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UNIVERSIDAD LAICA "E

CARRERA DE INGENIE
CONTABIL

SEPTIMO NIVEL P
ALUMNO(A): Suarez Anch
DOCENTE: ING. LUZMILA B
PERÍODO ACADÉM

Manta -- Manab
VERSIDAD LAICA "ELOY ALFARO" DE MANABÍ

CARRERA DE INGENIERIA EN SISTEMAS


CONTABILIDAD II

SEPTIMO NIVEL PARALELO “A”


UMNO(A): Suarez Anchundia Maria Mercedes
ENTE: ING. LUZMILA BENILDA LÓ PEZ REYES
PERÍODO ACADÉMICO: 2021 (1)

Manta -- Manabí -- Ecuador


EMPRESA COMERCIAL "DISTRIBUIDORA MANABÍ CIA. LTDA."
PLAN DE CUENTAS

CÓDIGO CUENTAS
1 ACTIVO
1.1 CORRIENTE
1.1.01 CAJA
1.1.01.001 CAJA 1
1.1.01.002 CAJA 2
1.1.01.003 CAJA 3
1.1.02 BANCO
1.1.02.001. BANCO PACIFICO
1.1.02.001.0001 CUENTA AHORROS
1.1.02.002. BANCO PICHINCHA
1.1.02.002.0001 CUENTA CORRIENTE
1.1.02.002.0002 CUENTA AHORROS
1.1.03 INVENTARIO DE MERCADERIAS
1.1.03.001 DISPONIBLE PARA LA VENTA
1.1.03.002 ALMACEN
1.1.03.003 BODEGA
1.2. EXIGIBLE
1.2.01 CUENTAS POR COBRAR
1.2.01.01 CLIENTES
1.2.01.01.001 A
1.2.01.01.002 B
1.2.01.01.003 C
1.2.01.01.004 D
1.2.01.02 ANTICIPO A EMPLEADOS
1.2.01.02.001 A
1.2.01.02.002 B
1.2.01.02.003 C
1.2.01.03 IMPUESTOS
1.2.01.03.001 IVA PAGADO
1.2.01.03.002 CREDITO TRIBUTARIO
1.2.02 DOCUMENTOS POR COBRAR
1.2.02.01 CLIENTES
1.2.02.01.001 A
1.2.02.01.002 B
1.2.02.01.003 C
1.2.02.02 PRESTAMOS A EMPLEADOS
1.2.02.02.001 A
1.2.02.02.002 B
1.2.02.02.003 C
1.3 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
1.3.01 BIENES MUEBLES
1.3.01.001 MUEBLES DE OFICINA
1.3.01.002 EQUIPOS DE OFICINA
1.3.01.003 EQUIPOS DE COMPUTACION
1.3.01.004 VEHICULO
1.3.01.005
1.3.02 BIENES INMUEBLES
1.3.02.001 LOCAL COMERCIAL
1.3.02.002 EDIFICIOS
1.3.02.003 TERRENOS

2 PASIVOS
2.1 CORTO PLAZO
2.1.01 CUENTAS POR PAGAR
2.1.01.001 PROVEEDORES
2.1.01.001.001 A
2.1.01.001.002 B
2.1.01.002 IMPUESTOS
2.1.01.002.001 IVA COBRADO
2.1.01.002.002 IVA POR PAGAR
2.1.01.003 SOBREGIRO BANCARIO
2.1.02 DOCUMENTOS POR PAGAR
2.1.02.001 PRESTAMOS BANCARIOS
2.1.02.002 PROVEEDORES
2.2 MEDIANO PLAZO
2.2.01 DOCUMENTOS POR PAGAR
2.2.01.001 PRESTAMOS BANCARIOS
2.2.01.002 PRESTAMOS PRENDARIOS
2.2.01.003 PRESTAMOS HIPOTECARIOS
2.3 LARGO PLAZO
2.3.01 DOCUMENTOS POR PAGAR
2.3.01.001 PRESTAMOS BANCARIOS
2.3.01.002 PRESTAMOS HIPOTECARIOS

