ACTIVIDAD 4

PORTAFOLIO OPERACIONES DE MICROCRÉDITO.

LINED ORTIZ RAMIREZ. ID. 648785

LEIDY NATALIA RIVERA. ID: 711593

JULIAN ANDRES ANGARITA. ID. 709106

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS – UNIMINUTO

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

ELECTIVA CPC MICROFINANZAS. NRC:6809

WILSON ALEJANDRO SANCHEZ

BOGOTA, D.C.

Abril 2021
 PORTAFOLIO OPERACIONES DE MICROCRÉDITO.

Introducción

Siendo el microcrédito un instrumento financiero para ayudar a la población a mitigar

la pobreza ofreciendo crédito monetario a aquellos microempresarios que inician o requieren
ampliar su negocio y que no tienen acceso a estos instrumentos financieros, muchos de ellos
también son por desconocimiento, sin saber que con estos recursos tienen la opción de
mejorar su calidad de vida generando autoempleo a través de emprendimientos propios, como
lo es el caso a continuación planteado de la Surtidora La Gran Avícola una microempresa
unipersonal creada hace 6 años, del cual el dueño es una persona de la tercera edad que al no
contar con una pensión por que siempre trabajo en informalidad decide de ahorros iniciar un
negocio en su propia casa, hasta la fecha esta microempresa ha sido prospera y no se han
tenido perdidas si no al contrario sus ventas han mejorado, durante la pandemia no sufrió
inconvenientes económicos ya que por ofrecer al publico productos de canasta familiar
indispensables pues sus ventas aumentaron, el dueño no tenia conocimiento del microcrédito
que ofrecen entidades bancarias y cooperativas en Colombia y ya que cuenta con ganancias
de las utilidades ahorradas quiere expandir su negocio en cuanto infraestructura, equipos y
productos importados desde china, a continuación las alternativas y un portafolio de
diferentes entidades financieras para encontrar la mejor opción.
Naturaleza Jurídica de la microempresa

Surtidora La Gran Avícola como registra su razón social ante Cámara y Comercio es
una microempresa unipersonal la cual realiza una actividad económica a título lucrativo, por
esta razón el control total de la empresa lo tiene el propietario, que es quien dirige su
funcionamiento y responde personalmente de todas las obligaciones que contraiga.

Objeto Social

Venta al por mayor y al detal de insumos de repostería, panadería y distribución de

productos de consumo de tipo salsamentaría.

Domicilio Principal

Esta microempresa de distribuciones cuenta con una única sede ubicada en cr 5 L # 48

en el barrio Bochica sur.

Sector económico

Surtidora La Gran Avícola hace parte del sector comercio ya que su actividad es la
venta de productos terminados a terceros

Tamaño de la empresa

Denominada Microempresa ya que cuenta con una pequeña planta de 2 empleados y

el valor de sus activos excluyendo la vivienda no supera los 500 SMMLV.
A continuación, un Balance General con el que se tienen las cuentas que los acredita como
microempresarios:
 2019 2020
Activos
Activo corriente
Disponible $ 8,000,000 $ 12,000,000
Cuentas por cobrar $ 7,000,000 $ 11,000,000
inventarios $ 57,000,000 $ 83,000,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 72,000,000 $ 106,000,000
Activo no corriente
Propiedad planta y equipo $ 120,000,000 $ 118,700,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 120,000,000 $ 118,700,000
TOTAL DEL ACTIVO $ 192,000,000 $ 224,700,000
Pasivos
Obligaciones financieras $ 6,000,000 $ 4,000,000
Cuentas por pagar $ 5,800,000 $ 7,100,000
Impuestos gravamenes y tasas $ 4,500,000 $ 3,800,000
Obligaciones laborales $ 2,000,000 $ 2,400,000
TOTAL PASIVO $ 18,300,000 $ 17,300,000
Patrimonio
Capital $ 28,000,000 $ 35,000,000
Utilidad $ 6,700,000 $ 9,400,000
TOTAL PATRIMONIO $ 34,700,000 $ 44,400,000
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 53,000,000 $ 61,700,000
Fuente: Surtidora La Gran Avícola

