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UNIVERSIDAD PRIVADA

ANTENOR ORREGO

FACULTAD DE CIENCIAS
ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

EMPRESA : HELADERIA “ALDODIEGO”

CURSO : Planeamiento Estratégico

DOCENTE : Verástegui Ogno, Jaime Eduardo

ALUMNA :
 Esquivel Castañeda, Jackeline
 Jara Reyes, Cesia Abigail
 Marquez Mori, Kevin
 Medina Vilchez, Eduardo
 Mendez Rojas, Edgard
 Ramirez Moraira, Maricarmen

CICLO : VII CICLO

2016
AGRADECIMIENTO

A Dios por guiarnos por el buen


camino, darnos salud y
bienestar cada día.

Agradecemos también la
confianza y el apoyo de nuestros
padres y familiares, por brindarnos
el apoyo necesario y contribuir
positivamente para llevar a cabo el
presente trabajo.

¡Muchas gracias!
DEDICATORIA

Este presente trabajo está dedicado principalmente a Dios que fue el creador
de todas las cosas, el que nos ha dado fortaleza para continuar cuando
estábamos a punto de caer; por ello, con toda la humildad de nuestros
corazones.

De igual forma, a nuestros Padres, a quienes les debemos toda nuestra vida,
el cariño y su comprensión, a ustedes quienes han sabido formarnos con
buenos sentimientos, hábitos y valores, lo cual nos ha ayudado a salir adelante
buscando siempre el mejor camino.

A nuestro Docente: VERASTEGUI OGNO, JAIME; gracias por la oportunidad,


por su tiempo, por su apoyo así como por la sabiduría que nos trasmitió para el
desarrollo de esta investigación.
INDICE

AGRADECIMIENTO......................................................................................................2
DEDICATORIA.............................................................................................................. 3
INTRODUCCIÓN........................................................................................................... 6
CAPITULO I.................................................................................................................. 7
MARCO METODOLÓGICO DE LA INVESTIGACIÓN..................................................7
1.1 Planeamiento del Problema..........................................................................7
1.1.1 Realidad Problemática...........................................................................7
1.1.2 Enunciado del Problema........................................................................8
1.2 Hipótesis:.......................................................................................................8
1.3 Objetivos........................................................................................................ 8
1.3.1 Objetivo General:..........................................................8_Toc454286440
1.3.2 Objetivos Específicos:...........................................................................8
1.4 Justificación:.................................................................................................9
1.5 Políticas:.........................................................................................................9
1.5.1 Políticas de Venta:..................................................................................9
1.5.2 Política del Servicio al cliente:............................................................10
1.6 Estrategias:..................................................................................................10
CAPITULO II...............................................................................................................11
MARCO REFERENCIAL.............................................................................................11
2.1 Antecedentes de la Investigación:.............................................................11
CAPITULO III.............................................................................................................. 12
DIAGNOSTICO DE LA REALIDAD ACTUAL.............................................................12
3.1 Datos Generales..........................................................................................12
3.1.1 Descripción General de la Empresa....................................................12
3.1.2 Historia..................................................................................................12
3.1.3 Misión:...................................................................................................13
3.1.4 Visión.....................................................................................................13
3.1.5 Valores..................................................................................................13
3.1.6 Principales Competidores...................................................................14
3.1.7 Principales Proveedores......................................................................16
3.1.8 Clientes.................................................................................................16
3.1.9 Diagrama de Flujo:...............................................................................16
3.1.10 Infraestructura:.....................................................................................17
3.1.11 Estructura Organizacional:..................................................................19
3.2 Análisis FODA..............................................................................................20
3.3 Descripción y Análisis del Marketing Mix:.....................................................21
3.3.1 Producto:...............................................................................................22
3.3.2 Precio:...................................................................................................23
3.3.3 Promoción:............................................................................................23
3.3.4 Plaza:.....................................................................................................23
3.4 Indicadores Proyectados:...........................................................................24
3.4.1 Pronóstico de Venta:............................................................................24
3.4.2 Estados Financieros:...........................................................................26
3.4.3 VAN y TIR:.............................................................................................27
CAPITULO IV.............................................................................................................. 28
MARCO METODOLÓGICO......................................................................................... 28
4.1 Materiales y Procedimientos......................................................................28
4.1.1 Materiales..............................................................................................28
4.1.2 Procedimientos.....................................................................................29
4.2 Procedimientos:...........................................................................................29
4.2.1 Diseño de Contrastación:....................................................................29
4.2.2 Procesamiento y análisis de datos.....................................................30
4.3 Resultados...................................................................................................31
CONCLUSIONES........................................................................................................ 46
RECOMENDACIONES................................................................................................ 47
INTRODUCCIÓN

El Plan Estratégico constituye una herramienta importante para empresas de


todo tipo, siendo su principal beneficio la correcta utilización de los recursos
económicos, humanos y la generación de estrategias para el beneficio de la
empresa. El éxito del plan estratégico consiste en el poder de anticipación, la
iniciativa y la reacción oportuna del cambio, sustentando sus actos no en
corazonadas sino con un método, plan o lógico, establecimiento así los
objetivos de la organización y la definición de los procedimientos adecuados
para alcanzarlos.

La razón fundamental para desarrollar un Plan Estratégico para la empresa


ALDODIEGO es la de sustentar y fortalecer el éxito de la empresa, así como
también prepararla para su implementación en un futuro cada vez más
competitivo.

Según el diagnóstico de nuestra empresa se fijara los objetivos de la empresa


para el periodo establecido; se seleccionara una estrategia, a corto, a mediano
y a largo plazo, y se implementaran distintas actividades que nos ayudaran a
poder cumplir las estrategias establecidas.
CAPITULO I

MARCO METODOLÓGICO DE LA INVESTIGACIÓN

1.1 Planeamiento del Problema


1.1.1 Realidad Problemática

ALDODIEGO & CO., se encuentra ubicado en la Avenida Fátima 135,


Urbanización La Merced – Trujillo.

Se dedica a la producción y comercialización de helados artesanales en las


variedades de:

 14 sabores de helados en vitrina ( 10 fijos, 2 sabores del mes, 2


sabores de la estación)
 Conos wafle (barquillo artesanal hecho del día)
 Conos con algodón de azúcar
 Conos con mashmellows quemados
 Drumstick (cono de helado cubierto por chocolate y toppings)
 Productos de edición limitada (donuts rellena de helados, sandwichs
de helado, sabores navideños).
 Vasos con toppings (Salsas, repostería fina hecha por nosotros y
confitería)
 Medios litros de helado
 Cubetas de 5 lt.

Gracias a la visita al local nos hemos podido dar cuenta que existen
grandes carencias en las variables del Marketing Mix; las cuales a
continuación describiremos:

Los productos fabricados en la empresa no están dados a conocer


totalmente en el mercado por la falta de publicidad, promoción de ventas,
propagandas, auspicios a eventos (activaciones); siendo el nivel de venta
de esta media. Lo cual no permite un posicionamiento en la mente de los
consumidores, siendo esto una desventaja frente a la competencia que ya
tiene un público completamente fidelizado puesto que ya tienen años en el
mercado.
Cuentan con un solo local de ventas, y este queda muy pequeño en
temporadas de verano puesto que varios de los clientes tienen que optar
por comer parados hasta que se pueda desocupar un espacio dentro del
local, algo parecido a una barra, o sino opte por llevar el helado para comer
por el camino; causando la incomodidad en los clientes al no sentirse tan
satisfechos por el servicio brindado por la empresa.