3 PATRIMONIO
3.1 CAPITAL
3.1.001 APORTANTE 1
3.1.002 APORTANTE 2
3.2 RESULTADOS
3.2.001 PERDIDA
3.2.002 UTILIDAD

4 INGRESOS
4.1 OPERACIONALES
4.1.001 VENTAS
4.1.002 VENTAS DE SERVICIOS
4.1.003 DEVOLUCIONES EN VENTAS
4.1.004 DESCUENTOS EN VENTAS
4.1.005 TRANSPORTE EN VENTAS
4.1.006
4.2 NO OPERACIONALES
4.2.001 INTERESES GANADOS
4.2.002 ARRIENDOS GANADOS
4.2.003 ALQUILER DE VEHICULO

5 COSTOS Y GASTOS
5.1 COSTOS DE VENTAS
5.1.001 COMPRAS
5.1.002 COMPRAS DE INSUMOS
5.1.003 DEVOLUCIÓ N EN COMPRAS
5.1.004 DESCUENTOS EN COMPRAS
5.1.005 TRANSPORTE EN COMPRAS
5.1.006
5.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS
5.2 SUELDOS
5.2.001 TELEFONIA CELULAR
5.2.002 UTILES DE OFICINA
5.2.003 PUBLICIDAD
5.2.004 TRANSPORTE
5.2.005 VIATICOS
5.2.006 ARRIENDOS
5.2.007
5.2.008
5.3 OTROS GASTOS
5.3.001 INTERESES PAGADOS
5.3.002 MANTENIMIENTO DE VEHICULO
5.3.003 COMISIONES PAGADAS
IA. LTDA."
DISTRIBUIDORA MA
ESTADO DE SITUA
Al 1 DE JUNIO

ACTIVOS
CORIENTE
CAJA 2,250.00
BANCOS 24,500.00
INVENTARIO DE MERCADERIAS 9,960.00
EXIGIBLE
DOCUMENTOS POR COBRAR 1,933.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MUBEBLES DE OFICINA 3,342.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 2,920.00
TOTAL DE ACTIVOS 44,905.00
ISTRIBUIDORA MANABÍ CIA. LTDA.
ESTADO DE SITUACION INICIAL
Al 1 DE JUNIO DE 2019

PASIVOS 6,202.00
36,710.00 CORTO PLAZO 727.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 5,475.00
TOTAL PASIVOS 6,202.00
PATRIMONIO
1,933.00 CAPITAL 38,703.00

6,262.00

TOTAL PATRIMONIO 38,703.00


44,905.00 TOTAL PAS + PAT 44,905.00
DISTRIBUIDORA MANAB
LIBRO DIARI

FECHA CÓ DIGO

6/1/2020 1.1.01
1.1.02
1.1.03
1.2.01
1.3.01
1.3.02
2.1.01
2.1.02
3.1

6/2/2020 5.1.001
1.2.01.03.001
1.1.02

6/3/2020 5.2.003
1.2.01.03.001
1.1.01

6/5/2020 1.1.01
1.2.01
4.1.001
2.1.01.002.001

6/8/2020 1.3.01.004
1.2.01.03.001
1.1.01
1.1.02
2.1.02

6/10/2020 5.1.001
1.2.01.03.001
1.1.02
2.1.02
6/12/2020 2.1.02
5.1.003
1.2.01.03.001

