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INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COLIMA

Ciencias Económico-Administrativas
1
Licenciatura en Administración

Proyecto de inversión para el Centro de Lavado


Integral “Wash and Dry to Go” bajo el modelo Work
Life Balance

Asesor externo:
L.A MARIA GUADALUPE VENEGAS MOCTEZUMA
Asesor interno:
Lic. ERNESTO ROSALES ZAMORA
Presenta:
Diana Laura Gómez Flores

PROYECTO DE RESIDENCIA PROFESIONAL


FECHA DE INICIO: 22 DE AGOSTO DEL 2016
FECHA DE ENTREGA: 18 DE DICIEMBRE DEL
2016

Agosto 22, 2016

INSTITUTO TECNOLOGICO DE
COLIMA
Villa de Alvarez, Col., .

IMIDAD ORGANICA: DIVISION DE ESTUDIOS PROFESIONALES


No. Oficio: DEP-0171-
17 ASUNTO: AUTORIZACION DE
IMPRESION

La Divisifin de Estudios Profesionales de acuerdo al procedimiento para la obtenciñn del Titulo Profesional de los
Institutos Tecnolfigicos y habiendo cumplido con todas las indicaciones que la comisifin revisora hizo a su trabajo
profesional denominado “Proyecto de Inversifin para el Centro de Lava do Integral “Wash and Dry to Go"
opcion: Titulaciñn Integral, lnforme Técriico de Residencia Profesional que para obtener el titulo de Licenciado en
Administracifin, sera presentado por usted(es), tiene a bien concederle (s) la autori zacion de impresifin.

Sin mas por el iromento, reciba cordiales saludos.

A t e n t a m e n t e.

Secrets ria de
LIC CAR DANIEL HERNANDEZ
JEFE DE LA DIVISION
*“E “"D‘° ’*9fF6@Y@uoc›co

C.p.- Archivo
ODHB/ltc
Contenido
2
INTRODUCCION...........................................................................................................................4
INVESTIGACIÓN SOBRE LOS PROYECTOS PRODUCTIVOS:.........................................................5
INVESTIGACIÓN SOBRE QUE ES LA INNOVACIÓN..................................................................5
RESUMEN EJECUTIVO
................................................................................................................................ 7

Wash and Dry to Go........................................................................................................... 10


OBJETIVOS Y METAS.......................................................................................................................10
OBJETIVOS.............................................................................................................................10
OBJETIVO GENERAL.................................................................................................................... 10
OBJETIVOS ESPECÍFICOS..........................................................................................................10
METAS.........................................................................................................................................11
ASPECTO DE MERCADO...........................................................................................................11
Fuentes secundarias de información...............................................................................11
Mercado potencial...........................................................................................................12
Mercado meta.................................................................................................................12
OFERTA.......................................................................................................................................13
PROGRAMA DE VENTAS...........................................................................................................15
RESUMEN DE VENTAS ANUALES PLANIFICADAS PARA “WASH AND DRY TO GO”......15
COMERCIALIZACION.................................................................................................................15
PRECIO....................................................................................................................................15
ASPECTOS TECNICOS.................................................................................................................... 16
POLÍTICAS DE PRECIO................................................................................................................ 16
ESTRATEGIAS DE INTRODUCCIÓN AL MERCADO............................................................16
Aspectos innovadores del servicio..................................................................................16
LOCALIZACION...........................................................................................................................17
PROCESO DE PRESTACIÓN DE SERVICIO................................................................................17
Herramientas de trabajo..................................................................................................18
TAMAÑO............................................................................................................................ 19
Nombre, costo y capacidad de producción.........................................................................19
......................................................................................................................................................... 20
Requerimientos de personal............................................................................................20
CONTROL DE CALIDAD.............................................................................................................20

INSTITUTO TECNOLOGICO DE
COLIMA
Política de calidad y medio ambiente..........................................................................20
Infraestructura tecnológica..........................................................................................21
Identificación de los costos de operación..................................................................21
3
CALENDARIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO PRODUCTIVO...................................................22
PROGRAMA DE MINISTRACIONES SOLICITADAS AL INAES................................................23
ASPECTOS ORGANIZATIVOS Y SOCIALES....................................................................................23
ORGANIGRAMA............................................................................................................ 23
Tabla de personal.......................................................................................................... 24
ASPECTOS FINANCIEROS...............................................................................................................25
FLUJO DE EFECTIVO ANUALIZADO.........................................................................................26
PUNTO DE EQUILIBRIO.............................................................................................................26
RELACION ANUAL BENEFICIO / COSTO.........................................................................26
VALOR ACTUAL NETO...............................................................................................................27
TASA INTERNA DE RETORNO..................................................................................................27
ANÁLISIS FODA Y PLAN DE DESARROLLO FUTURO DEL PROYECTO PRODUCTIVO......28
Análisis FODA................................................................................................................. 28
Matriz FODA................................................................................................................... 28
ASPECTOS LEGALES.......................................................................................................................29
FORMA LEGAL............................................................................................................................29
RIF............................................................................................................................................29
Requisitos para solicitar el RIF........................................................................................29
Persona natural............................................................................................................... 29
Persona Jurídica (sociedades mercantiles y civiles)........................................................29
Obligaciones................................................................................................................... 30
TRÁMITES O PERMISOS (REQUERIMIENTOS PARA INICIAR ACTIVIDADES).....................31
ANEXOS......................................................................................................................................31
INGRESOS Y COSTOS.....................................................................................................................32
ESQUEMA DE CAPITALIZACION DE APOYOS ECA................................................................34
APENDICE...............................................................................................................................34
4
INTRODUCCION

El contenido de este documento considera la creación de un proyecto de inversión


para el Centro de Lavado Integral “Wash and Dry to Go” bajo el modelo Work Life
Balance en el municipio de Colima, Colima. Donde se realizará su estructura
organizacional, creando un nuevo modelo de negocio innovando en servicios y
recurso humano.

El presente trabajo tiene como propósito de crear un nuevo negocio con el giro en
servicios. Llevando a cabo diferentes servicios como lavado a mano y a máquina,
planchado, tintorería entre otros servicios, ofreciendo calidad e impacto social y
ambiental.
5
INVESTIGACIÓN SOBRE LOS PROYECTOS PRODUCTIVOS:
Un proyecto se puede crear en base a una necesidad que se quiere cubrir o en
alguna idea específica. Los objetivos de los proyectos productivos son el de buscar
rentabilidad económica y obtener ganancias.

