OPCIÓN A: PRESUPUESTO DE INGRESOS (RECURSOS PROPIOS)

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
INGRESO POR VENTAS 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000

TOTAL INGRESOS 0 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000

OPCIÓN A: PRESUPUESTO DE COSTOS (RECURSOS PROPIOS)

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
GASTOS DE FABRICACIÓN -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -125.000.000 -125.000.000 -125.000.000
COSTOS DIRECTOS -93.750.000 -93.750.000 -93.750.000 -93.750.000 -93.750.000 -93.750.000 -93.750.000 -93.750.000
MANO DE OBRA DIRECTA -43.750.000 -43.750.000 -43.750.000 -43.750.000 -43.750.000 -43.750.000 -43.750.000 -43.750.000
MATERIAS PRIMAS -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000
MATERIALES DIRECTOS -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000

GASTOS INDIRECTOS -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000 -31.250.000
MATERIALES INDIRECTOS -12.500.000 -12.500.000 -12.500.000 -12.500.000 -12.500.000 -12.500.000 -12.500.000 -12.500.000
OTROS GASTOS -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000 -18.750.000

OTROS GASTOS INDIRECTOS -110.000.000 -110.000.000 -110.000.000 -110.000.000 -110.000.000 0 0 0

DEPRECIACIÓN -110.000.000 -110.000.000 -110.000.000 -110.000.000 -110.000.000

TOTAL COSTOS -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -125.000.000 -125.000.000 -125.000.000

OPCIÓN A: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN (RECURSOS PROPIOS)

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
TOTAL INGRESOS 0 0 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000 370.000.000

TOTAL COSTOS 0 0 -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -235.000.000 -125.000.000 -125.000.000 -125.000.000

UTIL. BRUTA ANTES DE IMPUESTOS 0 0 135.000.000 135.000.000 135.000.000 135.000.000 135.000.000 245.000.000 245.000.000 245.000.000

IMPUESTOS 0 44.550.000 44.550.000 44.550.000 44.550.000 44.550.000 80.850.000 80.850.000 80.850.000

33%
UTIL. BRUTA DESPUES IMPUESTOS 0 90.450.000 90.450.000 90.450.000 90.450.000 90.450.000 164.150.000 164.150.000 164.150.000

RESERVA LEGAL 0 9.045.000 9.045.000 9.045.000 9.045.000 9.045.000 16.415.000 16.415.000 16.415.000
10%
UTILIDAD POR DISTRIBUIR 0 0 81.405.000 81.405.000 81.405.000 81.405.000 81.405.000 147.735.000 147.735.000 147.735.000

DEPRECIACIONES 0 110.000.000 110.000.000 110.000.000 110.000.000 110.000.000 0 0 0

RESERVA LEGAL 0 9.045.000 9.045.000 9.045.000 9.045.000 9.045.000 16.415.000 16.415.000 16.415.000

FLUJO DE PRODUCCION 0 0 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 164.150.000 164.150.000 164.150.000

OPCIÓN A: PRESUPUESTO DE INVERSIÓN (RECURSOS PROPIOS)

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
PLANTA Y EQUIPO -400.000.000 -150.000.000 110.000.000
INVERSIONES DIFERIDAS -10.000.000

FLUJO DE INVERSIÓN -410.000.000 -150.000.000 0 0 0 0 0 0 0 110.000.000

OPCIÓN A:FLUJO NETO DE CAJA (RECURSOS PROPIOS)

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
FLUJO DE PRODUCCION 0 0 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 164.150.000 164.150.000 164.150.000
FLUJO DE INVERSIÓN -410.000.000 -150.000.000 0 0 0 0 0 0 0 110.000.000

FLUJO NETO DE CAJA -410.000.000 -150.000.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 164.150.000 164.150.000 274.150.000

OPCIÓN B: PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN (CON FINANCIACIÓN)

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
UTIL. BRUTA ANTES DE IMPUESTOS 0 0 135.000.000 135.000.000 135.000.000 135.000.000 135.000.000 245.000.000 245.000.000 245.000.000

INTERES DEL CREDITO 24.000.000 18.000.000 12.000.000 6.000.000

AMORT. INT. PER. INSTALACIÓN 4.800.000 4.800.000 4.800.000 4.800.000 4.800.000

MARGEN AJUS ANTES IMPUESTOS 106.200.000 112.200.000 118.200.000 124.200.000 130.200.000 245.000.000 245.000.000 245.000.000

IMPUESTOS 35.046.000 37.026.000 39.006.000 40.986.000 42.966.000 80.850.000 80.850.000 80.850.000

33%
UTILIDAD NETA AJUSTADA 71.154.000 75.174.000 79.194.000 83.214.000 87.234.000 164.150.000 164.150.000 164.150.000

RESERVA LEGAL 7.115.400 7.517.400 7.919.400 8.321.400 8.723.400 16.415.000 16.415.000 16.415.000
10%
UTILIDAD POR DISTRIBUIR 64.038.600 67.656.600 71.274.600 74.892.600 78.510.600 147.735.000 147.735.000 147.735.000

AMORT. INT. PERIODO INSTALACIÓN 4.800.000 4.800.000 4.800.000 4.800.000 4.800.000

RESERVA LEGAL 7.115.400 7.517.400 7.919.400 8.321.400 8.723.400 16.415.000 16.415.000 16.415.000

DEPRECIACIONES 110.000.000 110.000.000 110.000.000 110.000.000 110.000.000 0 0 0

FLUJO DE PRODUCCIÓN 0 0 185.954.000 189.974.000 193.994.000 198.014.000 202.034.000 164.150.000 164.150.000 164.150.000

OPCIÓN B: PRESUPUESTO DE INVERSIONES (CON FINANCIACION)

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

FLUJO ORIGINAL DE INVERSION -410.000.000 -150.000.000 0 0 0 0 0 0 0 110.000.000

RECURSOS DEL CREDITO 200.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

AMORTIZACION CREDITO 0 0 -50.000.000 -50.000.000 -50.000.000 -50.000.000 0 0 0 0

INTERES PERIODO INSTALACION -24.000.000 -24.000.000

FLUJO AJUSTADO INVERSION -234.000.000 -174.000.000 -50.000.000 -50.000.000 -50.000.000 -50.000.000 0 0 0 110.000.000
 OPCIÓN B: FLUJO NETO DE CAJA (CON FINANCIACION)
(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

FLUJO AJUSTADO DE INVERSION -234.000.000 -174.000.000 -50.000.000 -50.000.000 -50.000.000 -50.000.000 0 0 0 110.000.000

FLUJO AJUSTADO DE PRODUCCIÓN 0 0 185.954.000 189.974.000 193.994.000 198.014.000 202.034.000 164.150.000 164.150.000 164.150.000

FLUJO NETO DE CAJA -234.000.000 -174.000.000 135.954.000 139.974.000 143.994.000 148.014.000 202.034.000 164.150.000 164.150.000 274.150.000

FLUJO INCREMENTAL DEL PROYECTO

(cifras en pesos de 2019)

CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

F.N.C.. CON FINANCIACIÓN -234.000.000 -174.000.000 135.954.000 139.974.000 143.994.000 148.014.000 202.034.000 164.150.000 164.150.000 274.150.000

F.N.C. SIN FINANCIACIÓN -410.000.000 -150.000.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 200.450.000 164.150.000 164.150.000 274.150.000

FLUJO NETO INCREMENTAL 176.000.000 -24.000.000 -64.496.000 -60.476.000 -56.456.000 -52.436.000 1.584.000 0 0 0
-80.280.000