6/14/2020 2.1.01
1.1.01

6/16/2020 5.1.001
1.2.01.03.001
1.1.02
5.1.004

6/18/2020 1.1.01
4.1.004
4.1.001
2.1.01.002.001

6/19/2020 1.1.02
1.1.01

6/20/2020
1.1.01

6/22/2020 1.1.02
1.2.01
4.1.001
2.1.01.002.001

6/24/2020 4.1.004
2.1.01.002.001
1.2.01

6/26/2020 1.1.01
5.1.004
4.1.001
2.1.01.002.001

6/26/2020 4.1.005
1.1.01

6/28/2020 4.2.002
1.2.01.03.001
1.1.02

6/30/2020 5.1.001
1.2.01.03.001
1.1.01
1.1.02
2.1.02

6/30/2020 5.1.005
DISTRIBUIDORA MANABÍ CIA. LTDA.
LIBRO DIARIO

DETALLE DEBE HABER


1
CAJA 2,250.00
BANCOS 24,500.00
INVENTARIO DE MERCADERIAS 9,960.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 1,933.00
MUBEBLES DE OFICINA 3,342.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 2,920.00
CUENTAS POR PAGAR 727.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 5,475.00
CAPITAL 38,703.00
Valores del estado inicial
2
COMPRAS 2,809.80
IVA PAGADO 337.38
BANCOS 3,146.98
Compra a Union Ltda Fact 001-0082
3
PUBLICIDAD 650.00
IVA PAGADO 78.00
CAJA 728.00
Pago Publiprint Fact 001-0038
4
CAJA 3,198.72
cuenta por cobrar 2,132.48
ventas 4,760.00
iva cobrado 571.20
venta El Amigo Fact. 002-0001
5
vehiculos 1,625.00
iva pagado 195.00
caja 364.00
bancos 728.00
documentos por pagar 728.00
compra a MOTOS&MOTOS fact 001-03546
6
compras 2,685.20
iva pagado 322.22
bancos 601.48
documentos por pagar 2,405.94
Compra a Manuel Gomez Fact. 001-0123
7
documento por pagar 274.40
devoluciones en compras 245.00
iva pagado 29.40
Dev Manuel Gomez N/C 25487
8
cuentas por pagar 150.00
caja 150.00
Pago de cuenta pendiente
9
compra 2,830.50
iva pagado 305.69
bancos 2,853.14
descuentos en compras 283.05
Compra manufacturas Fact. 002-0183
10
caja 4,729.54
descuentos en ventas 367.20
ventas 4,590.00
iva cobrado 506.74
Vta. Martha Alvarez Fact 002-0002
11
bancos 4,729.54
caja 4,729.54
Deposito segú n papeleta No. 8756430
12
caja 1,100.00
ingresos por comisiones ganadas 1,100.00
Cobro de comisiones
13
bancos 2,565.64
cuentas por cobrar 2,565.64
venta 4,581.50
iva cobrado 549.78
Vta. Municipio de Manta Fact 002-0002
14
devoluciones en ventas 637.50
iva cobrado 76.50
cuentas por cobrar 714.00
Dev. Municipio de Manta N/C 002-7640
15
caja 1,428.00
documento por cobrar 1428.00
venta 2550.00
iva cobrado 306.00
Venta El Alamo Fact No. 002-0004
16
transporte en ventas 25.00
caja 25.00
Pago transporte traslado de mercaderias
17
arriendos 300.00
iva pagado 36.00
bancos 336.00
Pago de arriendo Fact. 001-9763
18
compras 1,200.00
iva pagado 144.00
caja 403.20
bancos 403.20
documentos por pagar 537.60
Compra Marcos Tapia Fact. 001-0769
19
transporte en compras 18.00
caja 18.00
UNION CIA LTDA
NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
1115

PUBLIPRINT
NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
1

DISTRIBUIDORA MANABI CIA.


NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
1120
MOTOS&MOTOS
NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
1

MANUEL GOMEZ
NOMBRE
FECHA
FACTURA NO.
CANTIDAD
1096

MANUEL GOMEZ
NOMBRE
FECHA
NOTA/CREDITO
CANTIDAD
100
MANUFACTURAS S.A
NOMBRE
FECHA
FACTURANo.
CANTIDAD
1110

DISTRIBUIDORA MANABI CIA.


NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
1080

DISTRIBUIDORA MANABI CIA


NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
1078

DISTRIBUIDORA MANABI CIA


NOMBRE
FECHA
NOTA/CREDITO
CANTIDAD
150

DISTRIBUIDORA MANABI CIA.


NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
600
CENTRO COMERCIAL EL SO
NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
1

MARCOS TAPIA
NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
500

NOMBRE
FECHA
FACTURA No.
CANTIDAD
UNION CIA LTDA
DISTRIBUIDORA MANABÍ
6/2/2020
001-0082
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 2.52 2,809.80

TOTAL 2,809.80
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 2,809.80
12% IVA 337.18
TOTAL A PAGAR 3,146.98
OTROS RECARGOS

PUBLIPRINT PROVEEDOR DE SERVICIOS


DISTRIBUIDORA MANABÍ
6/3/2020
001-0038
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
SERVICIOS PUBLICITARIOS 650.00 650.00

TOTAL 650.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 650.00
12% IVA 78.00
TOTAL A PAGAR 728.00
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR

DISTRIBUIDORA MANABI CIA.LTDA. CLIENTE


ALMACEN EL AMIGO
6/5/2020
0002-0001
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 4.25 4,760.00