Necesidad financiera

Surtidora La Gran Avícola desde su creación ya son 6 años de actividad, los cuales
han sido productivos y se ha mantenido una estabilidad económica acorde al funcionamiento
pues al vender productos de consumo estos son de alta rotación, adicional a ello se vio la
necesidad de vender insumos de repostería y panadería ya que en el sector no se encuentra un
distribuidor y geográficamente se encuentran más de 10 panaderías en la zona la fecha la
Surtidora La Gran Avícola no ha solicitado ni requerido ningún crédito bancario y es que su
propietario no ha visto la necesidad y desconoce en cierta medida los beneficios de un
microcrédito, pero a esto se suma el temor de quedar mal ante estas entidades financieras,
pero el propietario ve la necesidad de expandir su negocio en cuanto infraestructura, inclusión
de nuevos productos bajo importaciones desde china, pero sin cambiar la naturaleza jurídica
de la empresa y para ello requiere la asesoría para iniciar trámites de préstamo con la entidad
bancaria que mejor preste el servicio, que su tasa de interés no sea tan elevada pero sobre
todo que sea confiable.

Oferta y demanda en el microcrédito

Aunque la percepción de los microcréditos en 2019 fue positiva y conto con alta
demanda lo mismo no ocurrió para el 2020 ya que frente a la pandemia muchos de estos
microempresarios tuvieron que dar cierre por falta de liquidez en sus cuentas y las entidades
financieras tuvieron que tomar medidas alargando plazo para que aquellos que contaban
pudieran cumplir y no tener reportes negativos, pero también una alta cifra de colombianos
emprendió negocios a través de las plataformas digitales, una gran cantidad de usuarios
decidieron recurrir a ahorros más que a entidades financieras por 2 razones concretas la
primera la documentación y requerimientos para la aprobación y la segunda las tasas de
interés que ofrecen en estos créditos, a continuación de fuente de la Superfinanciera las 5
entidades financieras con mas oferta y con las mejores tasas de interés frente a estos créditos.

Fuente: Superfinanciera
Propuesta

La Surtidora la Gran Avícola se encuentra legalmente constituida, paga sus impuestos

a tiempo, el dueño no cuenta con vida crediticia ya que el no se encontraba interesado en
ciertos proyectos que incluyan entidades financieras para el es mas fácil los ahorros, pero
decide apalancarse por este medio para cumplir con la meta propuesta por ende en este
portafolio tenemos 4 opciones de bancos con tasas de interés bajas:

ENTIDAD TAE
Bancolombia 25,35%
Banco Agrario de Colombia 29,42%
Bancamia 38,56%
Banco Mundo Mujer 41,91%
Banco W 41,97%

La entidad que cuenta con la tasa mas baja en este caso es Bancolombia que ofrece
una tasa de interés efectiva anual de 25,35% realizamos una tabla de amortización con la tasa
el valor del crédito a solicitar y el tiempo en el que se cree es conveniente para que se pueda
cumplir con esta obligación, incluimos la tasa anual del 25,35% a 36 meses y se pretende que
durante los primeros 6 meses ya se contaría con la rentabilidad del negocio y el dueño
pretende realizar abonos a capital para poder disminuir el tiempo en caso de que se pueda
seguir reinvirtiendo el capital.
VP $ 30,000,000
TASA 25.35% AMV
BASE 36 MESES
T PERIODICA 0.70%
CUOTA $946,331