Las etapas generales que pueden formar un proyecto productivo y que no se


deben perderse de vista son:
1. Realización del diagnóstico, establece la necesidad o idea de la cual se parte
para poder iniciar el diseño del proyecto.

2. Diseño del proyecto: en esta etapa se valoran las opciones y se crean los
objetivos específicos del proyecto basándose obviamente en el diagnóstico
previamente realizado. Esta etapa también incluye todos los estudios de factibilidad
(análisis de mercado, análisis técnico- financiero, proyección, planificación,
viabilidad, justificación, etc.), para posteriormente hacer la presentación del
proyecto para su aprobación.

3. Ejecución del proyecto: en esta etapa se ponen en práctica todas las actividades
plasmadas en el diseño del proyecto, guiándose con la planificación del mismo.

4. Evaluación, es la etapa final del proyecto donde se valoran los resultados


obtenidos basándose en la planeado y ejecutado del proyecto, verificando si se
cumplieron los objetivos que se establecieron en el diseño.

INVESTIGACIÓN SOBRE QUE ES LA INNOVACIÓN:


La innovación es la herramienta específica de los empresarios innovadores; el
medio por el cual explotar el cambio como una oportunidad para un negocio
diferente. Es la acción de crear con los recursos una nueva capacidad de producir
riqueza. La innovación crea un “recurso”. Joseph Schumpeter (1935) definió
innovación en un sentido general, Estos principios básicos son:

1. Introducción en el mercado de un nuevo bien o servicio, el cual los


consumidores no están aún familiarizados.
2. Introducción de un nuevo método de producción o metodología organizativa.

3. Creación de una nueva fuente de suministro de materia prima o productos


semielaborados.
6
4. Apertura de un nuevo mercado en un país.

5. Implantación de una nueva estructura en un mercado. Esta teoría de cambios


como vemos incluye la innovación en producto, innovación de procesos, innovación
en una nueva estructura de mercado ó apertura de nuevos mercados, como así
también nuevas formas de tratar comercialmente los procesos existentes.
Proyecto de inversión para el Centro de Lavado Integral “Wash and Dry to
Go” bajo el modelo Work Life Balance. 7
RESUMEN EJECUTIVO

En este proyecto es propuesto por: Diana Laura Gómez Flores con número
de control 12460417, estudiante del INSTITUTO TECNOLOGICO DE COLIMA. La
cual se encargará de elabora el proyecto de inversión y ponerlos en marcha.

Nombre: “Wash and Dry to Go”


Domicilio: Moctezuma # 149 esquina con calle Independencia colonia centro
Colima, Col. C.P. 28000. Municipio de Colima.
La idea de poner un centro de lavado integral comenzó como principal
motivo el crecimiento propio como emprendedor, sin embargo, al ir entrando a
fondo del proyecto me di cuenta que existen muchos factores a los que se podría
sacar provecho y beneficiar a más personas.

El crecimiento personal y para el recurso humano impulsándolos a el estudio


con un bono para estudios ayudando a la superación personal de cada uno de los
empleados. Generando trabajadores satisfechos.

Wash and Dry to Go es un proyecto que beneficiara interna y externamente tanto


empleados como ciudadanos de alrededores, entre ellos sus clientes. Se refiere a
la utilización de materia prima biodegradable y maquinaria amigable al medio
ambiente, apoyando de manera ecológica a cuidar nuestro mundo. El modelo de
negocio que utilizara Wash and Dry to Go apoyara a jóvenes, mujeres, madres
solteras y toda persona que tenga las ganas de trabajar y crecer junto con la
compañía, creciendo personal y laboralmente. “Wash and Dry to Go” será una
empresa innovadora que contará con diversas opciones para el servicio de
lavandería, donde los clientes podrán elegir si llevan su ropa directamente al
establecimiento o si prefieren el servicio a domicilio, de igual manera para la
entrega de la ropa, los clientes podrán elegir la forma que más les sea accesible.
Llevando en alto la misión de brindar el mejor servicio al cliente en lavandería,
garantizando la calidad y características diferenciadoras que rebasen ampliamente
lo que el cliente espera y necesita en ahorros de tiempo y trabajo, costo-beneficio,
comodidad y limpieza de sus prendas.

En “Wash and Dry to Go” se ofrecerá a los clientes un servicio profesional de


8
excelencia y calidad, en lo referente a la lavandería en el establecimiento y a
domicilio. Una lavandería representa una buena opción para empezar un negocio,
ya que con el ritmo que caracterizan a la vida moderna, este mercado está
creciendo 9% anual. Este proyecto se lleva acabo basándonos en datos del
Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI, 2015) .De acuerdo a dichos
datos cada vez más familias dejan de lavar en casa, la falta de tiempo, una mayor
participación de la mujer en la vida laboral o el aumento de personas que viven
solas son algunas de las causas que han cambiado los hábitos de los mexicanos.
Se cuenta con una amplia cantidad de competencia sin embargo de acuerdo al
análisis que se realizó a través de las entrevistas a diferentes negocios con el giro
de lavanderías, se ha determinado que existe un mercado factible, ya que según
datos del Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI, 2015) existen 132
lavanderías en el municipio de Colima lugar donde se ubicara el negocio y 349 a
nivel estado. Se realizó un estudio de mercado con la cantidad de 381 de acuerdo
a la muestra de números de habitantes que cubrían los requisitos de un posible
cliente para nuestra lavandería. Con esta muestra, nos damos una idea clara y
verídica, de lo que se necesita para entrar al mercado, pudimos determinar a
nuestros clientes potenciales, y darnos cuenta que es un negocio rentable y que
tendrá aceptación con la mayoría de las personas encuestadas.

Entre los servicios de “Wash and Dry to Go” ofrecerá servicio técnico para la parte
del autoservicio, en lo referente al manejo de las máquinas y su forma de operar,
así como el proporcionar información para el acceso a internet (Wi-Fi).
Autoservicio: “Wash and Dry to Go” contará con un espacio destinado para el
autoservicio donde el cliente que así lo desee podrá lavar su ropa en un lugar
agradable y confortable, donde tendrá a su disposición lavadora, secadoras,
detergente, suavizante y cloro. Establecimiento ordenado: Los clientes que utilicen
el servicio lograrán percibir desde su primer acercamiento una empresa seria,
confiable y ordenada, pues cada parte del establecimiento estará bien distribuido,
el cliente podrá visualizar en todo su contexto el lugar.
Excelente manejo de prendas: Los trabajadores de la lavandería recibirán
capacitación para el manejo de prendas, con la finalidad que el impacto de recibir
sus prendas sea para el cliente muy grato, pues una de las debilidades de las
9
lavanderías en la actualidad es la falta de capacitación para el trabajo de las
diferentes telas con las cuales se labora en el negocio, los clientes perciben
maltrato de sus prendas (encogimiento, bolitas en la ropa, pelusa, deterioro del
color). “Wash and Dry to Go” eliminaría este problema.