1.1.2 Enunciado del Problema

¿Cuáles son las variables del Marketing Mix deficitarias de ALDODIEGO &
CO. en el año 2016?
1.2 Hipótesis:

Con la elaboración de un plan estratégico la Heladería “ALDODIEGO C&O”


contara con la información y los instrumentos necesarios que le permitirán
resolver los problemas operativos de la empresa y tendrán una visión más
amplia y clara de lo que desean y cómo lograrlo.

1.3 Objetivos
1.3.1 Objetivo General:

Mejorar el posicionamiento de Mercado y expansión territorial de


ALDODIEGO &CO. basándonos en la estrategia del Marketing Mix y
Planificación Estratégica.

1.3.2 Objetivos Específicos:

• Posicionamiento de Mercado para obtener más ganancias.

• Atraer un mínimo de 15% del mercado meta en un lapso de 2 años, y


30% de clientes del mercado meta que está siendo atendido por la
competencia actualmente en un lapso de 4 años.

• Expandirnos y abrir nuevas sucursales a nivel distrital, provincial y


abarcar toda la región Norte del país.

• Ser reconocidos por la excelencia del producto así como también de


nuestro servicio y el mejoramiento continuo en un periodo de 3 años.
• Realizar un análisis estratégico del propósito, del entorno y de los
recursos, de la organización a través de la herramienta de análisis
FODA.

• Integrar y presentar la propuesta del Plan Estratégico para la Heladería


“ALDODIEGO C&O”

1.4 Justificación:

Existen muchas empresas en el Perú que no cuentan con planeamiento


estratégico que le ayude a poder mejorar y cumplir los objetivos y metas
propuestos por la organización, como es el caso de ALDODIEGO & CO. que
cuenta con algunas deficiencias en las variables del Marketing Mix haciendo
que la empresa no se desarrolle óptimamente.

Razón por la cual es de gran importancia que podamos describir en


profundidad cuales son los problemas que vienen surgiendo desde algunos
años con estos factores muy importantes del Marketing; para así poder ayudar
y orientar con este proyecto a otros alumnos que deseen tomarlo como una
referencia.

El presente planeamiento estratégico hace posible que como estudiantes de la


Carrera de Administración podamos profundizar en temas Organizacionales,
viendo estos temas ya no solo desde un ámbito teórico sino que desde un
ámbito interno, practico ya que podemos ver la realidad esta organización y los
problemas que hoy en día atraviesa.

1.5 Políticas:
1.5.1 Políticas de Venta:

• Plazos/Descuentos (Promociones): No existirán plazos en la venta,


esto quiere decir que las ventas se realizaran al contado, en efectivo o
con tarjetas de crédito. Los descuentos por otra parte estarán ligados a
eventos especiales que se realicen o a decisiones que se tomen como
parte fundamental de alguna estrategia promocional. Los únicos que
pueden tomar decisión sobre estas políticas son los propietarios del
negocio.
• Garantía: El producto está 100% garantizado para el cliente, con
“procesos de calidad” controles de calidad exigentes y que avalaran la
confiabilidad del producto.

1.5.2 Política del Servicio al cliente:


 Atención al Cliente: El cliente “siempre tiene la razón”. Esto supone
capacitar a los empleados para un trato eficiente y cordial con el
cliente. Siempre respetar la opinión y comentarios de los clientes.
1.6 Estrategias:

 Campaña de Publicidad por medio de radio, internet, propaganda en los


sitios de frecuencia del cliente meta, entrega de volantes mostrando los
productos ofrecidos, precios y calidad.
 Aplicación del Marketing Uno a Uno (Crear una base de datos donde
conste los gustos y preferencias de los clientes metas para satisfacerlos
de mejor manera).
 Establecer mecánicas promocionales en las ventas de los helados.
 Ofrecer siempre cosas nuevas, innovando con nuevos sabores.
CAPITULO II
MARCO REFERENCIAL

2.1 Antecedentes de la Investigación:

La formulación de un plan estratégico para una empresa que tiene algunos


años de permanecer en el mercado, siempre es un reto y sus resultados se
anticipan como beneficiosos, toda vez que de estar operando con una
administración empírica en cuanto a instrumentos administrativos se refiere y
con un horizonte para un cortísimo plazo, no mayor de un año, puede mejorar
sus expectativas en un mediano plazo con la definición de su misión y para un
plazo más largo con una visión basada en el mejoramiento general que se
propone realizar.

GUERRA SANTOS, E (2009, pp. 77) en su tesis de pregrado de la Universidad


San Carlos de Guatemala, “Plan Estratégico de la empresa de Calzado
Michelle”, afirma: La hipótesis planteada con base en los resultados del estudio
efectuado se comprueba, toda vez que la ausencia del proceso formal de un
plan estratégico es la principal causa de los problemas de la empresa. (Los
trabajadores manifestaron que reciben información verbal, no conocen
objetivos de la empresa y que el espacio físico y equipo es insuficiente. Estos
problemas, entre otros, se materializan en las utilidades que se obtienen como
referencia en el año 2008 en que pueden ser negativas según proyección de
utilidades; ya con el plan estratégico a partir del año 2009, los resultados
empresariales arrojan cifras positivas que pueden garantizar la sostenibilidad
de la empresa y su crecimiento futuro).

Las estrategias formuladas con base en la matriz FODA, permiten que la


empresa desarrolle guías de crecimiento durante los años que dura el plan
estratégico, por medio del cual incrementa sus ventas a partir del primer año de
desarrollo hasta en un 92%, logrando que sus utilidades se incrementen al
ritmo deseado. Esto porque el primer año con plan estratégico es clave, los
años subsiguientes el incremento es únicamente del 20 %, debe tomarse en
cuenta que la competencia también competirá por cubrir el mercado.
CAPITULO III
DIAGNOSTICO DE LA REALIDAD ACTUAL

3.1 Datos Generales


3.1.1 Descripción General de la Empresa
 Nombre de la Empresa: ALDODIEGO & CO.
 Ruc: 20560101571
 Tamaño: Micro Empresa
 Dirección: Av. Fátima 135. Urb. La Merced – Trujillo
 Teléfono: (044) 666131
 E-mail: info@aldodiego.com
 Página web: http://www.aldodiego.com

3.1.2 Historia

ALDODIEGO & CO. SRL. Es una marca Trujillana de helados artesanales,


fusión de espíritu creativo y carácter emprendedor es tan única como sus
sabores. Dedicada a la producción y comercialización de helados
artesanales en las variedades de cremas, sorbets, yogurt congelado y
leche cultivada, que busca brindar un producto, en base a recursos
naturales y artesanales, trabajando de manera responsable, buscando así
brindar un servicio de calidad. Esta empresa se dedica a la elaboración y
ventas de helados artesanales en base a frutas estacionales teniendo en
cuenta su no explotación. En la heladería, se cuenta con 9 sabores base
que son: vainilla, lúcuma, chocolate, chocolate blanco, caramelo, coco,
crema irlandesa, cheesecake y crema de limón, en bandejas de 5 litros
cada una.