Cuota Saldo Inicial Intereses Abono a Capital Cuota Saldo

0 $ 30,000,000
1 $ 30,000,000 $ 211,250 $735,081 $946,331 $ 29,264,919
2 $ 29,264,919 $ 206,074 $740,257 $946,331 $ 28,524,661
3 $ 28,524,661 $ 200,861 $745,470 $946,331 $ 27,779,191
4 $ 27,779,191 $ 195,612 $750,719 $946,331 $ 27,028,472
5 $ 27,028,472 $ 190,325 $756,006 $946,331 $ 26,272,466
6 $ 26,272,466 $ 185,002 $761,329 $946,331 $ 25,511,137
7 $ 25,511,137 $ 179,641 $766,690 $946,331 $ 24,744,447
8 $ 24,744,447 $ 174,242 $772,089 $946,331 $ 23,972,357
9 $ 23,972,357 $ 168,805 $777,526 $946,331 $ 23,194,832
10 $ 23,194,832 $ 163,330 $783,001 $946,331 $ 22,411,831
11 $ 22,411,831 $ 157,817 $788,515 $946,331 $ 21,623,316
12 $ 21,623,316 $ 152,264 $794,067 $946,331 $ 20,829,249
13 $ 20,829,249 $ 146,673 $799,659 $946,331 $ 20,029,590
14 $ 20,029,590 $ 141,042 $805,290 $946,331 $ 19,224,301
15 $ 19,224,301 $ 135,371 $810,960 $946,331 $ 18,413,341
16 $ 18,413,341 $ 129,661 $816,671 $946,331 $ 17,596,670
17 $ 17,596,670 $ 123,910 $822,421 $946,331 $ 16,774,249
18 $ 16,774,249 $ 118,119 $828,213 $946,331 $ 15,946,036
19 $ 15,946,036 $ 112,287 $834,045 $946,331 $ 15,111,992
20 $ 15,111,992 $ 106,414 $839,918 $946,331 $ 14,272,074
21 $ 14,272,074 $ 100,499 $845,832 $946,331 $ 13,426,242
22 $ 13,426,242 $ 94,543 $851,788 $946,331 $ 12,574,454
23 $ 12,574,454 $ 88,545 $857,786 $946,331 $ 11,716,668
24 $ 11,716,668 $ 82,505 $863,826 $946,331 $ 10,852,842
25 $ 10,852,842 $ 76,422 $869,909 $946,331 $ 9,982,932
26 $ 9,982,932 $ 70,296 $876,035 $946,331 $ 9,106,898
27 $ 9,106,898 $ 64,128 $882,203 $946,331 $ 8,224,694
28 $ 8,224,694 $ 57,916 $888,416 $946,331 $ 7,336,278
29 $ 7,336,278 $ 51,660 $894,672 $946,331 $ 6,441,607
30 $ 6,441,607 $ 45,360 $900,972 $946,331 $ 5,540,635
31 $ 5,540,635 $ 39,015 $907,316 $946,331 $ 4,633,319
32 $ 4,633,319 $ 32,626 $913,705 $946,331 $ 3,719,614
33 $ 3,719,614 $ 26,192 $920,139 $946,331 $ 2,799,476
34 $ 2,799,476 $ 19,713 $926,618 $946,331 $ 1,872,857
35 $ 1,872,857 $ 13,188 $933,143 $946,331 $ 939,714
36 $ 939,714 $ 6,617 $939,714 $946,331 $ (0)

$ 4,067,924 $30,000,000 $34,067,924

Fuente: propia
Conclusiones

• La cartera de microcrédito es la segunda con mayor participación después del crédito

de consumo.
• El portafolio de microcrédito representa una mayor tasa de crecimiento en el número
de deudores a partir de 2014 hasta 2019 y conto con una baja en 2020.
• Las microfinanzas juegan un importante papel en la distribución de los recursos de
colocación de crédito entre las personas de menores ingresos que viven en entorno
urbano y las zonas rurales y pretenden emprender o mejorar sus condiciones.
• Muchos de los microempresarios en Colombia deciden no tomar en cuenta un crédito
por medio de entidades financieras por desconocimiento, es por ello que la promoción
de estos beneficios debería ser mas puntuales para que lleguen a toda la población.
• Se deberían plantear estrategias más claras y que apoye todo tipo de emprendimientos
por parte de las entidades financieras, que sus tasas de interés no exageren.
Referencias

https://www.redalyc.org/pdf/1513/151320347003.pdf
https://www.larepublica.co/finanzas/las-ocho-opciones-que-el-sistema-financiero-le-ofrece-
para-capitalizar-su-empresa-2771473
https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/index.jsf
https://www.cepal.org/es/publicaciones/5191-microfinanzas-instituciones-microfinancieras-
colombia
https://repository.udem.edu.co/bitstream/handle/11407/2181/TG_EAG_82.pdf?sequence=1&
isAllowed=y#:~:text=Los%20principales%20competidores