UNIVERSIDAD GALILEO - IDEA

CEI: LICEO GUATEMALA

Nombre de la Carrera: LICENCIATURA EN TECNOLOGÍA Y ADMINISTRACIÓN
Curso: MERCADOS DE CAPITAL
Horario: 18:00
Tutor: CARLOS ENRIQUE, GONZÁLEZ ARGUETA

TAREA SEMANA 1

Apellidos, Nombres del Alumno: ADOLFO ELISEO BARRIENTOS DE LA

CRUZ
Carné: 13165026
Fecha de entrega:01/08/2021
Semana a la que corresponde: SEMANA 1
 ÍNDICE

INTRODUCCIÓN..................................................................................................................................3

OBJETIVOS..........................................................................................................................................4

MISIÓN INSTITUCIONAL...................................................................................................................5

VISIÓN INSTITUCIONAL....................................................................................................................5

OBJETIVOS DE LA ENTIDAD...........................................................................................................5

FUNCIONES.........................................................................................................................................5

TIPO (CATEGORÍA) DE INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU SUPERVISIÓN.............9

DETALLE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU SUPERVISIÓN, CLASIFICADAS

POR CATEGORÍA...............................................................................................................................9

INSTITUCIONES SUPERVISADAS..................................................................................................9

INSTITUCIONES BANCARIAS........................................................................................................10

SOCIEDADES FINANCIERAS.........................................................................................................10

COMPAÑÍAS ALMACENADORAS..................................................................................................10

COMPAÑÍAS DE SEGUROS...........................................................................................................11

CASAS DE CAMBIO..........................................................................................................................12

ENTIDADES FUERA DE PLAZA OFF SHORE.............................................................................12

OTRAS INSTITUCIONES.................................................................................................................13

MONTO DEL PRESUPUESTO PARA EL AÑO MÁS RECIENTE..........................................13

CONCLUSIONES...............................................................................................................................14

RECOMENDACIONES......................................................................................................................15

ANEXOS..............................................................................................................................................17
 INTRODUCCIÓN

a) La super entendía de banco tiene como principal función el de resguardar y

regular los encajes bancarios de las instituciones bancaria de Guatemala.
b) También tiene como objetivos la supervisión, regulación de los bancos del
sistema de del país para resguardar la fiabilidad, conforme los establece la
ley, ejercerá la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de crédito,
empresas financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás que la
ley disponga.
c) Esté órgano de Banca Central, rige su operación bajo el artículo 133 de la
Constitución Política de la República de Guatemala y los artículos 1, 2 y 3 de
la Ley de Supervisión Financiera.

OBJETIVOS
a) Lograr con mayor eficiencia la misión de la Superintendencia de Bancos;

b) Acompañar de mejor forma el desarrollo y complejidad de los mercados;

c) Ir con la tendencia internacional, pasando de lo conceptual y empírico, hacia

sistemas de supervisión basada en los riesgos; es decir, trascender de una
supervisión tradicional hacia una supervisión moderna basada en los riesgos
asumidos por las entidades supervisadas;

d) Incentivar el fortalecimiento de los sistemas de gestión de riesgos en las

entidades bancarias;

e) Trascender en la adecuación a estándares internacionales;

MISIÓN INSTITUCIONAL
“Promover la estabilidad y confianza en el sistema financiero supervisado”1

VISIÓN INSTITUCIONAL
"Ser una entidad de reconocida credibilidad y prestigio, que realiza su trabajo y
supervisión efectiva en forma eficaz, medible y conforme a estándares
internacionales, aprovechando las tecnologías de información y comunicaciones,
haciendo uso eficiente de los recursos disponibles, con personal calificado y
comprometido con la institución y sus valores”.

OBJETIVOS DE LA ENTIDAD
La Superintendencia de Bancos (SIB) cuya misión es la de “promover la estabilidad y
confianza en el sistema financiero supervisado”, es un órgano de Banca Central
eminentemente técnico, que actúa bajo la dirección general de la Junta Monetaria y
ejerce la vigilancia e inspección del Banco de Guatemala, bancos, sociedades
financieras, instituciones de crédito, entidades afianzadoras, de seguros, almacenes
generales de depósito, casas de cambio, grupos financieros y empresas
controladoras de grupos financieros y las demás entidades que otras leyes
dispongan.