TOTAL 4,760.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 4,760.00
12% IVA 571.20
TOTAL A PAGAR 5,331.20 3198.72 EFECTIVO
OTROS RECARGOS 2,132.48 CREDITO
TOTAL A PAGAR 5331.2

MOTOS&MOTOS PROVEEDOR DE BIENES


DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA
6/8/2020
001-03546
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
MOTO MARCA SERIE MODELO 1625 1,625.00

TOTAL 1,625.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 1,625.00
12% IVA 195.00
TOTAL A PAGAR 1,820.00
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR

MANUEL GOMEZ PROVEEDOR DE MERCADERIAS


DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA
6/10/2020
001-0123
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 2.45 2,685.20

TOTAL 2,685.20
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 2,685.20
12% IVA 322.22
TOTAL A PAGAR 3,007.42 601.4848 BANCO
OTROS RECARGOS 2405.9392 DOC X PAGAR
TOTAL A PAGAR

MANUEL GOMEZ
DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA
6/12/2021
25487
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 2.45 245.00
TOTAL 245.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 245.00
12% IVA 29.40
TOTAL A PAGAR 274.40
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR

MANUFACTURAS S.A PROVEEDOR DE MERCADERIAS


DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA
6/16/2020
002-0183
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 2.55 2,830.50

TOTAL 2,830.50
DESCUENTOS (-) 283.05
BASE IMPONIBLE 2,547.45
12% IVA 305.69
TOTAL A PAGAR 2,853.14
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR

DISTRIBUIDORA MANABI CIA. LTDA.


MARTHA ALVAREZ
6/18/2020
002-0002
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 4.25 4,590.00

TOTAL 4,590.00
DESCUENTOS (-) 367.20
BASE IMPONIBLE 4,222.80
12% IVA 506.74
TOTAL A PAGAR 4,729.54
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR

DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA


MUNICIPIO DE MANTA
6/22/2020
002-0003
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 4.25 4,581.50

TOTAL 4,581.50
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 4,581.50
12% IVA 549.78
TOTAL A PAGAR 5,131.28
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR

DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA


MUNICIPIO DE MANTA
6/24/2020
002-7640 FACT. 002-0003
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 4.25 637.50

TOTAL 637.50
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 637.50
12% IVA 76.50
TOTAL A PAGAR 714.00
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR 714.00

DISTRIBUIDORA MANABI CIA. LTDA


EL ALAMO
6/26/2020
002-0004
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 4.25 2,550.00

TOTAL 2,550.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 2,550.00
12% IVA 306.00
TOTAL A PAGAR 2,856.00
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR 2,856.00

CENTRO COMERCIAL EL SOL


DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA
6/28/2020
001-9763
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
Local Comercial No.25 300.00 300.00

TOTAL 300.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 300.00
12% IVA 36.00
TOTAL A PAGAR 336.00
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR 336.00

MARCOS TAPIA
DISTRIBUIDORA MANABI CIA LTDA
6/30/2020
001-0769
DESCRIPCION P.Unitario P.Total
GRAN CAN 2.40 1,200.00

TOTAL 1,200.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 1,200.00
12% IVA 144.00
TOTAL A PAGAR 1,344.00
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR 1,344.00

DESCRIPCION P.Unitario P.Total

TOTAL 0.00
DESCUENTOS (-)
BASE IMPONIBLE 0.00
12% IVA 0.00
TOTAL A PAGAR 0.00
OTROS RECARGOS
TOTAL A PAGAR 0.00
DISTRIBUIDORA MANA
TARJETA DE EXISTENCIA Y CONTROL

PRODUCTO O ARTÍCULO
CÓ DIGO DE ARTÍCULO
MÉ TODO DE VALORACIÓ N
ENTRADAS
FECHA DETALLE
CANTIDAD
6/1/2020 Valores iniciales ESI
6/2/2020 Compra Union Cia Ltda Fact 001-0082 1115
6/5/2020 Venta El Amigo Fact. 002-0001
6/10/2020 Compra Manuel Gomez Fact 001-0123 1096
6/12/2020 Dev. Manuel Gomez N/C 25487 -100
6/16/2020 Compra Manufacturas Fact. 002-0183 1110
6/18/2020 Vta. Martha Alvarez Fact 002-0002
6/22/2020 Vta. Municipio de Manta Fact 002-0002
6/24/2020 Dev. Municipio de Manta N/C 002-7640
6/26/2020 Venta El Alamo Fact No. 002-0004
6/30/2020 Compra Marcos Tapia Fact. 001-0769 500
DISTRIBUIDORA MANABÍ CIA. LTDA.
STENCIA Y CONTROL DE MERCADERÍAS (KARDEX)

