CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

CAJA Y BANCOS
EMPRESA ´´ALFA´´
OBJETIVO:
Crear un proceso de control de caja que permita a la empresa determinar adecuadamente el manejo de los valores pro
Establecer un procedimiento adecuado para el control de la cuenta bancos de la empresa ALFA

CAJA Y BANCOS SI NO OBSERVACIONES/ COMENTARIOS

¿La empresa registra sistemáticamente el
ingreso de valores? X
¿Realizan el cierre de caja diario? X Lo realizan de manera manual.
¿Los valores de la empresa ¿se manejan a
través de fondos fijos? x
¡Existe una persona responsable de los Los socios en general se encargan de lo
valores existentes? x existente en caja
¿La Junta General De Socios autorizó la
creación de la cuenta bancaria? x

¿Se lleva un control de las cuentas bancarias
de la empresa en un mayor auxiliar?
¿Se mantiene un registro de los cheques
posfechados?
¿Se realizan conciliaciones bancarias de
manera permanente?
El contador lo realizada de una forma
x manual
El contador lo realizada de una forma
manual

ELABORADO POR: SUPERVISADO POR:

nejo de los valores propios de la misma.