Aldo Camacho es Administrador de empresas y Diego Camacho es


Gastrónomo. Somos hermanos con personalidades y gustos muy
diferentes y una de las pocas cosas en común es la pasión por los buenos
helados.
Nuestro negocio inicia con la idea de querer hacer algo diferente y a la vez
entretenido donde podamos ser dueños de nuestro destino, trabajar de la
manera que nos gusta y hacer lo que nos apasiona.

En el 2013, ya profesionales en nuestras carreras, mayor madurez y con un


capital limitado pero siempre fiel a nuestros ideales, comenzamos nuestras
primeras pruebas de helado. Al contar con pocos recursos comenzamos a
comercializar nuestros helados de manera casera a través de redes
sociales, amigos, conocidos y familiares.

A la fecha se han creado más de 78 sabores de helado, tomando como eje


principal: el respeto por la estacionalidad de los insumos y cuidado del
medio ambiente.

El 21 de diciembre del 2014, abrimos nuestra primera tienda de helados en


la ciudad de Trujillo, con la idea de ofrecer helados artesanales y derivados
manteniendo nuestro concepto de “Transformar el helado artesanal en
sabores, únicos”.

3.1.3 Misión:

"Somos una heladería que persigue la satisfacción oportuna de los clientes,


ofreciendo helados artesanales de diversos sabores, elaborados con
ingredientes naturales”

3.1.4 Visión

"Convertirnos en una empresa líder en la libertad durante los años 2017 al


2021, y después liderar el norte del país llevando un producto innovador y
de gran sabor para nuestros clientes"

3.1.5 Valores
 Compromiso con la Comunidad
 Siempre tener la mejor Calidad operativa
 Compromiso de hacer el mejor helado
 Trabajo en equipo
 Crear valor para el cliente
3.1.6 Principales Competidores:
PRINCIPAL PRODUCTOS/ FORTALEZAS DEBILIDADES  E
COMPETIDO MERCADOS l
R
Heladería / Tradición No tienen
El Chileno Restaurante combinaciones
de sabores,
más que los
tradicionales
Heladería / Productos de
Caramel Restaurante calidad Precio elevado

Heladería / Toque casero No tienen


Blanqui Restaurante combinaciones
de sabores,
más que los
tradicionales
Heladería / Reconocido, No tienen
Asturias Restaurante Tradición combinaciones
(Local Av. de sabores,
Juan Pablo II) más que los
tradicionales
Heladería / Innovador,
Gelarti Restaurante reconocido por Precio elevado
su marca.
Heladería / Natural, Light Precio elevado
Pinkberry

chileno:
Nuestra empresa tiene más de 85 años de trayectoria y tradición en el rubro.
Nos distinguimos y diferenciamos de la competencia por elaborar helados
100% naturales a base de una cuidadosa selección de frutas frescas; así como
por la pasión y dedicación por lo que hacemos y por el sabor de nuestros
productos. Visítanos, la tradición de años nos ha convertido en los mejores
productores de helados naturales del norte del Perú. Además, podrás disfrutar
todo lo que nuestra heladería y cafetería te ofrecen. Visítanos, tenemos
cómodas instalaciones.
 Caramel: Cafés. Tortas.
Postres y café, les ofrecemos: engríe tu paladar con nuestras
especialidades en un ambiente acogedor, atención, variedad de
creps dulces y salados. Te esperamos, los 365 días del año de 10
am a 10:30 pm con estacionamiento vigilado, ensaladas,
sándwiches.

 Blanqui: Panadería y Pastelería


“En la Pastelería Blanqui les ofrecemos la mejor calidad en postres,
innovando constantemente para sorprenderlos con nuevos
productos”.
Ofrecemos: Tortas, postres, muffins, cupcakes, chocolates, todo tipo
de dulces. 
 Asturias:
Es un restaurante acogedor con una variada carta para disfrutar en
todo momento. Ubicada en la ciudad de Trujillo, este lugar cuenta
con un ambiente agradable que lo ha convertido en el favorito de sus
comensales, Asturias ofrece sus completos desayunos, sándwiches
como el pavo, de chorizo, triples y mixtos, ensaladas, sopas, cremas
.No faltan los exquisitos postres como panqueques y tortas.

 Pinkberry:

Es una empresa heladera que reinvento la categoría del frozen


yogurt, cuando se lanzó en West Hollywood – California en enero
2005 , hoy es el frozen yogurt Premium de que se habla más de
mejor sabor y hecho con los ingredientes fresco con más alta
calidad.

Desde el diseño de la tienda, el excepcional servicio al cliente hasta


nuestros irresistibles sabores y toppings; Pinkberry brinda una
experiencia especial que es indulgente a los sentidos.

3.1.7 Principales Proveedores:

ALDODIEGO actualmente no cuenta con proveedores fijos, ellos prefieren


la adquisición de sus insumos, comprándolos ellos mismos de distintos
establecimientos de abasto, por el motivo de que sus productos sean los
más frescos y de calidad del mercado.

3.1.8 Clientes:
Nuestros clientes se encuentran en una edad promedio de 16 a 45 años,
pertenecientes a las clases sociales A, B y C. Los clientes de ALDODIEGO
son aquellos que saben apreciar y disfrutar los sabores únicos que ofrece,
brindando la mejor calidad y servicio.
3.1.9 Diagrama de Flujo:
3.1.10 Infraestructura:
 Distribución de instalaciones: Plano

 Características de las instalaciones:


- Entrada y salida: Es la única que existe en los dos locales, y
estas sirven tanto como entrada y salida.
- Mostrador: es donde se encuentra exhibido los helados.
- La Zona de trabajo: Es donde se realizan los conos.
- Almacén: Cuentan con un pequeño almacén dentro de tienda.
- Recepción: Es donde los clientes degustan los helados.
 Señalización: Cuenta con señales tanto como salida, extintores y
cartel de zona de no fumadores.
 Capacidad:

- Capacidad de diseño: La elaboración del producto se enfoca y


recae en las ideas de los dueños que son los encargados de
elaborar siempre nuevos sabores helados y que pasa por un
raudo proceso para su finalización, que vendría hacer su venta al
público.

- Capacidad Efectiva: Debido a que se encuentran en una zona


residencial de condición A y B, cada día va teniendo más y más
acogida, factor que es muy importante para los intereses de la
empresa. Además, que no cuenta con competencia directa
alrededor cosa que es beneficiosa al momento de que el cliente
toma la decisión de consumir.

3.1.11 Estructura Organizacional:


3.1.11.1 Organigrama:

Administrado
r

Jefe de
3.1.11.2 Dotación de personal: Productor
Al ser una empresa nueva, con poco tiempo en el mercado, han pasado
pocas personas en lo que llevan de tiempo y con las cuales aún, se
siguen manteniendo con ellos, al inicio eran los hermanos; propietarios
de la empresa, y luego se incorporaron como parte de necesidad, por
que vieron que solo ellos dos no se bastaban con el personal que tenían
y se incorporaron Carla y Daniel, para lo que sería el área de servicio al
cliente y venta de los helados.