FUNCIONES
El artículo 3 de la Ley de Supervisión Financiera establece las siguientes funciones
de la Superintendencia de Bancos:

a) Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, disposiciones y resoluciones

aplicables;

b) Supervisarlas a fin de que mantengan la liquidez y solvencia adecuadas que les

permita atender oportuna y totalmente sus obligaciones, y evalúen y manejen

adecuadamente la cobertura, distribución y nivel de riesgo de sus inversiones y

operaciones contingentes;

c) Dictar en forma razonada las instrucciones tendientes a subsanar las

deficiencias o irregularidades que encontrare;

d) Imponer las sanciones que correspondan de conformidad con la ley;

e) Ejercer vigilancia e inspección con las más amplias facultades de investigación
y libre acceso a todas las fuentes y sistemas de información de las entidades

supervisadas, incluyendo libros, registros, informes, contratos, documentos y

cualquier otra información, así como a los comprobantes que respaldan las

operaciones de las entidades supervisadas.

Toda sociedad, empresa o persona particular que preste a las entidades sujetas a la
vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos, servicios

informáticos, contables, legales, de custodia, de intermediación de valores u otras

operaciones, tiene la obligación de permitir el acceso a sus instalaciones a

las personas nombradas por la Superintendencia de Bancos, así como de

proporcionarles toda la información, documentos, registros o comprobantes que

respaldan las operaciones, negocios, contratos o asuntos que tengan relación con la
entidad supervisada a la que le prestan servicios;

f) Solicitar directamente a cualquier juez de primera instancia de los ramos civil o

penal, las medidas precautorias que considere necesarias para poder cumplir

con su función de vigilancia e inspección en caso de negativa, impedimento o retraso

por parte de la entidad correspondiente o de la sociedad, empresa o

persona particular contratada para prestarle los servicios enumerados en el inciso

anterior, las cuales se decretarán sin necesidad de audiencia previa;

g) Requerir información sobre cualesquiera de sus actividades, actos, operaciones

de confianza y su situación financiera, sea en forma individual, o cuando

proceda, en forma consolidada;

h) Realizar su vigilancia e inspección sobre la base de una supervisión

consolidada;

i) Evaluar las políticas, procedimientos, normas y sistemas de las entidades y, en

general, asegurarse que cuenten con procesos integrales de administración de
riesgo;

j) Efectuar recomendaciones de naturaleza prudencial tendientes a que

identifiquen, limiten y administren adecuadamente los riesgos que asuman en sus

operaciones, constituyan las reservas de valuación que sean necesarias para cubrir
el riesgo de irrecuperabilidad y mantengan patrimonio suficiente con

relación a tales riesgos;

k) Velar por el cumplimiento de manera general y uniforme de las operaciones de

contabilidad, de conformidad con la normativa emitida por la Junta Monetaria;

l) Velar por el cumplimiento de las disposiciones generales emitidas por la Junta

Monetaria que norman las operaciones de confianza;

m) Velar por el cumplimiento de las normas emitidas por la Junta Monetaria para
que las entidades proporcionen al público información suficiente, veraz y oportuna

sobre sus actividades y su situación financiera, en forma individual y, cuando

corresponda, en forma consolidada;

n) Publicar información suficiente, veraz y oportuna sobre la situación financiera de

las entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en forma individual o

consolidada;

o) Normar de manera general y uniforme, los requisitos mínimos que las entidades
sujetas a su supervisión deben exigir a los auditores externos o firmas de

auditoría en la realización de auditorías externas a las mismas;

p) Llevar registros de los bancos, sociedades financieras, grupos financieros,

empresas controladoras, empresas responsables, almacenes generales de depósito,

casas de cambio, compañías de seguros y fianzas y otras entidades que, conforme

la ley, estén sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de

Bancos; de los directores, funcionarios superiores y representantes legales de las

entidades referidas, así como de auditores externos, agentes de seguros, y
otros que sean necesarios para el cumplimiento de sus fines;

q) Solicitar a la autoridad que corresponda la liquidación o la declaratoria de quiebra

de las entidades sujetas a su vigilancia e inspección, en los casos que

proceda de conformidad con la ley;

r) Proporcionar la información estadística o datos de índole financiera que requiera

la Junta Monetaria, el Banco de Guatemala o el Tribunal competente;

s) Participar y formar parte de organismos, asociaciones, entidades y foros

internacionales de supervisión, así como poder suscribir y adherirse a declaraciones

emitidas por éstos, de conformidad con la ley;

t) Intercambiar información con otras entidades de supervisión, nacionales o

extranjeras, para propósitos de supervisión;

u) Denunciar, ante autoridad competente, los hechos que puedan tener carácter
delictuoso, acerca de los cuales tenga conocimiento por razón de sus actividades,

para lo cual queda autorizada para proporcionar información que identifique a

depositantes o inversionistas, cuando sea requerida judicialmente;

v) Proponer a la Junta Monetaria los reglamentos, disposiciones y demás normativa

que ésta deba dictar, en materia de su competencia, de conformidad con la

ley;

w) Dictar las disposiciones necesarias para que las entidades supervisadas le

remitan los informes, datos, antecedentes, estadísticas, y otros documentos sobre

su situación financiera; determinando el plazo y la forma o medio por el que dicha

información le habrá de ser remitida; y,

x) Ejercer las demás funciones que le correspondan de acuerdo con las leyes,
reglamentos y otras disposiciones aplicables.
TIPO (CATEGORÍA) DE INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU
SUPERVISIÓN.