Después de determinar los costos en los cuales se incurrirá para dar el servicio de
lavandería, así como todos aquellos gastos de inversión se mencionará en seguida
el monto total de inversión para “Wash and Dry to Go”.

Inversión:

Monto total de la inversión

TOTAL
INVERSIÓN FIJA 179,299
CAPITAL DE TRABAJO 3,339
INVERSIÓN DIFERICA 12,000
$ 194,637.50

Fuentes de financiamiento (origen de los recursos) y condiciones.

o Se obtendrá un financiamiento por parte del Instituto Nacional de


Economía Social (INAES).

TOTAL INAES %
INVERSIÓN FIJA PARTCIPACIÓN
179,299 179,299 92.12%
CAPITAL DE TRABAJO 3,339 3,339 1.72%
INVERSIÓN DIFERICA 12,000 12,000 6.17%
$ 194,637.50$ 194,637.50 100.00%
10
Wash and Dry to Go

En el estado de Colima Col. Es un hecho que cada vez más familias dejan de lavar
en casa según el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI, 2015). La
falta de tiempo, una mayor participación de las mujeres en la vida laboral o el
aumento de personas que viven solas son algunas de las causas que han
cambiado los hábitos de los ciudadanos. Otros factores que han influido son el
reducido tamaño de los nuevos apartamentos donde no cabe un centro de lavado.
Wash and Dry to Go va dirigido a un mercado variado.

OBJETIVOS Y METAS
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL

Ofrecer a los clientes un servicio en lo referente a lavandería y planchaduria


en el establecimiento y a domicilio, con un servicio profesional de excelencia
y calidad, cuidando nuestro medio ambiente garantizando una utilidad
proporcional a la inflación

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

ECONÓMICO
o Generar 10 empleos.
o Generar una utilidad mínima a la proporción de la inflación.
o Obtener la norma de calidad UNE-EN ISO 9001:2008 que certifica la
mejora continua, eficacia y calidad.
SOCIAL
11
o Generar empleos, beneficiando a personas que necesitan trabajar medio tiempo y con propósito de continuar sus estu

AMBIENTAL
o Utilizar productos biodegradables.
o Utilizar energía solar.
o Utilizar nuestra maquinaria semi-industrial lo cual ayudara al ahorro
de agua.
o Contribuir a la separación de residuos.

METAS

Formula: año uno es la base de metas por año * 20% de aumento anual.

ASPECTO DE MERCADO
Fuentes secundarias de información
La cantidad de hombres y mujeres mayores de 18 años, correspondientes a 71,556
hombres y 75,348 mujeres, dando un total de 146,904 de la población y según
datos del Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI, 2015), existen
aproximadamente 68, 577 personas ocupadas. (Ver gráfico 1)
12

Gráfico: 1 Persona s Ocupadas

De acuerdo a dichos datos cada vez más familias dejan de lavar en casa, la falta
de tiempo, una mayor participación de la mujer en la vida laboral o el aumento de
personas que viven solas son algunas de las causas que han cambiado los hábitos
de los mexicanos. Otros factores que han influido son el reducido tamaño de los
nuevos apartamentos donde no cabe un centro de lavado y hasta la moda, ya que
actualmente la mayoría de las prendas de vestir y la ropa de marca no necesitan
lavarse en seco, además, la gente que trabaja valora más su tiempo y busca
practicidad: este consumidor sabe que ahorra más acudiendo a una lavandería,
que lo que gasta por hacerlo él mismo o por pagarle a alguien que le ayude en las
tareas del hogar.

Mercado potencial
De acuerdo al análisis que se realizó a través de las entrevistas a diferentes
negocios con el giro de lavanderías, se ha determinado que existe un mercado
factible, ya que según datos del Instituto Nacional de Estadística y Geografía
(INEGI, 2015) existen 132 lavanderías en el municipio de Colima lugar donde se
ubicara el negocio y 349 a nivel estado.

Mercado meta
Geográficas
 Región: municipio de Colima, Colima.
13
Pictográficas
 Estilo de vida: familias modernas donde ambos integrantes trabajen,
personas ocupadas y que prefieren pagar servicios domésticos por falta de
tiempo.
Demográficos
 Género: hombres / mujeres
 Tamaño de familias: familias pequeñas de 1-4 integrantes.
 Ingresos: al menos 4 salarios mínimos.
Conducta
 Búsqueda del beneficio: beneficiar a familias modernas pequeñas que no
tienen tiempo para lavar y planchar su ropa.

OFERTA

En el siguiente cuadro se muestra un resumen de la competencia competencia en


el municipio de Colima Col.

Analizando previamente la competencia, se llegó a la conclusión que “Wash and


Dry to Go” será una empresa rentable dentro del mercado. Manejando una
planeación a cinco años.
Cuadro de identificación de competencia 14

Entrevista realizada a empresas del mismo giro, que se encuentran cerca de la ubicación de “Wash and
Dry to Go”
PROGRAMA DE VENTAS:
RESUMEN DE VENTAS ANUALES PLANIFICADAS PARA “WASH AND
DRY TO GO”.
15

Formula: unidades por año * 317 días trabajados * 20%

COMERCIALIZACION
PRECIO
Después de determinar los costos en los cuales se incurrirá para dar el servicio de lavandería,
así como todos aquellos gastos de operación que le permitirán su funcionamiento operativo
se ha estipulado la siguiente relación de costo y precio de la lavandería “Wash and Dry to
Go”.