GRAN CAN EXISTENCIA MÍNIMA 500


PE-149387 EXISTENCIA MÁ XIMA 10000
PROMEDIO UNIDAD DE MEDIDA UNIDAD
ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIAS
P. UNITARIP.TOTAL CANTIDADP. UNITARIP.TOTAL CANTIDADP. UNITARIP.TOTAL
4000 2.5000 9,960.00
2.52 2,809.80 5115 2.4965 12,769.80
1120 2.4965 2,796.08 3995 2.4966 9,973.72
2.45 2,685.20 5091 2.4865 12,658.92
2.45 -245.00 4991 2.4873 12,413.92
2.55 2,830.50 6101 2.4987 15,244.42
1080 2.4987 2,698.60 5021 2.4987 12,545.82
1078 2.4987 2,693.60 3943 2.4987 9,852.23
-150 2.4987 -374.81 4093 2.4987 10,227.03
600 2.4987 1,499.22 3493 2.4987 8,727.81
2.4 1200 3993 2.4863 9,927.81
DISTRIBUIDOR

LIBRO MAYOR

NOMBRE CAJA CÓ DIGO 1.1.01


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/1/2020 Valores del estado inicial 1 2,250.00
6/3/2020 Pago Publiprint Fact 001-0038 3 728.00
6/5/2020 venta El Amigo Fact. 002-0001 4 3,198.72
6/8/2020 compra a MOTOS&MOTOS fact 001-03546 5 364.00
6/14/2020 Pago de cuenta pendiente 8 150.00
6/18/2020 Vta. Martha Alvarez Fact 002-0002 10 4,729.54
6/19/2020 Deposito segú n papeleta No. 8756430 11 4,729.54
6/20/2020 Cobro de comisiones 12 1,100.00
6/26/2020 Venta El Alamo Fact No. 002-0004 15 1,428.00
6/26/2020 Pago transporte traslado de mercaderias 16 25.00
6/30/2020 Compra Marcos Tapia Fact. 001-0769 18 403.20
TOTAL 12,706.26 6,399.74

NOMBRE Inventario de mercaderias CÓ DIGO 1.1.03


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/1/2020 valores del estado de situacion inicial 1 9,960.00
TOTAL 9,960.00

NOMBRE MUBEBLES DE OFICINA CÓ DIGO


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/1/2020 Valores del estado inicial 1 3,342.00
TOTAL 3,342.00 0.00

NOMBRE CUENTAS POR PAGAR CÓ DIGO 2.1.01


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/1/2020 Valores del estado inicial 1 727.00
6/14/2020 Pago de cuenta pendiente 8 150.00

TOTAL 150.00 727.00


NOMBRE CAPITAL CÓ DIGO 3.1
FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/1/2020 Valores del estado inicial 1 38,703.00

TOTAL 0.00 38,703.00

NOMBRE IVA PAGADO CÓ DIGO 1.2.01.03.001


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/2/2020 Compra a Union Ltda Fact 001-0082 2 337.38
6/3/2020 Pago Publiprint Fact 001-0038 3 78.00
6/8/2020 compra a MOTOS&MOTOS fact 001-03546 5 195.00
6/10/2020 Compra a Manuel Gomez Fact. 001-0123 6 322.22
6/12/2020 Dev Manuel Gomez N/C 25487 7 29.40
6/16/2020 Compra manufacturas Fact. 002-0183 9 305.69
6/28/2020 Pago de arriendo Fact. 001-9763 17 36.00
6/30/2020 Compra Marcos Tapia Fact. 001-0769 18 144.00
TOTAL 1,418.29 29.40

NOMBRE CUENTA POR COBRAR CÓ DIGO 1.2.01


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/5/2020 venta El Amigo Fact. 002-0001 4 2,132.48