1) Instituciones bancarias 6) Entidades fuera de plaza off shore

2) Sociedades financieras 7) Casas de bolsa
3) Compañías almacenadoras 8) Tarjetas de crédito
4) Compañías de seguros 9) Otras instituciones
5) Casas de cambio

DETALLE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS BAJO SU SUPERVISIÓN,

CLASIFICADAS POR CATEGORÍA.
La Superintendencia de Bancos de Guatemala, (SIB), organizada conforme a la ley,
es el órgano que ejercerá la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de
crédito, empresas financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás que
la ley disponga.

Esté órgano de Banca Central, rige su operación bajo el artículo 133 de la

Constitución Política de la República de Guatemala y los artículos 1, 2 y 3 de la Ley
de Supervisión Financiera.

INSTITUCIONES SUPERVISADAS
La Superintendencia de Bancos de Guatemala informa al público que las
instituciones que se encuentran bajo su vigilancia e inspección, al 31 de mayo de
2016, son las siguientes:
INSTITUCIONES BANCARIAS
1. El Crédito Hipotecario Nacional de 10. Banco Promerica, S. A.
Guatemala
2. Banco Inmobiliario, S. A.
3. Banco de los Trabajadores
4. Banco Industrial, S. A.
5. Banco de Desarrollo Rural, S. A.
6. Banco Internacional, S. A.
7. Citibank, N.A., Sucursal Guatemala
8. Vivibanco, S. A.
9. Banco Ficohsa Guatemala, S. A.
11. Banco de Antigua, S. A.
12. Banco de América Central, S. A.
13. Banco Citibank de Guatemala, S. A.
14. Banco Agromercantil de Guatemala,
S. A.
15. Banco G&T Continental, S. A. 16.
Banco de Crédito, S. A.
17. Banco Azteca de Guatemala, S. A.
18. Banco INV, S. A.

SOCIEDADES FINANCIERAS
1. Corporación Financiera
2. Financiera Industrial, S. A.
3. Financiera Rural, S. A.
4. Financiera de Occidente, S. A.
5. Financiera de Capitales, S. A.
6. Financiera Summa, S. A.
7. Financiera Progreso, S. A.
Nacional
8. Financiera Agromercantil, S. A.
9. Financiera MVA, S. A.
10. Financiera Consolidada, S. A.
11. Financiera de los Trabajadores, S. A.
12. Financiera Credicorp, S. A.
13. Financiera G & T Continental, S. A.

COMPAÑÍAS ALMACENADORAS
1. Almacenes de Depósito de El Crédito
Hipotecario Nacional de Guatemala
2. Almacenadora Guatemalteca, S. A.
3. Almacenes Generales, S. A.
4. Almacenadora Integrada, S. A.
5. Central Almacenadora, S. A.
6. Centroamericana de Almacenes, S. A.
7. Almacenadora del País, S. A.
8. Almacenadora Internacional, S. A.
9. Almacenes y Servicios, S. A.
10. Almacenadora Corporativa, S. A.
11. Almacenadora de la Producción, S.
A.
12. Almacenes y Silos, S. A.
13. Almacenadora Tecún Umán, S. A.
14. Almacenadora Pelícano, S. A.
COMPAÑÍAS DE SEGUROS
1. Departamento de Seguros y
Previsión de El Crédito Hipotecario
Nacional de Guatemala
2. Seguros G&T, S. A.
3. BMI Compañía de Seguros de
Guatemala, S. A.
4. Seguros Universales, S. A.
5. AIG Seguros Guatemala, S. A.
6. Pan-American Life Insurance de
Guatemala, Compañía de Seguros, S. A.
7. Seguros Alianza, S. A.
8. Aseguradora General, S. A.
9. Seguros El Roble, S. A.
10. Aseguradora Guatemalteca, S. A.
11. Seguros de Occidente, S. A.
12. Aseguradora La Ceiba, S. A.
13. Aseguradora de los Trabajadores,
S. A.
14. Columna, Compañía de
Seguros, S. A.
CASAS DE CAMBIO
1. Lafise Guatemala, S. A.
2. Multinacional de Servicios Cambiarios, S. A.
3. Casa de Cambio Micoope, S. A.
15. MAPFRE | Seguros Guatemala, S. A.
16. Seguros Agromercantil, S. A.
17. Aseguradora Rural, S. A.
18. Departamento de Fianzas de El
Crédito Hipotecario Nacional de
Guatemala
19. Afianzadora Guatemalteca, S. A.
20. Afianzadora G&T, S. A.
21. Aseguradora Fidelis, S. A.
22. Fianzas de Occidente, S. A.
23. Fianzas El Roble, S. A.
24. Seguros Privanza, S. A.
25. Corporación de Fianzas, Confianza,
S. A.
26. Afianzadora Solidaria, S. A.
27. Afianzadora de la Nación, S. A.
28. Bupa Guatemala, Compañía de
Seguros, S. A.
ENTIDADES FUERA DE PLAZA OFF SHORE
1. Westrust Bank (International) Limited
2. Occidente International Corporation (1)
3. Mercom Bank Ltd. 4. BAC Bank Inc.
5. GTC Bank Inc. 6. Transcom Bank (Barbados) Limited