Cédula de precios y costos de venta unitarios


Precio de
Descripción del producto Costo
venta
Lavado en maquina 1.89 13.00
Lavado a mano 10.00 30.00
Kg planchado 1.39 50.00
Autoservicio 10.00 10.00
Servicio a domicilio 17.86 20.00
Tintorería 40.00 60.00
ASPECTOS TECNICOS
POLÍTICAS DE PRECIO
Mantener un precio para cada servicio.
Por apertura el precio de lanzamiento al mercado será con un 15% de descuento en el
16
primer mes en todos los servicios que se ofrecerán en “Wash and Dry to Go”.
A partir del segundo mes de apertura se ofrecerá el precio que está establecido.
Para empresas recurrentes a la lavandería que requieren el servicio en gran volumen
(hoteles, restaurantes, hospitales), manejar un precio especial, siempre y cuando se
establezca un contrato con la empresa.

ESTRATEGIAS DE INTRODUCCIÓN AL MERCADO


Entrar al mercado con un precio considerado a la mayoría de las lavanderías
en la misma área geográfica manejan, dejando en claro el precio real que se
ofrecerá normalmente.
Ofrecer facilidad en el uso de los servicios que se estarán ofreciendo.
Dar la confianza de que el servicio será de la calidad que se maneja en la
publicidad

Aspectos innovadores del servicio


Autoservicio: “Wash and Dry to Go” contará con un espacio destinado para
el autoservicio donde el cliente que así lo desee podrá lavar su ropa en un
lugar agradable y confortable, donde tendrá a su disposición lavadora,
secadoras, detergente, suavizante, cloro.
Wifi: Para los clientes que utilicen el servicio de lavandería o autoservicio
contaran con acceso a una red de internet que les permitirá utilizar el tiempo
de espera en alguna otra actividad (checar correo electrónico, realizar tareas
y/o trabajos, navegar en redes sociales), logrando hacer más amena su
estancia.
Establecimiento ordenado: Los clientes que utilicen el servicio lograrán
percibir desde su primer acercamiento una empresa seria, confiable y
ordenada, pues cada parte del establecimiento estará bien distribuido, por lo
que el cliente podrá visualizar en todo su contexto el lugar.
Excelente manejo de prendas: Los trabajadores de la lavandería recibirán
capacitación para el manejo de prendas, con la finalidad que el impacto al
recibir sus prendas el cliente sea muy grato, pues una de las debilidades de
las lavanderías en la actualidad es la falta de capacitación para el trabajo de
17
las diferentes telas con las cuales se trabajan en el negocio, por lo que los
clientes perciben maltrato de sus prendas (encogimiento, bolitas en la ropa,
pelusa, deterioro del color). La lavandería “Wash and Dry to Go” eliminaría
este problema.

LOCALIZACION

Wash and Dry to Go estará ubicada en Calle Moctezuma # 149 esquina con calle
Independencia colonia centro Colima, Col. Ya que este lugar cuenta con agua
potable, energía eléctrica, alambrado público se encuentra en zona centro, perfecto
para generar un ambiente amigable y recomendable para los clientes.

PROCESO DE PRESTACIÓN DE SERVICIO

El canal utilizado para dar el servicio de lavandería es el directo, siendo de


fabricante al consumidor, ya que no se tendrán intermediarios para brindar el
servicio. (Ver diagrama 1)

Modo de operación del canal:


El cliente llega al punto de venta (ubicación del establecimiento), donde será
atendido de forma directa e inmediata, recibiendo sus prendas para su lavado, así
mismo al momento de la entrega se realizará de manera personalizada y directa.
En cuento se refiere al servicio a domicilio, se realizará un procedimiento similar, ya
que la persona encargada de recoger la ropa en el domicilio será empleada de la
lavandería “Wash and Dry to Go”, por tal motivo no se puede considerar
intermediario. 18
Diagrama de flujo del proceso de comercialización

Wash and dry to go CONSUMIDOR


Diagrama: 1

Diagrama de flujo del proceso de prestación de servicios

Herramientas de trabajo
Maquinaria y equipo: la siguiente tabla describe los activos del negocio, así como la
cantidad que se requiere de cada uno de ellos. Se manejan costos unitarios e
inversión total.
En el siguiente cuadro se muestra la maquinaria y equipo necesario par
1 a el

9
desarrollo e implementación del proyecto.

Cuadro de requerimientos de Maquinaria y Equipo

ACTIVO ÁREA CANTIDAD C. U. IMPORTE


Lavadora Servicio 4 $8,250.00 $33,000.00
Secadora Servicio 2 $8,250.00 $16,500.00
Plancha industriales Servicio 1 $4,600.00 $4,600.00
Burro de planchar industrial Servicio 2 $3,400.00 $6,800.00
Ganchos Servicio 200 $7.60 $1,520.00
Canastos de 3 partes Servicio 3 $330.00 $990.00
Cestos de ropa Servicio 10 $87.50 $875.00
Báscula 40 kg Servicio 2 $89.00 $178.00
Cisterna 5,000 lts Servicio 1 $10,500.00 $10,500.00
Caja registradora y equipo de computo Administrativa 1 $3,200.00 $3,200.00
Bomba para cisterna Servicio 1 $750.00 $750.00
Calentador Servicio 1 $2,000.00 $2,000.00
Tanque estacionario 300 lt Servicio 1 $4,469.00 $4,469.00
Medidor tanque estacionario Servicio 1 $1,490.00 $1,490.00
Mesa de acero inoxidable Servicio 1 $2,000.00 $2,000.00
Lavadero Servicio 1 $500.00 $500.00
Anaqueles Servicio 3 $320.00 $960.00
Mostrador Servicio 1 $3,000.00 $3,000.00
Máquina de coser Servicio 1 $500.00 $500.00
Motocicleta Servicio 1 $12,000.00 $12,000.00
$105,832.00

TAMAÑO

Nombre, costo y capacidad de producción

La máxima capacidad de producción es de 816 kilos de ropa al día, considerando


que 1 carga de ropa es de 17 kg, para lo anterior se necesitan 4 lavadoras y un
tiempo laborable de 12 horas, entonces los costos serian como los que se
presentan en el siguiente cuadro:
Cuadro de costos unitarios
20
costo
Descripción del producto Unidad
unitario

Lavado en maquina Kg 1.89

Lavado a mano Kg 10.00


Servicio de planchado Pieza 1.39
Servicio a domicilio Pedido 17.86
Servicio de Tintorería Pieza 40.00

Requerimientos de personal
Para operar “Wash and Dry to Go” , se tiene planeado que la mayoría de los
trabajadores de “Wash and Dry to Go”, sean estudiantes, se tiene contemplado 10
trabajadores que cubran turno de la mañana y por la tarde, donde cada trabajador
trabaje medio turno, además de una persona encargada de ir a recoger la ropa, así
como de entregárselas a sus respectivos dueños.