Requerimientos que se necesita para trabajar en la empresa:

 Que te guste el helado.


 Ser Universitario.
 Compromiso y responsabilidad.
 Tiempos libres donde se pueda acoplar el horario de trabajo.
 Buen carisma y disposición.
3.1.11.3 Grado de Integración:

ALDODIEGO utiliza la integración vertical dura, ya que toman el papel


de ser ellos mismos los productores y ellos mismos los distribuidores,
debido a que es una microempresa, tiene que cumplir con varias
funciones dentro de la organización.

3.2 Análisis FODA

Análisis FODA de la empresa de Helados “ALDODIEGO”

- POSITIVOS NEGATIVOS
FORTALEZAS DEBILIDADES
- Local Propio. - No cuenta con actividades de
- Calidad del producto. desarrollo tecnológico alto.
- Lanzamiento de nuevos - Falta de difusión de la
INTERNO productos. empresa.
- Producción propia de - Local muy pequeño.
recetas de Helados. - Baja de ventas en temporada
- Diversidad de sabores. de invierno.

OPORTUNIDADES AMENAZAS
EXTERNO
- Desarrollo en el mercado - Estrategias de la competencia.
local. - Gran competencia en el
- Implementación y creación mercado regional.
de sucursales. - Cambio en los gustos de los
- Crecimiento económico del consumidores.
Perú. - Escasez de materia prima. 

Fortalezas:

- Local Propio
- Calidad del producto
- Lanzamiento de nuevos productos
- Producción propia de recetas de Helados
- Diversidad de sabores

Oportunidades:

- Desarrollo en el mercado local


- Implementación y creación de sucursales
- Crecimiento económico del Perú

Debilidades:

- No cuenta con actividades de desarrollo tecnológico alto


- Falta de difusión de la empresa
- Local muy pequeño
- Baja de ventas en temporada de invierno

Amenazas:

- Estrategias de la competencia
- Gran competencia en el mercado regional
- Cambio en los gustos de los consumidores
- Escasez de materia prima

3.3 Descripción y Análisis del Marketing Mix:


Para las empresas y organizaciones que subsisten en el mercado actual,
es de gran importancia la aplicación del Marketing Mix, sin importar el tipo
de empresa y el tipo de mercado al que está enfocado, incluso el origen
de esta ciencia experimental se remonta al comercio entre los pueblos
antiguos y solo en la década de los 70’s adquiere la importancia con la
que goza actualmente.
El Marketing significa el estudio o la investigación para encontrar formas
que ayuden a satisfacer de mejor manera las necesidades de un grupo
social o mercado meta (segmento de mercado al que está enfocado el
negocio sea actual o potencial) a través del llamado: intercambio con
beneficio. Este intercambio con beneficio hace referencia a que las
empresas o deben buscar solamente el beneficio económico, sino dar
algo al cliente para que este se cautive del producto y del servicio que
ofrece el negocio. Otro concepto conocido también sobre el Marketing
dice que es la herramienta encargada de las ventas del producto, para lo
cual se utiliza y se manipula las 4 características o políticas básicas del
Marketing, las 4 P’s: Producto, Precio, Promoción (Comunicación) y Plaza
(Distribución). Estos 4 elementos componen la parte del Marketing Mix, el
cual habla de una mezcla entre estos elementos, razón por la cual si uno
de estos elementos es manipulado los otros responderán de manera
positiva o negativa al cambio. Es por esta razón, que el Marketing Mix, es
considerado una de las herramientas más importantes para el alcance de
los objetivos de ventas y comercialización.
La función del Marketing dentro de la empresa no es simplemente la
de vender sino la de romper la homogeneidad entre los productos
existentes en el mercado, además de buscar que el cliente acepte el
producto como el más indicado para satisfacer sus necesidades. Dado
este concepto, se puede apreciar el porque de la importancia del
Marketing Mix y su estudio para la realización del Plan Estratégico de
ALDODIEGO C&O.
A continuación, se detallará el contenido de cada uno de los puntos del
Marketing Mix enfocado a la heladería ALDODIEGO C&O:
3.3.1 Producto:
Producto es la razón principal por la que se dan las relaciones comerciales.
El proceso de compra dice que los agentes primordiales para que se dé
una venta, son el producto (a beneficio del consumidor) y el valor en dinero
(a favor de la empresa).
La empresa “ALDODIEGO” ofrece diversidad de helados artesanales de 14
sabores de helados en vitrina (10 fijos, 2 sabores del mes, 2 sabores de la
estación; este puede ser servido en barquillo crocante o en vasito
descartable):
 Red Velvet
 Leche y Galletas
 Tiramisú – Amaretto
 Cremé Brulèe
 Chocolate fudge brownie
 Tofee Mentol
 Coco Tostado
 Mango Frambuesa
 Cookie Monster
En cuanto al servicio el personal, es muy atento pues brinda una buena
atención tanto a los que ya son clientes como a los que van por primera
vez (a ellos se les da un servicio más especial puesto que se les da a
conocer y degustar los distintos sabores que se están ofreciendo;
asegurándose que pueda escoger el que más le agrade)

3.3.2 Precio:

Es el valor con el que se comercializan los productos ofrecidos por un


negocio. Los precios a los que ALDODIEGO C&O ofrece sus helados
artesanales son los siguientes:

 Helado simple (una bola)…………………….S/. 7.00


 Helado doble (dos bolas) ……………………S/.10.00
 Helado triple (tres bolas) ………………….....S/.13.00

El precio no varía por el sabor, pero si aumenta en S/. 1.50 si es que


deseas agregarle toppings a tu helado.

3.3.3 Promoción:

Hace referencia a la comunicación de la empresa con su agente más


importante, el cliente. Informa de la existencia de un producto, sus ventajas
y disuade al cliente para que los adquiera.
ALDODIEGO C&O realiza sus promociones a través de su página en
Facebook, este es el único medio a través del cual da a conocer los nuevos
sabores de temporada, las ofertas por días festivos (día de la madre,
padre, etc.)
3.3.4 Plaza:

Hace referencia a la distribución del producto/servicio hacia el cliente. De


otra manera, es el camino o medio que se escoge para llegar al cliente y es
importante en este punto el diseño y la selección del canal y la logística de
distribución.
ALDODIEGO C&O ofrece su producto en la Av. Fátima 135 Urb. La
Merced, es el único local con el que cuenta. Su ubicación va en acorde con
el nivel socioeconómico de sus clientes.