CASAS DE BOLSA
1. Mercado de Transacciones, S. A. 5. G&T Contivalores, S. A.
2. Asesores Bursátiles de Occidente, S. 6. Bac Valores Guatemala, S. A.
A. 7. Asesoría en Valores, S. A.
3. Sociedad de Corretaje de 8. Casa de Bolsa G&T Continental, S. A.
Inversiones en Valores, S. A. 9. Internacional Casa de Bolsa, S. A.
4. Agrovalores, S. A. 10. Citinversiones, S. A.

TARJETAS DE CRÉDITO
1. Contécnica, S. A.
2. Tarjetas de Crédito de
Occidente, S. A.
3. Tarjeta Agromercantil, S. A.
4. Credomatic de Guatemala, S. A.
5. G&T Conticredit, S. A.
6.Cititarjetas de Guatemala,
Limitada
OTRAS INSTITUCIONES
1. Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas -FHA-
2. Departamento de Monte de Piedad de El Crédito Hipotecario Nacional de
Guatemala
3. Arrendadora Agromercantil, S. A.
4. Interconsumo, S. A.
5. Citivalores, S. A.

(1) La entidad no reporta operaciones desde el 22 de octubre de 2015; además se

encuentra en trámite su solicitud para que la Junta Monetaria revoque la
autorización de su funcionamiento como entidad fuera de plaza y su
separación del Grupo Financiero de Occidente.

MONTO DEL PRESUPUESTO PARA EL AÑO MÁS RECIENTE.

De conformidad con el artículo 17 de la Ley de Supervisión Financiera, el
presupuesto de egresos de la Superintendencia de Bancos se cubre mediante
cuotas anuales que son aprobadas por la Junta Monetaria, las cuales deben ser
aportadas por las entidades sujetas a su vigilancia e inspección, conforme lo
dispuesto en sus leyes específicas o, en su defecto, conforme lo determine la
Junta Monetaria. En tal sentido, el presupuesto de la Superintendencia de Bancos
no proviene de fondos del Presupuesto de Ingresos y Egresos del Estado, sino de
las cuotas aportadas por las entidades que vigila y supervisa.

Q.470,524,000.00
 CONCLUSIONES

La super intendencia de bancos es un órgano muy necesario para poder velar y

dirigir le rumbos financieros que lleven los bancos del sistema, es un instrumento
muy necesario para validar la información y la liquides de los bancos que está bajo
su supervisión.

Dado que esta institución resguarda y organiza conforme a la ley, es el órgano que
ejercerá la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de crédito, empresas
financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás que la ley disponga.
 RECOMENDACIONES

a) Se recomida como futuros profesionales estar a la vanguardia de las

regulaciones y las directrices que estable la super antedecía de bancos,
dado que es fundamental para poder ejercer labores en instituciones
bancaria de nuestro país, de igual manera en necesarios que tengamos
encuneta las discusiones bancarias y las regulaciones financiera que
establezca misionad entidad atreves de las medidas vigentes por el
congreso de la republica de Guatemala.
b) Por otra parte es sumamente necesario visitar la página de súper antedecía
de bancos para mantenerse al tanto, actualizados con información, nueva e
importante, para la toma de daciones en nuestro rol como profesionales.
 E-GRAFÍA Y/O REFERENCIAS

https://www.sib.gob.gt/web/sib/objetivos
ANEXOS