CONTROL DE CALIDAD
Política de calidad y medio ambiente
La lavandería desarrollará un Sistema de Gestión Integral de Calidad y Medio
Ambiente con el fin de orientarse a la reducción, eliminación y prevención de
deficiencias en calidad y medio ambiente correspondiente a sus actividades y
servicios, así como una mejora continua del sistema satisfaciendo los requisitos el
cliente con la mayor eficacia posible.

Se asegurará del cumplimiento de los siguientes principios:

Diseñar, implantar, mantener y mejorar un Sistema de Gestión Integrada de la


Calidad y Medio Ambiente que satisfaga las normas ISO 9001 :2008 e lSO
14001:2004 como herramientas útiles y eficaces para la Gestión de la calidad y
mejora continua en nuestro desempeño y la satisfacción de nuestros clientes.

Productos utilizados: detergentes y suavitel


21
protección del medio ambiente, procurando los recursos necesarios para lograr la

Proporcionaremos productos y servicios de calidad y valor superiores que mejoren


la vida de los consumidores en el municipio de Colima. Como parte de este
proceso un ejemplo es, P&G que lucha continuamente en pro de la mejora de la
calidad ambiental de sus productos, empaques y operaciones en todo el mundo.

Whirlpool, productos utilizados: lavadoras y secadoras

Todos sus productos están certificados con las normas ISO9001, además, cuenta
con el innovador Xpert System, con ciclos expertos blanco y color que lavan
profundamente, remueven mejor las manchas y preservan al máximo los colores,
en caso de las lavadoras.

Según estudios realizados por la Profeco, se encuentra calificada la marca como


muy buena para los consumidores.

Infraestructura tecnológica
Es el conjunto de hardware y software sobre el que se realizan las diferentes
actividades relacionadas al servicio ofrecido en la lavandería como, el control de
inventarios, base de datos de los clientes, programación de la ruta a domicilio,
nomina, etc., sin embargo por ser un negocio pequeño se tiene contemplado
invertir en este rubro pasado el primer año ya que para entonces la lavandería
“Wash and Dry to Go”, se encontrará posicionada en el mercado permitiendo así el
adquirir dicho software y hardware que cubra con las necesidades mencionadas
con anterioridad.

Identificación de los costos de operación


La lavandería “Wash and Dry to Go” tiene gastos de operación tanto fijos como
variables para su funcionamiento los cuales se muestran a continuación:
22
Costos Fijos Costos Variables

Sueldos Materia prima utilizada para lavar la

Renta ropa de los clientes

Luz Pago por pieza de planchado

Agua Combustible: (gas para las secadoras

Teléfono y gasolina para ir al domicilio de los


clientes)
Internet
Pago por pieza de lavado a mano
Mantenimiento

CALENDARIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO PRODUCTIVO

En la siguiente cédula se muestra el calendario de ejecución del proyecto


productivo.

CALENDARIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO PRODUCTIVO


CONCEPTO / MES 1 2 3 4
CAPITAL DE INVERSIÓN 179,299.00
CAPITAL DE TRABAJO 3,338.50
INVERSIÓN DIFERIDA 12,000.00
194,637.50 - - -
TOTAL 194,637.50
PROGRAMA DE MINISTRACIONES SOLICITADAS AL INAES.
23
PROGRAMA DE MINISTRACIONES SOLICITADAS AL INAES
FECHA
No. MONTO
PROPUEST DESTINO DE RECURSOS
MINISTRACIÓN SOLICITADO
A
1 01/06/2017 194,637.50 ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FIJOS, FINANCIAMIENTO DE
CAPITAL DE TRABAJO, PAGO DE ASISTENCIA TÉCNICA Y
PAGO

TOTAL 194,637.50

ASPECTOS ORGANIZATIVOS Y SOCIALES

ORGANIGRAMA

GERENCIA

LAVANDERIA RECEPCIONISTA PLANCHADURÍA REPARTO


(2) (2) (2) (2)

MANTENIMIENTO
Tabla de personal
24
La siguiente tabla contiene el número de personal que se requiere por cada puesto descrito
con anterioridad, así como un resumen de sus actividades específicas por realizar y el área
en que se desenvolverán.