3.4 Indicadores Proyectados:


3.4.1 Pronóstico de Venta:

Año Ventas
2016 S/. 61,739.00
2017 S/.110,874.10
2018 S/. 117,241.01
2019 S/.159,543.25
2020 S/.201,887.79
2021 S/.246,091.67

Proyección al año 2021


S/. 300,000.00

S/. 250,000.00 S/.246,091.67

S/. 200,000.00 S/.201,887.79

S/.159,543.25
S/. 150,000.00

S/.110,874.10 S/.117,241.01
S/. 100,000.00

S/.61,739.00
S/. 50,000.00

S/. 0.00
2016 2017 2018 2019 2020 2021
3.4.2 Estados Financieros:

3.4.3 VAN y TIR:

Flujo de Ingresos
A
AÑO VALOR
1 2017 110,874.10
2 2018 117,241.01
3 2019 159,543.25
4 2020 201,887.79
5 2021 246,091.67
TOTAL 835,637.83

Flujo de Egresos
B
AÑO VALOR
1 2017 106,542.95
2 2018 111,870.10
3 2019 117,197.25
4 2020 115,066.39
5 2021 122,524.39
TOTAL 335,610.29
Flujo neto de efectivo
A-B
AÑO VALOR
1 2017 4,331.15
2 2018 90,017.70
3 2019 42,346.01
4 2020 86,821.41
5 2021 123,567.28
TOTAL 136,694.85

Formulación de datos
Inversión S/.
= -55,000.00
S/.
F(2017)= 4,331.15 VAN S/.187,497.26
S/.
F(2018)= 90,017.70
S/.
F(2019)= 42,346.01
S/.
F(2020)= 86,821.41
S/.
F(2021)= 123,567.28 TIR 23%
n= 5 años
I= 20%

3.4.4. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS - 2021:

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS - 2021 1

INGRESOS 246,091.67
COSTO DE VENTAS 72,144.23
GANANCIA BRUTA 173,947.44
OTROS INGRESOS 2,800.00 inversion - prestamos
GASTOS
ADMINISTRATIVOS S/. 16,218.00
OTROS GASTOS S/. 2,342.88
GANANCIA ANTES DE
IMPUESTOS S/. 158,186.56
IMPUESTO A LA RENTA 30% S/. 47,455.97
UTILIDAD NETA S/. 110,730.59
CAPITULO IV
MARCO METODOLÓGICO

4.1 Materiales y Procedimientos


4.1.1 Materiales
4.1.1.1 Población
La población está compuesta por la totalidad de los clientes que
pertenecen a la ciudad de Trujillo. El total de la población es de
799,550 personas (según compendio estadístico 2012 -2015 realizado
por la INEI)

DEPARTAMENTO,PROVINCIA 2015
TOTAL HOMBRES MUJERES
TRUJILLO 799,550 388,017 411,533

Elaboración: Propia
Fuente: INEI

4.1.1.2 Muestra

A continuación, se presenta el cálculo de la muestra con la que se trabajará en


el proyecto.

Nz2 PQ
n=
( N −1 ) e 2 +z 2 PQ
Donde:

 Población distrito Trujillo : N= 799,550


 A un nivel de Confianza de 95% : z=1.96
 Probabilidad de éxito 50% : P=0.5
 Probabilidad de fracaso 50% : Q=0.5
 Error 5% : e=0.05

Tenemos:
 799,550 x1.96 2 x0.5 x 0.5 
n   
  799,550  1 0 . 05  2
  1 . 96  2
 0 . 5  0 . 5  
n = 384

Nota: Por cuestiones de costo y tiempo se aplicara se aplicara una


encuesta a 60 clientes.
4.1.2 Procedimientos
4.1.2.1 Métodos

Método deductivo: se utilizará este método para generalizar las


conclusiones a obtener por la investigación.

4.1.2.2 Técnicas

A. Técnica:
a. Para recolectar información:
 Fichaje. Para recolectar información de campo o de
experiencia bibliográfica.
 Encuesta. Para obtener información de opinión acerca
de las variables del marketing.
B. Instrumento:
Encuesta: Conformado por 14 preguntas, basadas en las
cuatro variables del Marketing Mix: Producto, Precio, Plaza y
Promoción.

4.2 Procedimientos:
4.2.1 Diseño de Contrastación:
Diseño Descriptivo

P2

M P3

P4

Donde:
M: Es la muestra del trabajo
P1, P2, P3, P4: Variables del Marketing Mix

4.2.2 Procesamiento y análisis de datos


Para el procesamiento de datos se utilizará el programa Microsoft
Excel 2013 de los resultados recopilados.

Las técnicas que utilizaremos para el procesamiento de datos son:


 Trabajo de campo.
 Ordenamiento de datos.
 Tabulación.
 Tablas estadísticas.
 Gráficos.

4.3 Resultados

1. Edad:
EDAD DE LOS CLIENTES
3% 3%
5% 15%

13% 16 - 20
21 - 25
26 - 30
31 - 35
36 - 40
41 - 45

60%

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de los consumidores encuestados el 60% oscila entre las edades de
21-25, el 15% entre las edades de 16-20, el 14% entre las edades de 26-30, el
5% entre las edades de 31-35 años, el 3% entre las edades de 36-40 y 41-45.

1. Sexo:
Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

SEXO DE LOS CLIENTES

38%

Femenino
Masculino

62%

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 62% fueron del sexo femenino y el 38% del
sexo masculino.

2. ¿Con qué frecuencia asiste a la heladería ALDODIEGO C&O?


Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A LA HELADERIA ALDODIEGO?

30% 27%
23%
25%
18%
20% 17%

15% 12%

10%
3%
5%

0%
Diario Entre semana Fin de Quincenal Una vez por De 1 a 3 veces
Semana mes al año

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 27% asisten los fines de semana a


ALDODIEGO C&O, el 23% asiste quincenalmente, el 18% asiste una vez por
mes, el 17% entre semana, el 12% de 1 a 3 veces al año y el 3% diariamente.

3. ¿Qué sabor de helado normalmente consume?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

¿QUÉ SABOR DE HELADO NORMALMENTE


CONSUME?

37%
36%
35%
34%
37%
33%
32%
31% 32% 32%
30%
29%
Dulces Medio Amargo Citricos

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 37%consumen helados de sabor dulce, el


32% sabor medio amargo, el 32% cítricos.

4. ¿Cómo le parece la presentación del helado?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿CÓMO LE PARECE LA PRESENTACION DEL HELADO?

5%

47% Provocativa
Agradable
Poco Aatractiva
48%

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 48% creen que la presentación del helado
es agradable, el 47% provocativa y el 5% poco atractiva.

5. ¿Cómo calificaría el sabor del helado?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿CÓMO CA LIFICA R IA EL SA BOR DE EL
HELA DO?

90%
80%
70%
60%
50%
85%
40%
30%
20% 15% 0%
10%
0%
Agradable Normal Desagradable

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 85% califica al helado de ALDODIEGO


C&O como agradable, el 15% normal y el 0% desagradable.

6. ¿Qué helado prefieres?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿QUÉ HELADO PREFIERES?

10%
Triple

27%
Doble

63%
Simple

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 63% prefiere el helado simple, el 27% el


doble y el 10% el triple.

7. ¿Crees que los precios son proporcionales al helado obtenido?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿CREES QUE LOS PRECIOS SON PROPORCIONALES AL HELADO
OBTENIDO?
35%

65%

Si No
Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 65% cree que los precios son
proporcionales al helado obtenido y el 35% no cree.

