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Nombre: Ana Lilia Montiel Hernández

Fecha de 13 de octubre del 2020


elaboración:

Módulo: Módulo 9. Reconocimiento contable en las


entidades gubernamentales

Unidad: Unidad 1. Registro de las operaciones del ente


público

Actividad: Ejercicio Práctico

Nombre del Iris Liliana Santin Mazy


asesor:
Un ente público el día 14 de Julio de 2019, realiza su primera compra por medio de una transferencia bancaria No. 143188,
dirigida a VENTAPUE S. de R.L., Por el pago de una factura No. 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para
obsequios de graduaciones de varias escuelas, por un monto de $110,000.00.

Termina el llenado del problema que se te plantea arriba en su póliza correspondiente, tanto contable como presupuestal. Se
ha marcado con morado los datos faltantes de la póliza.

NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO


RFC:
PÓLIZA NO.: E-0719-014

Póliza No.: E-0719-014


Fecha: 14-Jul-19
Requisición No. E07001
Cheque/Transferencia: TRANSF-143188
Nombre: VENTAPUE S. de R.L.
Pago factura No. 407 por compra de
Concepto: carpetas con serigrafía y lapiceras para
obsequios de graduaciones de varias
escuelas.
Fecha de Impresión: 14-Jul-19

Cuenta Contable Nombre: Debe: Haber:


1) 5.1.3.8 Servicios Oficiales 110,000.00
Gastos de Orden Social y Cultural
2) 2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 110,000.00
Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de
Servicios por Pagar a Corto Plazo
3) 2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 110,000.00
Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de
Servicios por Pagar a Corto Plazo
4) 1.1.1.2 Bancos/Tesorería 110,000.00

220,000.00 220,000.00

Póliza Presupuestal: E07001

Cuenta Presupuestal: Nombre: Debe: Haber:


1) 8.2.4 Presupuesto de Egresos Comprometido 110,000.00
1) 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado 110,000.00
3) 8.2.6 Presupuesto de Egresos Ejercido 110,000.00
3) 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado 110,000.00

220,000.00 220,000.00
El 31 de Julio del mismo año, el ente público paga con un Cheque No. 2519 por una segunda compra de reflectores para
iluminación de la cancha de basquetbol de su comunidad. El cheque va a nombre de Felipe Duran García. Por un monto de
$50,000.00

Termina el llenado del problema que se te plantea arriba en su póliza correspondiente, tanto contable como presupuestal. Se
ha marcado con morado los datos faltantes de la póliza.

NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO


RFC:
PÓLIZA NO.: E-0719-031

Póliza No.: E-0719-031


Fecha: 31-Jul-19
Requisición No. E07001
Cheque/Transferencia: Cheque No. 2519
Nombre: Felipe Duran García
Concepto:
Compra de reflectores para iluminación de
la cancha de basquetbol de su comunidad.
Fecha de Impresión:

Cuenta Contable Nombre: Debe Haber:


1) 5.1.3.5 Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y
Conservación 50,000.00
Conservación y Mantenimiento Menor de Inmuebles
2) 2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 50,000.00
Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de
Servicios por Pagar a Corto Plazo
3) 2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 50,000.00
Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de
Servicios por Pagar a Corto Plazo
4) 1.1.1.2 Bancos/Tesorería 50,000.00

100,000.00 100,000.00

Póliza Presupuestal E07001

Cuenta Presupuestal: Nombre Debe: Haber


1) 8.2.4 Presupuesto de Egresos Comprometido 50,000.00
1) 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado 50,000.00
3) 8.2.6 Presupuesto de Egresos Ejercido 50,000.00
3) 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado 50,000.00

100,000.00 100,000.00
Completa el Libro Diario conforme a la información de la Hoja 1
NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO
LOGO LIBRO DIARIO PÁGINA 1 DE 1
DEL 01 AL 31 DE JULIO DEL 2019 HORA: 10:33 AM
FECHA 01/08/2019
Pago factura No.
407 por compra de
CODIGO Y NOMBRE DE LA CUENTA MONTO
NÚMERO DE NÚMERO DE DOCUMENTO carpetas con
FECHA DESCRIPCION
serigrafía y lapiceras
EVENTO ASIENTO FUENTE CONTABLE PRESUPUESTAL
para obsequios de DEBE HABER
CODIGO NOMBRE CÓDIGO NOMBRE graduaciones de
14-Jul-19 1 1 E07001 5.1.3.8 Servicios Oficiales 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado varias escuelas. 110,000.00
2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.4 Presupuesto de Egresos Comprometido Compra de 110,000.00
14-Jul-19 1 2 E-0719-014 2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado reflectores para 110,000.00
1.1.1.2 Bancos/Tesorería 8.2.6 Presupuesto de Egresos Ejercido iluminación de la 110,000.00
cancha de
basquetbol de su
31-Jul-17 2 3 E07002 5.1.3.5 Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 8.2.4 Presupuesto de Egresos Comprometido comunidad. 50,000.00
2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado 50,000.00
31-Jul-17 2 4 E-0719-031 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.6 Presupuesto de Egresos Ejercido 50,000.00
1.1.1.2 Bancos/Tesorería 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado 50,000.00

SUBTOTAL 320,000.00 320,000.00


TOTAL 320,000.00 320,000.00
sumas iguales
Completa el Libro Mayor conforme a la información de la Hoja 2
NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO
LIBRO MAYOR PÁGINA 1 DE 1
LOGO
1.1.1.2 BANCOS/TESORERÍA
EJERCICIO 2019 HORA 10:33 AM
FECHA 01/08/2019

MONTOS
NÚMERO DE
FECHA DESCRIPCIÓN SALDO
EVENTO
DEBE HABER

1-Jan-17 0 Participaciones del mes 1,250,000.00 1,250,000.00


14-Jul-19 1 110,000.00
Pago factura No. 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduaciones de varias escuelas. 1,140,000.00

31-Jul-19 2 50,000.00
Compra de reflectores para iluminación de la cancha de basquetbol de su comunidad. 1,090,000.00
1.1.1.2 SUBTOTAL 1,250,000.00 160,000.00
-

5.1.3.8 Servicios Oficiales

14-Jul-19 3 Pago factura No. 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduaciones de varias escuelas. 110,000.00
5.1.3.8 SUBTOTAL 110,000.00 - 1,200,000.00

2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo

14-Jul-19 4 Pago factura No. 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduaciones de varias escuelas. 110,000.00
14-Jul-19 5 Pago factura No. 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduaciones de varias escuelas. 110,000.00
31-Jul-17 6 Compra de reflectores para iluminación de la cancha de basquetbol de su comunidad. 50,000.00
31-Jul-17 7 Compra de reflectores para iluminación de la cancha de basquetbol de su comunidad. 50,000.00 -
2.1.1.2 SUBTOTAL 160,000.00 160,000.00 1,200,000.00

5.1.3.5 Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación

31-Jul-17 3 Pago factura No. 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduaciones de varias escuelas. 50,000.00
5.1.3.5 SUBTOTAL 50,000.00 -
TOTAL 1,250,000.00 1,250,000.00
debe cuadrar

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