REGISTRO DIARIO

EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

1 BANCOS 300,000
CAPITAL SOCIAL 300,000
300,000 300,000

2 MERCANCIAS EN COMICION 100,000

COMITENTE C. DE MERCANCIA 100,000
100,000 100,000

3 BANCOS DEL COMITENTE 20,000

COMITENTE C. DE BANCOS 20,000
20,000 20,000

4 COMITENTE C. DE BANCOS 870

BANCOS DEL COMITENTE 870
870 870

5 COMITENTE C. DE MERCANCIAS 2,000

MERCANCIAS EN COMISION 2,000
2,000 2,000

6 COMITENTE C. DE BANCOS 580

BANCOS DEL COMITENTE 580
580 580

7 BANCOS DEL COMITENTE 73,080

COMITENTE C. DE BANCOS 73,080
CLIENTES DEL COMITENTE 56,840
COMITENTE C. DE CLIENTES 56,840
129,920 129,920
7A COMITENTE. DE MERCANCIAS 80,000
MARCANCIAS EN COMISION 80,000
80,000 80,000

8 COMITENTE C. DE CLIENTES 8,932

CLIENTES DEL COMITENTE 8,932
8,932 8,932
8A MERCANCIAS EN COMISION 5,500
COMITENTE C. DE MERCANCIAS 5,500
5,500 5,500
 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

9 BANCOS DEL COMITENTE 9,582
COMITENTE C. DE BANCOS 9,582
9,582 9,582
9A COMITENTE C. DE CLIENTES 9,582
CLIENTES DEL COMITENTE 9,582
9,582 9,582

10 COMITENTE C. BANCOS 18,148

BANCOS DEL COMITENTE 18,148
18,148 18,148
10A BANCOS 18,148
OTROS PRODUCTOS 15,645
IVA COBRADO 2,503
18,148 18,148
10B COMITENTE C. DE BANCOS 83,064
BANCOS DEL COMITENTE 83,064
83,064 83,064
 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 REGISTRO DIARIO
EMPRESA:
FECHA:

Fecha / Movimiento CUENTAS Referencia Debe Haber

 ESQUEMAS DE MAYOR Empresa: CUENTAS T
Mes:

BANCOS DEL COMITENTE COMITENTE C. DE BANCOS MERCANCIAS EN COMISION

20,000 870 870 20,000 100,000 2,000
73,080 580 580 73,080 5,500 80,000
9,582 18,148 18,148 9,582
83,064 83,064

102,662 102,662 102,662 102,662 105,500 82,000

- - 23,500

COMITENTE C. DE MERCANCIAS CLIENTES DEL COMITENTE COMITENTE C. DE CLIENTES

2,000 100,000 56,840 8,932 8,932 56,840
80,000 5,500 9,582 9,582

82,000 105,500 56,840 18,514 18,514 56,840

23,500 38,326 38,326

BANCOS CAPITAL SOCIAL OTROS PRODUCTOS

300,000 300,000 15,645
18,148

318,148 - - 300,000 - 15,645

ESQUEMAS DE MAYOR Empresa: CUENTAS T
Mes:

IVA COBRADO
2,503

- 2,503 - - - -

- - - - - -

- - - - - -
ESQUEMAS DE MAYOR Empresa: CUENTAS T
Mes:

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -
ESQUEMAS DE MAYOR Empresa: CUENTAS T
Mes:

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -
ESQUEMAS DE MAYOR Empresa: CUENTAS T
Mes:

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -
ESQUEMAS DE MAYOR Empresa: CUENTAS T
Mes:

- - - - - -

- - - - - -

- - - - - -
ESQUEMAS DE MAYOR Empresa: CUENTAS T
Mes:

- - - - - -

- - - - - -
 BALANZA DE COMPROBACIÓN 8
Empresa:
Fecha:
Saldo Inicial
Código CUENTAS Debe
Caja
Bancos 318,148
Inversiones temporales
Clientes
Estimación para cuentas incobrables
Documentos por cobrar
Deudores diversos
IVA acreditable
IVA pagado
IVA a favor
Almacen
Anticipo a proveedores
Papelería y utiles pagad. por anticipado
Publicidad pagada por anticipado
Primas de seguros pagadas por anticipado
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Terrenos
Edificios
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Mobiliario y equipo de oficina
Equipo de cómputo
Depreciación acumulada edificios
Depreciación acumulada equipo transporte
Depreciación acumulada muebles y enseres
Depreciación acumulada mobiliario
Depreciación acumulada equipo cómputo
Depósito en garantía
Inversiones en valor
Gastos de organización
Gastos de instalación
Amortización acumulada gastos de organización
Amortización acumulada gastos de instalación
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores diversos
Prestamos bancarios
Impuestos por pagar
IVA trasladado
IVA cobrado
IVA por pagar
Anticipos de clientes
Dividendos por pagar
Rentas cobradas por anticipado
Intereses cobrad. por anticipado
Hipotecas por pagar
Documentos por pag a Largo plazo
Prestamos bancarios a Largo plazo
Capital Social
Reserva legal
Reserva de reinversión
Aportación p futuros aumentos de capital
Utilidades acumuladas Ej anteriores
Perdidas acumuladas Ej anteriores
Utilidad del ejercicio
Perdida del ejercicio
Ventas
Otros productos
Productos financieros
Costo de ventas
Gasto de ventas
Gasto de administración
Otros gastos
Gastos financieros

SUMAS IGUALES 318,148

Saldo Inicial Movimientos Saldo Final Ajustes
Haber Debe2 Haber3 Debe4 Haber5 Debe6
 2,503

300,000

15,645

318,148 - - - - -
- - -
Ajustes Balanza ajustada
Haber7 Debe8 Haber9
- - -
- -
 ESTADO DE RESULTADOS
EMPRESA
FECHA

INGRESOS
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA -

EGRESOS
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
UTILIDAD DE OPERACIÓN -

OTROS PRODUCTOS Y GASTOS

OTROS PRODUCTOS 15,645
OTROS GASTOS
UTILIDAD DE OPERACIÓN DEPUESDE OTROS PRODUCTOS Y GASTOS 15,645

RESULTADO FINAL DE FINANCIAMIENTO

PRODUCTOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD DE EL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTOS Y RETENCIONES 15,645

IMUESTOS Y RETENCIONES
IMPUESTOS (ISR)
RETENCIONES(PTU)
UTILIDAD DE EL EJERCICIO 15,645
#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EMPRESA
FECHA

ACTIVOS
CIRCULANTES
Caja
Banco 318,148
Inversiones temporales
Clientes
Doc. Por cobrar
Deudores diversos
IVA Acreditable
IVA Pagado
IVA A favor
Almacen
Anticipo a proveedores
Papeleria y utiles
Publicidad
Primas de seguros
Rentas pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
SUMA ACTIVOS CIRCULANTES 318,148

NO CIRCULANTES
Terrenos
Dep. de terrenos
Edificios
Dep. de edificios
Equipo de transporte
Dep de equipo de transporte
Muebles y enseres
Dep. de muebles y enseres
Mobiliario y equipo de oficina
Dep. de mobiliario y equipo
Equipo de computo
Dep. de equipo de computo
Deposito en garantia
Inversiones en valor
SUMA ACTIVOS NO CIRCULANTES -

CARGOS DIFERIDOS
Gastos de organización
Gastos de instalacion
SUMA CARGOS DIFERIDOS -
TOTAL ACTIVOS 318,148
 PASIVOS
A CORTO PLAZO
Proveedores
Doc. Por pagar
Acreedores diversos
Prestamos bancarios
Impuestos por pagar
IVA Trasladado
IVA Cobrado 2,503
IVA Por pagar
Anticipo de clientes
Dividendos por pagar
Rentas cobradas por anticipado
Intereses cobrados por anticipado
SUMA CORTO PLAZO 2,503

A LARGO PLAZO
Hipotecas por pagar
Doc. Por pagar a largo plazo
Prestamos bancarios a largo plazo
SUMA A LARGO PLAZO -
TOTAL PASIVOS 2,503

CAPITAL CONTABLE
Capital social 300,000
Reserva legal
Reserva de reinversion
Aportaciones para futuros aumentos de capital
Utilidades acomuladas
Perdidas acomuladas
Utilidad de el ejercicio 15,645
Perdida de el ejercicio
TOTAL CAPITAL CONTABLE 315,645

SUMA DE PASIVO Y CAPITAL 318,148

VALORES AJENOS
Mercancias en comision 23,500
Clientes del comitente 38,326
61,826