8. ¿Te gustaría que ALDODIEGO C&O habrá una sucursal?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿TE GUSTARIA QUE ALDODIEGO C&O HABRA UNA
SUCURSAL?
100%
90%
80% 88%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
12%
0%
Si No
Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 88% le gustaría que ALDODIEGO C&O


habrá una sucursal de ventas y el 12% no le gustaría.

9. ¿En dónde te gustaría que estuviese la sucursal de ALDODIEGO


C&O?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

¿EN DONDE TE GUSTA R IA QUE ESTUVIESE


LA SUCUR SA L DE A LDODIEGO C&O?

Otros 18%

Centro de Trujillo 25%

Real Plaza 22%

Mall Aventura Plaza 23%

0% 5% 10% 15% 20% 25%

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 25% le gustaría que la nueva sucursal de


ALDODIEGO C&O en Centro de Trujillo, el 23% en el Mall Aventura Plaza, el
22% en el Real Plaza y el 18% en otros lugares.

10. ¿Qué tipo de publicidad ha visto de ALDODIEGO C&O o cual ha


sido el medio de comunicación por el cual ha sido informado?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

¿QUE TIPO DE PUBLICIDAD HA VISTO DE ALDODIEGO C&O O


CUAL HA SIDO EL MEDIO DE COMUNICACIÓN POR EL CUAL HA
SIDO INFORMAD0?

Ninguno 0%

Boca a Boca 45%

Internet 55%

Radio 0%

Television 0%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 55% se ha informado por internet y el 45%


por boca a boca.

11. ¿ALDODIEGO C&O le ofrece promociones?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿ALDODIEGO C&O LE OFRECE PROMOCIONES?
8%
35%

57%

Si No No, he escuchado alguna

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 57% no ha recibido promociones por parte


de ALDODIEGO C&O, el 35% no ha escuchado alguna y el 8 % si ha
escuchado.

12. ¿Cuál es su grado de satisfacción general con ALDODIEGO C&O?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿CUAL ES SU GRADO DE SATISFACCIÓN GENERAL CON
ALDODIEGO C&O?
50%
45%
40%
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
Completamente Satisfecho Insatisfecho Completamente
Satisfecho Insatisfecho

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 46% se encuentra satisfecho con el


servicio y producto ofrecido, el 44% completamente satisfecho y el 10%
insatisfecho.

13. Cuando compras en ALDODIEGO C&O ¿qué elemento crees que es


decisivo para poder regresar nuevamente?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

¿QUÉ ELEMENTO CREES QUE ES DECISIVO


PARA PODER REGRESAR NUEVAMENTE?
40%
35% 37%
30%
25%
20%
20%
15%
15% 15%
10% 13%

5%
0%
Sabor Precio Calidad Presentación del Atencion al
producto cliente

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 37% cree que el elemento decisivo para
regresar es el sabor, el 20% es la calidad, el 15% el precio y la atención al
cliente y el 13% presentación del producto.

14. ¿Qué debería mejorar o implementar ALDODIEGO C&O?

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor
¿QUÉ DEBERIA MEJORAR O IMPLEMENTAR ALDODIEGO
C&O?

Publicidad y Promocion 25%

Precio 18%

Limpieza 2%

Atencion al Cliente 5%

Sabor de Helados 5%

Infraestructura 45%

Fuente: La encuesta
Elaboración: El autor

INTERPRETACIÓN:

Del total de clientes encuestados el 45% dice que ALDODIEGO C&O debe
implementar su infraestructura, el 25% debe implementar publicidad y
promoción, el 18% debe mejorar el precio, el 5% atención al cliente y sabor de
helados y el 2% la limpieza.
CONCLUSIONES

Es evidente como la aplicación del Plan Estratégico ayuda a las empresas a


estabilizarse y desarrollar sus actividades sin el riesgo que un futuro pudieran
ocurrir situaciones que eviten el correcto desempeño del negocio.

 Después de haber analizado el Marketing Mix de ALDODIEGO C&O


podemos concluir que existe grandes carencias en la promoción y la
plaza del negocio, siendo esto lo que no le permite posicionarse como
primera opción en el mercado de helados.

La encuesta realizada corroboro las carencias que existen en estas variables:

 Del total de clientes encuestados el 88% le gustaría que ALDODIEGO


C&O habrá una sucursal de ventas y el 12% no le gustaría.
 Del total de clientes encuestados el 25% le gustaría que la nueva
sucursal de ALDODIEGO C&O en Centro de Trujillo, el 23% en el Mall
Aventura Plaza, el 22% en el Real Plaza y el 18% en otros lugares.
 Del total de clientes encuestados el 57% no ha recibido promociones por
parte de ALDODIEGO C&O, el 35% no ha escuchado alguna y el 8 % si
ha escuchado.
 Del total de clientes encuestados el 45% dice que ALDODIEGO C&O
debe implementar su infraestructura, el 25% debe implementar
publicidad y promoción, el 18% debe mejorar el precio, el 5% atención al
cliente y sabor de helados y el 2% la limpieza.
RECOMENDACIONES

 Con el fin de alcanzar los objetivos establecidos ALDODIEGO C&O


deberá tomar en cuenta las conclusiones ya detalladas anteriormente y
poder realizar las estrategias propuestas en el desarrollo del plan
estratégico.

 En la temporada de frio, con el fin de que no disminuyan


significativamente las ventas, se podría implementar helados con sabor
a: ron, whisky, vino; dándole así un valor agregado al producto y
ofreciendo una buena razón para consumir helado en invierno.

 También para incrementar las ventas, se recomienda que se venda en la


época de invierno, sobre todo en las noches, café y/o capuccinos para
que pueda generar ganancias dentro del mismo. Haciendo que las
ventas, se incrementen en un 25% en la época de frio y así poder
generar utilidades y no se vean afectadas.

 Realizar una investigación de mercado para poder establecer


apropiadamente la nueva sucursal y de esa forma pueda ser accesible
para los clientes ya establecido y los potenciales. Según, las encuestas
realizadas a consumidores de ALDODIEGO, que se aperture un nuevo
local en el centro de la ciudad. La recomendación hecha por el grupo al
dueño, es que lo haga en la cuadra 7 de Pizarro, donde se encuentra
ubicado conocidos restaurant`s y coffe`s y utilizar estos, ya conocidos
lugares, como estrategia de afluencia de público, debido a que estos
lugares ya tienen años en el mercado y son bien conocidos, y poder
utilizar esto a nuestro favor.
 Debido a que hoy en día la publicidad en televisión es muy cara, se optó
por recomendar a la empresa que haga publicidad en Radio locales, por
las siguientes razones:
1. LA RADIO NO MUERE:  Esto hace que aunque no
tenga una audiencia comparable a la de la tele, la radio es un medio
que sigue muy vivo, más en horas punta de entradas o salidas del
trabajo.

2. CLIENTES FIDELIZADOS: La audiencia en radio es


muy fiel, esto hace que a la hora de realizar la planificación de medios
en radio sea muy fácil colocar los mensajes en la franja que más
interese al anunciante.

3. MAYOR NÚMERO DE IMPACTOS CON MENOR


PRESUPUESTO.