Personal Área Actividad

2 Lavado Lavar

Acomodar la ropa

Atención al cliente

2 Planchado Planchar

Atención al cliente

2 Reparto Recoger y llevar la ropa a


los domicilios

Limpieza del local

2 Recepción Atención al cliente

Cobro de servicios

Registro de actividad
financiera

1 Mantenimiento Revisión de maquinaria y


equipo

1 Gerente Administración general de


Wash and Dry to Go
ASPECTOS FINANCIEROS
25
CÉDULA DE INVERSIONES
RECURSOS
CONCEPTO DE INVERSIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTO TOTAL INAES OSSE
COSTO UNITARIO
MAQUINARIA Y EQUIPO
Lavadora PZA 4 $8,250.00 $33,000.00 $33,000.00
Secadora PZA 2 $8,250.00 $16,500.00 $16,500.00
Plancha industriales PZA 1 $4,600.00 $4,600.00 $4,600.00
Burro de planchar industrial PZA 2 $3,400.00 $6,800.00 $6,800.00
Cisterna 5,000 lts PZA 1 $10,500.00 $10,500.00 $10,500.00
Caja registradora y equipo de computo PZA 1 $3,200.00 $3,200.00 $3,200.00
Bomba para cisterna PZA 1 $750.00 $750.00 $750.00
Calentador PZA 1 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00
Tanque estacionario 300 lt PZA 1 $4,469.00 $4,469.00 $4,469.00
Medidor tanque estacionario PZA 2 $1,490.00 $2,980.00 $2,980.00
Máquina de coser PZA 1 $500.00 $500.00 $500.00
Motocicleta PZA 1 $12,000.00 $12,000.00 $12,000.00
Mesa de acero inoxidable pza 1 $2,000.00 $2,000.00 $2,000.00
camioneta nissan 2015 PZA 1 $80,000.00 $80,000.00 $80,000.00
SUBTOTAL INVERSIÓN FIJA $179,299.00 $179,299.00 -
CAPITAL DE TRABAJO
Ganchos pza 200 $7.60 $1,520.00 $1,520.00
Canastos de 3 partes pza 3 $330.00 $990.00 $990.00
Cestos de ropa pza 10 $87.50 $875.00 $875.00
Báscula 40 kg pza 2 $89.00 $178.00 $178.00
Lavadero pza 1 $500.00 $500.00 $500.00
Anaqueles pza 3 $960.00 $960.00 $960.00
Mostrador pza 1 $3,000.00 $3,000.00 $3,000.00
suabitel litros 35 $18.00 $630.00 $630.00
javon en polvo kilos 55 $22.00 $1,210.00 $1,210.00
pinol litros 46 $11.00 $506.00 $506.00
cloro litros 25 $10.50 $262.50 $262.50
vanish litros 35 $14.00 $490.00 $490.00
suvizante litros 15 $16.00 $240.00 $240.00
SUBTOTAL CAPITAL DE TRABAJO $3,338.50 $3,338.50 -
INVERSIÓN DIFERIDA
Honorarios por servicios administrativos 1 12,000 12,000 12,000
SUBTOTAL INVERSIÓN DIFERIDA 12,000 12,000 -
INVERSIÓN TOTAL 194,638 194,638 -
FLUJO DE EFECTIVO ANUALIZADO
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SALDO INICIAL DE CAJA - 1,849,282.75 4,434,430.20 8,041,000.95 13,013,070.98
FLUJOS DE ENTRADA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
VENTAS 4,107,686.00 5,422,145.52 7,157,232.09 9,447,546.35 12,470,761.19
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 4,107,686.00 7,157,232.09 9,447,546.35 12,470,761.19
5,422,145.52
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
APOYO INAES 194,637.50
APORTACIÓN OSSE -
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 194,637.50 - - - -
TOTAL FLUJOS DE ENTRADA 4,302,323.50 7,271,428.27 11,591,662.28 17,488,547.30 25,483,832.17
FLUJOS DE SALIDA
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
COMPRAS 813,628.05 1,015,407.81 1,267,228.94 1,581,501.72 1,973,714.15
GASTOS DE OPERACIÓN 675,498.00 702,517.92 730,618.64 759,843.38 790,237.12
PAGO DE IMPUESTOS 775,857.02 1,101,554.97 1,535,296.38 2,119,533.41 2,909,520.01
TOTAL ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 2,264,983.07 3,533,143.96 4,460,878.51 5,673,471.27
2,819,480.69
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
PAGO DE APOYO INAES 8,758.69 17,517.38 17,517.38 14,597.81
TOTAL ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 8,758.69 17,517.38 17,517.38 14,597.81 -
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO 179,299.00
TOTAL ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 179,299.00 - - - -
TOTAL FLUJOS DE SALIDA 2,453,040.75 3,550,661.34 4,475,476.32 5,673,471.27
2,836,998.07
FLUJO FINAL DE 1,849,282.75 8,041,000.95 13,013,070.98
CAJA 4,434,430.20 19,810,360.90

PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio permite identificar cuanto es los que se debe de lavar para
cumplir con los compromisos que el negocio tiene siendo estos los gastos de
operación, pues a partir de este punto es donde se empezará a tener una utilidad,
de acuerdo a cálculos realizados el punto de equilibrio en unidades y ventas es el
siguiente:

a) PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS 675,498.00 702,517.92 730,618.64 759,843.38 790,237.12
COSTOS VARIABLES 813,628.05 1,015,407.81 1,267,228.94 1,581,501.72 1,973,714.15
VENTAS TOTALES 4,107,686.00 5,422,145.52 7,157,232.09 9,447,546.35 12,470,761.19
PUNTO DE ($) 1,489,126.05 1,717,925.73 1,997,847.58 2,341,345.10 2,763,951.26
EQUILIBRI (%) DE 36% 32% 28% 25% 22%
VTAS

RELACION ANUAL BENEFICIO / COSTO

b) COSTO BENEFICIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
RELACIÓN
1.75 2.56 3.26 3.91 4.49
BENEFICIO / COSTO
VALOR ACTUAL NETO
27

TASA DE 14.63%
DESCUENTO
INVERSIÓN - 194,637.50
1 1,849,282.75 1,613,262.45
FLUJOS NETOS

2 4,434,430.20 3,374,747.14
3 8,041,000.95 5,338,450.70
4 13,013,070.98 7,536,793.72
5 19,810,360.90 10,009,235.91

27,872,489.92 VALOR ACTUAL


27,677,852.42 VALOR ACTUAL NETO

TASA INTERNA DE RETORNO

d) TASA INTERNA DE RETORNO


INVERSIÓN - 194,637.50
1 1,849,282.75
FLUJOS NETOS

2 4,434,430.20
3 8,041,000.95
4 13,013,070.98
5 19,810,360.90

1077.93% TASA INTERNA DE RETORNO

e) PERÍODO DE RECUPERACIÓN DESCONTADO


INVERSIÓN - 194,637.50 RECUPERADO
1 1,613,262.45 1,613,262.45
FLUJOS NETOS

2 3,374,747.14 4,988,009.59 * CONSIDERANDO LOS VALORES ACTUALES


3 5,338,450.70 10,326,460.29 DE LOS FLUJOS NETOS DE EFECTIVO, EL
4 7,536,793.72 17,863,254.01 MONTO DE LA INVERSIÓN SE RECUPERARÍA
5 10,009,235.91 27,872,489.92 EN EL AÑO 1. UTILIZANDO TCPP DEL 14.63%.
ANÁLISIS FODA Y PLAN DE DESARROLLO FUTURO DEL PROYECTO
PRODUCTIVO. 28
Análisis FODA

FORTALEZAS DEBILIDADES

FACTORES F1. Calidad en la limpieza de D1. Corto alcance de servicio


INTERNOS ropa a domicilio

F2. Excelente ubicación D2. El local es pequeño

OPORTUNIDADES AMENAZAS
O1. Ampliar la ruta de
FACTORES
recolección y entrega.
EXTERNOS A1. Que la competencia ya
O2. Establecer más reconocida a nivel estado,
lavanderías en municipios implemente el servicio a
del estado de Colima. domicilio

Matriz FODA

Factores internos FORTALEZAS DEBILIDADES


FACTORES
Factores externosINTERNOS F1. Calidad en la limpieza D1. Corto alcance de
de ropa servicio a domicilio
FACTORES
EXTERNOS F2. Excelente ubicación D2. El local es pequeño

OPORTUNIDADES MAXI-MAXI FO MAXI-MINI DO

O1. Ampliar la ruta de FO1. Incrementar la DO1. Ampliar la ruta y


recolección y entrega. distribución. atener más clientes.

