADOS v/c registrp NC-032
CH-005 Cheque girado Aquisicipon mercaderia 330.00 -330.00 5
(-) DEPÓSITOS REGISTADOS POR ERROR 15-Dec Banco 480
DP-07 ERROR BANCO 93.00 -93.00 Cuentas por cobrar 480
SALDO CONCILIADO EN BANCOS 5296.00
CRÉDITO SALDO
5300.00
6800.00
890.00 5910.00
6560.00
6.00 6554.00
153.00 6401.00
6781.00
975.00 5806.00
5923.00
243.00 5680.00
5869.00
330.00 5539.00