4. SEGMENTACIÓN DEL PÚBLICO OBJETIVO: Debido


a la gran variedad de programas destinados a diferentes públicos, podemos
segmentar con mayor precisión, en comparación con otros medios
convencionales.

5. LA CREDIBILIDAD DEL LOCUTOR TE DA UN PLUS.

 Como ultima estrategia, es crear una marca de helado en paralelo y


poder trabajar con restaurant`s de distintas partes de la Ciudad de
Trujillo, que ofrezcan como postre helados. El crear lazos con estas
empresas y contratos definidos y poder contrarrestar la caída de ventas
que se da en la época de frio. Se les daría los helados de los sabores
tradicionales, que serían: Fresa, Vainilla, Chocolate, Chocohips y
Lúcuma. Esto hará que la empresa tenga mucha mayor rentabilidad,
debido a que estará sujeto a un contrato de por medio, con los
restaurant`s y/o coffee´s, y así no se podrá trabajar con la incertidumbre
de las ventas caídas que se da durante el año, por distintos factores que
se dan, el incremento será de un 30% de las ventas del año de inicio y
se incrementara si se trabaja con más restaurant´s y/o coffe´s.

ANEXOS
PLANILLA TRABAJADORES

N° de
trabajador Seguro
Puesto es Sueldo Neto (ONP) 13% ESSALUD 9% Sueldo Total
Administrador 1 S/. 739.50 S/. 110.50 S/. 76.50 S/. 926.50
Ventas ( FT - PT ) 2 S/. 901.00 S/. 221.00 S/. 153.00 S/. 1,275.00
Productor y Jefe de producción 1 S/. 739.50 S/. 110.50 S/. 76.50 S/. 926.50
Jefe de producción 1 S/. 739.50 S/. 110.50 S/. 76.50 S/. 926.50
Total 5 S/. 4,054.50

MAQUINARIA Y DEPRECIACIÓN
NOMBRE MAQUINA VALOR VIDA UTIL PORCENTAJE DEPREC. DEPREC.
(SOLES) (AÑOS) % ANUAL MENSUAL
Pasteurizador S/. 3,000.00 5 33% S/. 600.00 S/. 50.00
Batidora industrial S/. 1,499.00 5 10% S/. 299.80 S/. 24.98
Refrigerado de exhibicion S/. 1,450.00 10 10% S/. 145.00 S/. 12.08
Horno Industrial S/. 2,300.00 5 25% S/. 460.00 S/. 38.33
Licuadora S/. 150.00 1 15% S/. 150.00 S/. 12.50
Maquina para conos S/. 120.00 1 10% S/. 120.00 S/. 10.00
Computadora S/. 1,300.00 5 15% S/. 260.00 S/. 21.67
Sillas S/. 600.00 1 17% S/. 600.00 S/. 50.00
Waflera S/. 60.00 1 20% S/. 60.00 S/. 5.00
Telefono S/. 100.00 4 25% S/. 25.00 S/. 2.08
TOTAL S/. 10,579.00 S/. 2,719.80 S/. 226.65

RESUMEN DE COSTOS

RESUMEN COSTOS FIJOS

gastos fijos S/. 4,054.50


Tributo S/. 50.00
Depreciacion S/. 226.65
TOTAL COSTOS FIJOS S/. 4,331.15
COSTOS VARIABLES (unitarios)

VALORIZACION DE MATERIA PRIMA CONO SIMPLE


PRODUCTO VALOR CANTIDAD TOTAL
PROMEDIO UNITARIA
cono simple S/. 0.50 1.00 S/. 0.50
Bola de helado S/. 1.50 1.00 S/. 1.50

S/. 2.00

VALORIZACION DE MATERIA PRIMA CONO DOBLE


PRODUCTO VALOR CANTIDAD TOTAL
PROMEDIO UNITARIA
cono doble S/. 0.50 1.00 S/. 0.50
Bola de helado S/. 2.50 1.00 S/. 2.50

S/. 3.00

VALORIZACION DE MATERIA PRIMA CONO TRIPLE


PRODUCTO VALOR CANTIDAD TOTAL
PROMEDIO UNITARIA
cono triple S/. 0.50 1.00 S/. 0.50
Bola de Helado S/. 3.00 1.00 S/. 3.00

S/. 3.50

CONO DE UNA BOLA

PRECIO DE VENTA

Costo Total Uni. 35% precio Venta


S/. 4.25 S/. 1.49 S/. 5.73

CONO DE DOS BOLAS

PRECIO DE VENTA

Co sto To ta l Uni. 30% p re c io Ve nta


S/ . 5.68 S/ . 1.70 S/ . 7.38

CONO DE TRES BOLAS

PRECIO DE VENTA

Co sto To ta l Uni. 40% p re c io Ve nta


S/ . 7.10 S/ . 2.84 S/ . 9.94
VENTAS EN EL AÑO 2016
PRESUPUESTOS DE VENTAS EN LAS CUATRO ESTACIONES DEL AÑO 2016 -

PRODUCTO HELADO SIMPLE HELADO DOBLE HELADO TRILE


COSTO DE HELADOS S/. 7.00 S/. 10.00 S/. 13.00

VENTAS POR ESTACIONES DEL AÑO

BARQUILLO ARTESANAL COPA ARTESANALCOPA ARTESANAL ESPECIAL


TOTAL DE VENTAS
CANT. TOTAL CANT. TOTAL CANT. TOTAL
VERANO S/. 33,090.00
ENERO 457 S/. 3,199.00 468 S/. 4,680.00 237 S/. 3,081.00
FEBRERO 523 S/. 3,661.00 444 S/. 4,440.00 268 S/. 3,484.00
MARZO 479 S/. 3,353.00 389 S/. 3,890.00 254 S/. 3,302.00
OTOÑO S/. 14,113.00
ABRIL 364 S/. 2,548.00 246 S/. 2,460.00 167 S/. 2,171.00
MAYO 238 S/. 1,666.00 117 S/. 1,170.00 102 S/. 1,326.00
JUNIO 107 S/. 749.00 97 S/. 970.00 81 S/. 1,053.00
INVIERNO S/. 2,678.00
JULIO 94 S/. 658.00 75 S/. 750.00 15 S/. 195.00
AGOSTO 78 S/. 0.00 27 S/. 270.00 20 S/. 260.00
SEPTIEMBRE 88 S/. 0.00 35 S/. 350.00 15 S/. 195.00
PRIMAVERA S/. 11,858.00
OCTUBRE 110 S/. 770.00 101 S/. 1,010.00 108 S/. 1,404.00
NOVIEMBRE 156 S/. 1,092.00 128 S/. 1,280.00 120 S/. 1,560.00
DICIEMBRE 225 S/. 1,575.00 136 S/. 1,360.00 139 S/. 1,807.00 S/. 61,739.00
TOTAL 2919 2263 1526 6708

INTERPRETACION : PROXIMADAMENTE LAS VENTAS DE LOS HELADOS DE ALDODIEGO EN UN AÑO SERIA DE S/. S/. 61,739.00
VENTAS PROYECTADAS AL AÑO 2017 – 2021

