INSTITUTO NACIONAL DE REFORMA AGRARIA

UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA

EXAMEN DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS Y ESTADOS FINANCIEROS DEL INSTITUTO

NACIONAL DE REFORMA AGRARIA (INRA) AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

DIRECCIÓN DEPARTAMENTAL DEL INRA SANTA COCHABAMBA

VERIFICACIÓN DE LA VIGENCIA DE CONTROLES DE LOS INGRESOS A ALMACENES

Preparado por: Revisado por:

Fecha: 10/02/2020 Fecha:

Objetivo: Verificar el funcionamiento del control interno en relación al ingreso de almacenes.

Fuente: Comprobantes de ingresos almacenes Departamental Cochabamba, gestión 2019.
Punto de Programa:

No. Ref. No. Fecha Importe No. No. Factura Orden de Nota de
P/T Comp. Bs C-31 Compra o Remisión (Fecha)
Ingreso Contrato (Fecha)
1.
2.
3.
4.
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6.
7.
8.
9.
10.

T/R

Examinamos la documentación adjunta a los comprobantes de ingreso a almacenes, la cual es requerida por las Normas
Básicas del Sistema de Administración de Bienes y Servicios.
Verificamos la segregación de funciones y niveles de autorización para el ingreso a almacenes.

ALCANCE: 00% (Comprobantes de ingreso)

CONCLUSIÓN:

Los instrumentos de control interno incorporados al ingreso de almacenes se encuentran vigentes.