O2. Establecer más lavanderías FO2. Lavar la ropa con DO2. Buscar clientes para
en municipios del estado de eficiencia y eficacia minimizar los costos
Colima.
AMENAZAS

A1. Que la competencia ya


reconocida a nivel estado,
MINI-MAX FA

FA1. Ofrecer calidad en


atención al cliente para
MINI-MIN DA

DA1. Evitar que otras


29
lavanderías ofrezcan un
implemente el servicio a persuadir en preferencia mejor servicio innovando
domicilio.

ASPECTOS LEGALES

FORMA LEGAL:
RIF
El régimen de incorporación fiscal es la forma más sencilla de cumplir. Es un régimen
sencillo que permite ser formal a aquellos que tengan un pequeño negocio. En el, puedes
emitir facturas o si lo prefieres, puedes reportarnos bimestralmente tus ventas globales.

Requisitos para solicitar el RIF


El contribuyente deberá presentar ante la unidad competente de la administración tributaria
(gerencias regionales, sectores o unidades) correspondiente a su domicilio fiscal los
siguientes recaudos:

Persona natural
Formulario de inscripción emitida por el sistema
Original y copia de la cedula de identidad del
solicitante
Original y copia del documento probatorio del domicilio fiscal (recibo o factura de
servicios básicos, contrato de alquiler o cualquier otro documento que avale su
domicilio)
Documentos probatorios de las cargas familiares según sea el caso
Copia de la cedula de identidad
Original y copia de la partida de nacimiento donde se muestre la filiación
Original y copia de acta de matrimonio o constancia de concubinato
Original y copia de la constancia de estudio o de incapacidad para el trabajo en los
casos de descendientes mayores de edad y menores de 25 años
Original y copia de la constancia de incapacidad para el trabajo en los casos de
descendientes mayores de 25 años.

Persona Jurídica (sociedades mercantiles y civiles)


Formulario de inscripción emitido por el sistema
Original y copia del documento constitutivo debidamente registrado y publicado
Original y copia de la última acta de asamblea
Original y copia del poder del representante legal
Original y copia de la autorización de SUDEBAN
Original y copia del documento probatorio del domicilio fiscal
Contrato de alquiler o cualquier otro documento que avale el nuevo domicilio
Copia de la cedula de identidad del representante legal, socios y directivos

Obligaciones
30
El régimen de incorporación fiscal, en sustitución del régimen intermedio de
las personas físicas con actividades empresariales y del régimen de pequeños
contribuyentes.
Es necesario el establecimiento de un mecanismo opcional simplificado que
les permita a los contribuyentes realizar el cálculo de los impuestos al valor
agregado
Los contribuyentes personas físicas que opten por tributar en el régimen de
incorporación fiscal.
31
TRÁMITES O PERMISOS (REQUERIMIENTOS PARA INICIAR ACTIVIDADES)

ANEXOS
INGRESOS Y COSTOS

CÉDULA DE PRECIO - COSTO UNITARIOS

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO


AÑO 1
PRECIO
VENTA
COSTO DE
VENTA
PRECIO
VENTA
AÑO 2
COSTO DE
VENTA
AÑO 3
COSTO
PRECIO VENTA DE
AÑO 4
PRECIO COSTO DE
VENTA VENTA
32
AÑO 5
PRECIO COSTO DE
VENTA VENTA
VENTA
LAVADO EN MAQUINA 13.00 1.80 14.30 1.87 15.73 1.95 17.30 2.02 19.03 2.11
LAVADO A MANO 30.00 10.00 33.00 10.40 36.30 10.82 39.93 11.25 43.92 11.70
KILO PLANCHADO 50.00 1.39 55.00 1.45 60.50 1.50 66.55 1.56 73.21 1.63
AUTOSERVICIO 10.00 10.00 11.00 10.40 12.10 10.82 13.31 11.25 14.64 11.70
SERVICIO A DOMICILIO 20.00 17.85 22.00 18.56 24.20 19.31 26.62 20.08 29.28 20.88
TINTORERIA 60.00 40.00 66.00 41.60 72.60 43.26 79.86 44.99 87.85 46.79
Total 201.30 84.28 221.43 87.65 243.57 91.16 267.93 94.81

CÉDULA DE VENTAS - UNIDADES VENDIDAS


DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
LAVADO EN MAQUINA 258672.00 310406.40 372487.68 446985.22 536382.26
LAVADO A MANO 3804.00 4564.80 5477.76 6573.31 7887.97
KILO PLANCHADO 4755.00 5706.00 6847.20 8216.64 9859.97
AUTOSERVICIO 3804.00 4564.80 5477.76 6573.31 7887.97
SERVICIO A DOMICILIO 6340.00 7608.00 9129.60 10955.52 13146.62
TINTORERIA 3804.00 4564.80 5477.76 6573.31 7887.97
Total 281179 337415 404898 485877 583053

CÉDULA DE VENTAS - UNIDADES VENDIDAS


DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
LAVADO EN MAQUINA 21556 21556 21556 21556 21556 21556 21556 21556 21556 21556 21556 21556
LAVADO A MANO 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317
KILO PLANCHADO 396 396 396 396 396 396 396 396 396 396 396 396
AUTOSERVICIO 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317
SERVICIO A DOMICILIO 528 528 528 528 528 528 528 528 528 528 528 528
TINTORERIA 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317 317

Total 23432 23432 23432 23432 23432 23432 23432 23432 23432 23432 23432 23432

CÉDULA DE VENTAS
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
LAVADO EN MAQUINA 3,362,736.00 4,438,811.52 5,859,231.21 7,734,185.19 10,209,124.45
LAVADO A MANO 114,120.00 150,638.40 198,842.69 262,472.35 346,463.50
KILO PLANCHADO 237,750.00 313,830.00 414,255.60 546,817.39 721,798.96
AUTOSERVICIO 38,040.00 50,212.80 66,280.90 87,490.78 115,487.83
SERVICIO A DOMICILIO 126,800.00 167,376.00 220,936.32 291,635.94 384,959.44
TINTORERIA 228,240.00 301,276.80 397,685.38 524,944.70 692,927.00
TOTALES 4,107,686.00 5,422,145.52 7,157,232.09 9,447,546.35 12,470,761.19
CÉDULA DE COSTO DE VENTA
DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO
LAVADO EN MAQUINA
LAVADO A MANO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
465,609.60 581,080.78 725,188.81 905,035.64
38,040.00 47,473.92 59,247.45 73,940.82
33
AÑO 5
1,129,484.48
92,278.14
KILO PLANCHADO 6,609.45 8,248.59 10,294.24 12,847.22 16,033.33
AUTOSERVICIO 38,040.00 47,473.92 59,247.45 73,940.82 92,278.14
SERVICIO A DOMICILIO 113,169.00 141,234.91 176,261.17 219,973.94 274,527.48
TINTORERIA 152,160.00 189,895.68 236,989.81 295,763.28 369,112.57
TOTALES 813,628.05 1,015,407.81 1,267,228.94 1,581,501.72 1,973,714.15