PRESUPUESTOS DE VENTAS EN LAS CUATRO ESTACIONES DEL AÑO 2017 - 10%

VENTAS POR ESTACIONES DEL AÑO

BARQUILLO ARTESANAL COPA ARTESANALCOPA ARTESANAL ESPECIAL


TOTAL DE VENTAS
CANT. TOTAL CANT. TOTAL CANT. TOTAL
VERANO S/. 36,399.00
ENERO 502.7 S/.3,518.90 514.8 S/.5,148.00 260.7 S/.3,389.10
FEBRERO 575.3 S/.4,027.10 488.4 S/.4,884.00 294.8 S/.3,832.40
MARZO 526.9 S/.3,688.30 427.9 S/.4,279.00 279.4 S/.3,632.20
OTOÑO S/. 15,524.30
ABRIL 400.4 S/.2,802.80 270.6 S/.2,706.00 183.7 S/.2,388.10
MAYO 261.8 S/.1,832.60 128.7 S/.1,287.00 112.2 S/.1,458.60
JUNIO 117.7 S/.823.90 106.7 S/.1,067.00 89.1 S/.1,158.30
INVIERNO S/. 4,087.00
JULIO 103.4 S/.723.80 75 S/.750.00 16.5 S/.214.50
AGOSTO 85.8 S/.600.60 27 S/.270.00 22 S/.286.00
SEPTIEMBRE 96.8 S/.677.60 35 S/.350.00 16.5 S/.214.50
PRIMAVERA S/. 12,678.80
OCTUBRE 121 S/.847.00 101 S/.1,010.00 118.8 S/.1,544.40
NOVIEMBRE 171.6 S/.1,201.20 128 S/.1,280.00 132 S/.1,716.00
DICIEMBRE 247.5 S/.1,732.50 136 S/.1,360.00 152.9 S/.1,987.70 S/. 68,689.10
TOTAL 3210.9 2439.1 1678.6 7328.6
PRESUPUESTOS DE VENTAS EN LAS CUATRO ESTACIONES DEL AÑO 2018 - 15%

VENTAS POR ESTACIONES DEL AÑO

BARQUILLO ARTESANAL COPA ARTESANALCOPA ARTESANAL ESPECIAL


TOTAL DE VENTAS
CANT. TOTAL CANT. TOTAL CANT. TOTAL
VERANO S/. 40,038.90
ENERO 552.97 S/.3,870.79 566.28 S/.5,662.80 286.77 S/.3,728.01
FEBRERO 632.83 S/.4,429.81 537.24 S/.5,372.40 324.28 S/.4,215.64
MARZO 579.59 S/.4,057.13 470.69 S/.4,706.90 307.34 S/.3,995.42
OTOÑO S/. 17,076.73
ABRIL 440.44 S/.3,083.08 297.66 S/.2,976.60 202.07 S/.2,626.91
MAYO 287.98 S/.2,015.86 141.57 S/.1,415.70 123.42 S/.1,604.46
JUNIO 129.47 S/.906.29 117.37 S/.1,173.70 98.01 S/.1,274.13
INVIERNO S/. 4,358.70
JULIO 113.74 S/.796.18 75 S/.750.00 18.15 S/.235.95
AGOSTO 94.38 S/.660.66 27 S/.270.00 24.2 S/.314.60
SEPTIEMBRE 106.48 S/.745.36 35 S/.350.00 18.15 S/.235.95
PRIMAVERA S/. 13,581.68
OCTUBRE 133.1 S/.931.70 101 S/.1,010.00 130.68 S/.1,698.84
NOVIEMBRE 188.76 S/.1,321.32 128 S/.1,280.00 145.2 S/.1,887.60
DICIEMBRE 272.25 S/.1,905.75 136 S/.1,360.00 168.19 S/.2,186.47 S/. 75,056.01
TOTAL 3531.99 2632.81 1846.46 8011.26

INTERPRETACION : PROXIMADAMENTE LAS VENTAS DE LOS HELADOS DE ALDODIEGO EN UN AÑO SERIA DE S/.S/. 75,056.01
VENTAS DE LA MARCA ALTERNA DE HELADOS

Peso aprox. De bola Unidades Pote Pote de 5 kilosPrecio


125 gr 8 1 kilo 40 5.5
1000 gr.

Datos tomados de la PRODUCIÓN de la empresa distribudora de Helados Sunny - 2 Restaurant`s

2 FRESA CHOCOLATE VAINILLA CHOCOCHIPS LUCUMA


CANT. TOTAL CANT. TOTAL CANT. TOTAL CANT. TOTAL CANT. TOTAL
Enero 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 150 S/. 825.00 180 S/. 990.00
Febrero 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 120 S/. 660.00 150 S/. 825.00
Marzo 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 150 S/. 825.00 160 S/. 880.00
Abril 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 130 S/. 715.00 180 S/. 990.00
Mayo 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 150 S/. 825.00 150 S/. 825.00
Junio 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 130 S/. 715.00 150 S/. 825.00
Julio 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 90 S/. 495.00
Agosto 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00
Setiembre 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 70 S/. 385.00
Octubre 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 80 S/. 440.00 100 S/. 550.00
Noviembre 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 150 S/. 825.00 180 S/. 990.00
Diciembre 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00 160 S/. 880.00
S/. 8,360.00 S/. 8,360.00 S/. 8,360.00 S/. 8,030.00 S/. 9,075.00 TOTAL
42185
RESULTADOS 2017 – 2021

Año Ventas
2016 S/. 61,739.00
2017 S/.110,874.10
2018 S/. 117,241.01
2019 S/.159,543.25
2020 S/.201,887.79
2021 S/.246,091.67
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS - 2021 12 meses

INGRESOS 246,091.67 7,000.00


COSTO DE VENTAS 72,144.23
GANANCIA BRUTA 173,947.44
OTROS INGRESOS 2,800.00 inversion - prestamos
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/. 16,218.00
OTROS GASTOS S/. 2,342.88
GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS S/. 158,186.56
IMPUESTO A LA RENTA 30% S/. 47,455.97
UTILIDAD NETA S/. 110,730.59
VAN Y TIR

Flujo de Ingresos Flujo de Egresos Flujo neto de efectivo


A B A-B
AÑO VALOR AÑO VALOR AÑO VALOR
1 2017 110,874.10 1 2017 106,542.95 1 2017 4,331.15
2 2018 117,241.01 2 2018 111,870.10 2 2018 90,017.70
3 2019 159,543.25 3 2019 117,197.25 3 2019 42,346.01
4 2020 201,887.79 4 2020 115,066.39 4 2020 86,821.41
5 2021 246,091.67 5 2021 122,524.39 5 2021 123,567.28
TOTAL 835,637.83 TOTAL 335,610.29 TOTAL 136,694.85

Formulación de datos
Inversión= S/. -55,000.00
F(2017)= S/. 4,331.15
F(2018)= S/. 90,017.70
F(2019)= S/. 42,346.01 VAN S/.187,497.26
F(2020)= S/. 86,821.41
F(2021)= S/. 123,567.28
n= 5 años
I= 20% TIR 23%

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