Giovanna morales

1. El 10 de mayo se crea el fondo de caja menor por valor de $410.000

para el cual se gira un cheque.

10 de mayo

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITOS CREDITOS

1105 caja 410.000
110510 Caja menor 410.000
1110 Bancos 410.000
111005 Moneda 410.000
nacional

2. El 20 de mayo se realiza el reembolso de caja menor así:

$100.000 combustible, $80.000 servientrega, $220.000 elementos
de aseo.

20 de mayo

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITOS CREDITOS

5195 Diversos $400.000
519525 Elementos de aseo y $220.000
cafetería
519535 Combustibles $100.000
519559 Estampillas $80.000

3. Con relación al punto uno se disminuye el fondo de caja menor a

$380.000. contabilice la situación.
Con respecto al punto 1 se disminuye de $410.000 a $380.000 se
disminuyó la cantidad de $30.000 pesos

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITOS CREDITOS

1105 caja $30.000
110510 Caja menor $30.000
1110 Bancos $30.000
111005 Moneda $30.000
nacional
 4. Con relación al punto uno se aumenta el fondo de caja menor a
$440.000. contabilice la situación.
De $410.000 a $440.000 se aumentó $30.000 pesos

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITOS CREDITOS

1105 caja $30.000
110510 Caja menor $30.000
1110 Bancos $30.000
111005 Moneda $30.000
nacional

Con la siguiente información realizar la conciliación bancaria a JUNIO 30

del banco COLPATRIA:
Saldo según libro auxiliar de bancos a diciembre 31 $1.210.000
Notas débitos enviadas por el banco y no contabilizadas:
Intereses $150.000
Chequeras $50.000
Cheques devueltos por fondos insuficientes $120.000
Abono a préstamo $190.000
Notas créditos enviadas por el banco y no contabilizadas:
Interese $35.000
Préstamo aprobado por el banco $750.000
Pago de clientes en otra ciudad $85.000
Cheques pendientes de cobro $180.000
Consignaciones en tránsitos $220.000
Cheque girado por $231.225 para pagar servicios públicos fue registrado
erróneamente en los libros de contabilidad por el auxiliar contable por
$231.126
Cheque girado por $345.631 pata el pago de una factura, apareció en el
extracto bancario equivocadamente por valor de $345.661. se informo al
banco para su corrección.
Saldo según extracto bancario a diciembre 31 $???????. De
ninguna
manera se pudo encontrar el extracto bancario,
usted debe deducirlo y explicar cómo lo encontró.
Saldo según libros 1,210,000
Notas debito
- Intereses -$150.000
- Chequeras -$50.000
- Cheques devueltos por -$120.000
fondos insuficientes
- Abono a préstamo -$190.000
Notas crédito
+ Interese $35.000
+ Préstamo aprobado por el $750.000
banco
+ Pago de clientes en otra $85.000
ciudad
$1.570.00
Saldo según Extracto $1.170.00
bancario
+ Cheques pendientes de $180.000
cobro
+ Consignaciones en tránsitos $220.000
$1.570.00
Error contable 1 -$99
Error contable 2 $30

R/ básicamente reste las notas debito y las notas crédito para que eso me
de un total de 1.570.000 despues de eso sume los cheque con las
consignaciones para que me pueda igualar al valor de las notas crédito con
las debito, lo que hice con los errores contables pues fue que le saque la
diferencia en el primero que es de -99 pesos ya que esa es la diferencia
entre 231.225 y 231.216 y eso se resta porque fue un error y en el
segundo error contable pues la diferencia es de 30.