TOTAL 2,132.48 0.00

NOMBRE IVA COBRADO CÓ DIGO 2.1.01.002.001


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/5/2020 venta El Amigo Fact. 002-0001 4 571.20
6/18/2020 Vta. Martha Alvarez Fact 002-0002 10 506.74
6/22/2020 Vta. Municipio de Manta Fact 002-0002 13 549.78
6/24/2020 Dev. Municipio de Manta N/C 002-7640 14 76.50
6/26/2020 Venta El Alamo Fact No. 002-0004 15 306.00

TOTAL 76.50 1,933.72

NOMBRE DEVOLUCIONES EN COMPRAS CÓ DIGO 5.1.003


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/12/2020 Dev Manuel Gomez N/C 25487 7 245.00
TOTAL 0.00 245.00

NOMBRE DESCUENTOS EN VENTAS CÓ DIGO 4.1.004


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/18/2020 Vta. Martha Alvarez Fact 002-0002 10 367.20

TOTAL 367.20 0.00

NOMBRE DEVOLUCIONES EN VENTAS CÓ DIGO 4.1.004


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/24/2020 Dev. Municipio de Manta N/C 002-7640 14 637.50

TOTAL 637.50 0.00

NOMBRE ARRIENDOS CÓ DIGO 4.2.002


FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE HABER
6/28/2020 Pago de arriendo Fact. 001-9763 17 300.00
TOTAL 300.00 0.00
DISTRIBUIDORA MANABÍ CIA. LTDA.

1.1.01 NOMBRE BANCOS CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
2,250.00 6/1/2020 valores del estado de situacion inicial 1 24,500.00
1,522.00 6/2/2020 compra union cia ltda Fact 001-0082 2
4,720.72 6/8/2020 compra a MOTOS&MOTOS fact 001-03546 5
4,356.72 6/10/2020 Compra a Manuel Gomez Fact. 001-0123 6
4,206.72 6/16/2020 Compra manufacturas Fact. 002-0183 9
8,936.26 6/19/2020 Deposito segú n papeleta No. 8756430 11 4,729.54
4,206.72 6/22/2020 Vta. Municipio de Manta Fact 002-0002 17 2,565.64
5,306.72 6/28/2020 Pago de arriendo Fact. 001-9763 18
6,734.72 6/30/2020 Compra Marcos Tapia Fact. 001-0769
6,709.72 TOTAL 31,795.18
6,306.52

1.1.03 NOMBRE Documentos por cobrar CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
9,960.00 6/1/2020 Valores del estado inicial 1 1,933.00
6/26/2020 Venta El Alamo Fact No. 002-0004 15 1,428.00
TOTAL 3,361.00

NOMBRE Equipos de computacion CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
3,342.00 6/1/2020 valores del estado de situacion inicial 1 3,342.00
3,342.00 TOTAL 3,342.00

2.1.01 NOMBRE DOCUMENTOS POR PAGAR CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
727.00 6/1/2020 Valores del estado inicial 1
877.00 6/8/2020 compra a MOTOS&MOTOS fact 001-03546 5
6/10/2020 Compra a Manuel Gomez Fact. 001-0123 6
6/30/2020 Compra Marcos Tapia Fact. 001-0769 18
TOTAL 0.00
3.1 NOMBRE COMPRAS CÓ DIGO
SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
38,703.00 6/2/2020 Compra a Union Ltda Fact 001-0082 2 2,809.80
6/10/2020 Compra a Manuel Gomez Fact. 001-0123 6 2,685.20
6/16/2020 Compra manufacturas Fact. 002-0183 9 2,830.50
6/30/2020 Compra Marcos Tapia Fact. 001-0769 18 1,200.00
TOTAL 9,525.50

1.2.01.03.001 NOMBRE PUBLICIDAD CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
337.38 6/3/2020 Pago Publiprint Fact 001-0038 3 650.00
415.38
610.38
932.60
903.20
1,208.89
1,244.89

TOTAL 650.00

1.2.01 NOMBRE VENTAS CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
0.00 6/5/2020 venta El Amigo Fact. 002-0001 4
0.00 6/18/2020 Vta. Martha Alvarez Fact 002-0002 10
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

TOTAL 0.00

2.1.01.002.001 NOMBRE VEHICULO CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
571.20 6/8/2020 compra a MOTOS&MOTOS fact 001-03546 5 1,625.00
64.46
-485.32
-408.82
-714.82