CÉDULA DE GASTOS DE OPERACIÓN


ANUALES
DESCRIPCIÓN DEL GASTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Teléfono/internet 4,788.00 4,979.52 5,178.70 5,385.85 5,601.28
Publicidad 143,040.00 148,761.60 154,712.06 160,900.55 167,336.57
Agua Potable 42,000.00 43,680.00 45,427.20 47,244.29 49,134.06
Renta 60,000.00 62,400.00 64,896.00 67,491.84 70,191.51
Energía eléctrica 12,000.00 12,480.00 12,979.20 13,498.37 14,038.30
Sueldos de personal Operativo 413,670.00 430,216.80 447,425.47 465,322.49 483,935.39
TOTALES 675,498.00 702,517.92 730,618.64 759,843.38 790,237.12
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


VENTAS 4,107,686.00 5,422,145.52 7,157,232.09 9,447,546.35 12,470,761.19
COSTO DE VENTAS 813,628.05 1,015,407.81 1,267,228.94 1,581,501.72 1,973,714.15
UTILIDAD BRUTA 3,294,057.95 4,406,737.71 5,890,003.14 7,866,044.63 10,497,047.04
GASTOS DE OPERACIÓN 675,498.00 702,517.92 730,618.64 759,843.38 790,237.12
DEPRECIACIÓN 32,369.90 32,369.90 41,729.90 41,089.90 8,409.90
UTILIDAD DE OPERACIÓN 2586190.05 3,671,849.89 5,117,654.61 7,065,111.35 9,698,400.02
IMPUESTOS 775,857.02 1,101,554.97 1,535,296.38 2,119,533.41 2,909,520.01
UTILIDAD NETA 1,810,333.04 2,570,294.93 3,582,358.23 4,945,577.95 6,788,880.02

UTILIDAD MENSUAL 150,861.09 214,191.24 298,529.85 412,131.50 565,740.00

ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA PROYECTADO


CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVO
BANCOS 1,849,282.75 4,434,430.20 8,041,000.95 13,013,070.98 19,810,360.90
MAQUINARIA Y EQUIPO 179,299.00 179,299.00 179,299.00 179,299.00 179,299.00
DPN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO - 32,369.90 - 64,739.80 - 106,469.70 - 147,559.60 - 155,969.50
TOTAL ACTIVO 1,996,211.85 4,548,989.40 8,113,830.25 13,044,810.38 19,833,690.40
PASIVO
INAES 185,878.81 168,361.44 150,844.06 136,246.25 136,246.25
TOTAL PASIVO 185,878.81 168,361.44 150,844.06 136,246.25 136,246.25
CAPITAL
APORTACIÓN DE OSSE - - - - -
UTILIDADES ACUMULADAS - 1,810,333.04 4,380,627.96 7,962,986.19 12,908,564.13
UTILIDAD DEL EJERCICIO 1,810,333.04 2,570,294.93 3,582,358.23 4,945,577.95 6,788,880.02
TOTAL CAPITAL 1,810,333.04 4,380,627.96 7,962,986.19 12,908,564.13 19,697,444.15
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 1,996,211.85 4,548,989.40 8,113,830.25 13,044,810.38 19,833,690.40
ESQUEMA DE CAPITALIZACION DE APOYOS ECA

CONCEPTO/AÑO
Esquema de capitalización de apoyos ECA

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4


34
A FLUJO NETO 1,849,282.75 4,434,430.20 8,041,000.95 13,013,070.98

B MONTO PROYECTO A CAPITALIZAR 8,758.69 17,517.38 17,517.38 14,597.81


ANUALMAENTE
b1 MONTO ACUMULADO DE CAPITALIZACION 8,758.69 26,276.06 43,793.44 58,391.25

C RECTA AL OSSE (A-B) 1,840,524.06 4,416,912.82 8,023,483.57 12,998,473.17

D NUMERO DE PERSONAS INTEGRANTES DEL OSSE 3 3 3 3

E PERCAPITA( C/D) 613,508.02 1,472,304.27 2,674,494.52 4,332,824.39

F INDICADOR DE REFERENCIA
LINEA DE BIENESTAR MINIMO ANUALIZADA 15,543.12 15,543.12 15,543.12 15,543.12

G RAZON DE FACTIBILIDAD (E/F) 39.47 94.72 172.07 278.76

APENDICE
Días Número de
laborados personas
TIPO DE PUESTO por Horas ocupadas
OCUPACION personal trabajadas
año por día.

En el caso de las
y los
empleadores
permanentes,
automáticamente
1 Empleado GERENTE se establecerá 280 8 1
que el número
permanente de días
laborados al año
es de 280 y las
horas laboradas
por día son 8.

En el caso de las
y los
empleadores
permanentes,
automáticamente
2 Empleado se establecerá
que el número
permanente de días
LAVADO laborados al año 280 8 2
es de 280 y las
horas laboradas
por día son 8.

En el caso de las
y los
empleadores
3 Empleado
permanente
PLANCHADO
permanentes,
automáticamente
se establecerá
que el número
de días
laborados al año
280 8 35
2

es de 280 y las
horas laboradas
por día son 8.

En el caso de las
y los
empleadores
permanentes,
automáticamente
4 Empleado RECEPCION se establecerá 280 8 2
que el número
permanente de días
laborados al año
es de 280 y las
horas laboradas
por día son 8.

En el caso de las
y los
empleadores
permanentes,
automáticamente
5 Empleado MANTENIMIENTO se establecerá 280 8 1
que el número
permanente de días
laborados al año
es de 280 y las
horas laboradas
por día son 8.

En el caso de las
y los
empleadores
permanentes,
automáticamente
6 Empleado REPARTIDOR se establecerá 280 8 2
que el número
permanente de días
laborados al año
es de 280 y las
horas laboradas
por día son 8.

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