TOTAL 1,625.00

5.1.003 NOMBRE DESCUENTO EN COMPRAS CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
0.00 6/16/2020 Compra manufacturas Fact. 002-0183 9
TOTAL 0.00

4.1.004 NOMBRE INGRESOS POR COMISIONES GANADAS CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
367.20 6/20/2020 Cobro de comisiones 12

TOTAL 0.00

4.1.004 NOMBRE TRANSPORTE EN VENTAS CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
637.50 6/26/2020 Pago transporte traslado de mercaderias 16 25.00

TOTAL 25.00

4.2.002 NOMBRE TRANSPORTE EN COMPRAS CÓ DIGO


SALDO FECHA DETALLE REFERENCIA DEBE
300.00 6/30/2020 Pago de arriendo Fact. 001-9763 19 18.00
TOTAL 18.00
1.1.02
HABER SALDO
0 24,500.00
3,146.98 21,353.02
728.00 20,625.02
601.48 20,023.54
2,853.14 17,170.40
21,899.94
24,465.58
336.00 24,129.58
403.20 23,726.38
8,068.80

1.2.01
HABER SALDO
1,933.00
0.00 3,361.00
0.00

HABER SALDO
3,342.00
0.00

2.1.02
HABER SALDO
5,475.00 5,475.00
728.00 4,747.00
2,405.94 2,341.06
537.60 1,803.46
9,146.54
5.1.001
HABER SALDO
2,809.80
5,495.00
8,325.50
9,525.50
0.00

5.2.003
HABER SALDO
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

4.1.001
HABER SALDO
4,760.00 4,760.00
4,590.00 170.00

9,350.00

1.3.01.004
HABER SALDO
1,625.00
0.00

5.1.004
HABER SALDO
283.05 0.00
283.05

HABER SALDO
1,100.00 1,100.00

1,100.00

4.1.005
HABER SALDO
25.00

0.00

5.1.005
HABER SALDO
18.00
0.00
DISTRIBUIDORA MANA
BALANCE DE COMP

No. CÓDIGO
1.1.01
BALCAZAR MORA DAYANNA MARCELA

2 1.1.02
3 1.1.03
4 1.2.02
5 1.3.01.001
6 1.3.01.003
7 2.1.01
8 2.1.02
9 3.1
10 5.1.001
11 1.2.01.03.001
12 5.2.003
13 1.2.01
14 4.1.001
15 2.1.01.002.001
16 1.3.01.004
17 5.1.003
18 5.1.004
19 4.1.004
20
21 4.1.003
22 4.1.005
23 5.2.006
24 5.1.005
DISTRIBUIDORA MANABÍ CIA. LTDA.
BALANCE DE COMPROBACIÓN
SUMAS SALDOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
CAJA 12.706,26 6.417,74 6.288,52
BANCO 31.795,18 8.068,80 23.726,38
INVENTARIO DE MERCADERÍAS 9.960,00 9.960,00
DOCUMENTOS POR COBRAR 3.361,00 3.361,00
MUEBLES DE OFICINA 3.342,00 3.342,00
EQUIPOS DE COMPUTACIÓ N 2.920,00 2.920,00
CUENTAS POR PAGAR 150,00 727,00
DOCUMENTOS POR PAGAR 274,40 9.146,54
CAPITAL 38.703,00
COMPRAS 9.525,50 9.525,50
IVA PAGADO 1.418,09 29,40 1.388,69
PUBLICIDAD 650,00 650,00
CUENTA POR COBRAR 4698,12 714,00 3.984,12
VENTAS 16.481,50
IVA COBRADO 76,50 1.933,72
VEHICULOS 1.625,00 1.625,00
DEVOLUCIONES EN COMPRAS 245,00
DESCUENTOS EN COMPRAS 283,05
DESCUENTOS EN VENTAS 367,20 367,20
COMISIONES GANADAS 1.100,00
DEVOLUCIONES EN VENTAS 637,50 637,50
TRANSPORTE EN VENTAS 25,00 25,00
ARRIENDOS 300,00 300,00
TRANSPORTE EN COMPRAS 18,00 18,00
TOTALES 83.849,75 83.849,75 68.118,91
SALDOS
ACREEDOR

577,00
8.872,14
38.703,00

16.481,50
1.857,22

245,00
283,05

1.100,00

68.118,91

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