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Equipo:
• ANGELES SÁNCHEZ RICARDA
6TO CUATRIMESTRE
LAS CARPINTERAS
ELEMENTOS DE COSTO
ORDEN DE COMPRA
Días hábiles: 24
Nominas empleados 1
Valor dia salario minimo (1) $ 141.70
prestaciones sociales
Salud: $ 109.73
Percepciones Percepciones
Sueldo $ 2,194.08 Sueldo $ 4,388.16
Total $ 2,194.08 Total $ 4,388.16
Deducciones Deducciones
IMSS $ 68.58 IMSS $ 137.16
Neto pagado $ 2,125.50 Neto pagado $ 4,251.00
CARGOS INDIRECTOS
Nissan Np-300 Frontier Diesel Mod. 2006 Caja Seca Remato $ 90,000.00 $ 14,400.00
RENTA DE LOCAL $ 3,500.00 Mensual
Maquinaria
Sierra circular $ 924.96 $ 147.99 $ 1,072.95 LUZ $ 550.00 Mensual
Cepilladora $ 3,395.69 $ 543.31 $ 3,939.00
Maquina Multiple $ 172.41 $ 27.59 $ 200.00 AGUA $ 350.00 Mensual
Maquina Regruesadora $ 9,469.66 $ 1,515.15 $ 10,984.81
Sierra de Cinta. $ 6,810.34 $ 1,089.66 $7,900
Máquina Tupí $ 10,775.86 $ 1,724.14 $ 12,500.00
Compresor de aire $ 3,146.55 $ 503.45 $3,650
La Tronzadora $ 731.90 $ 117.10 $ 849.00
Torno De Madera. $ 22,405.17 $ 3,584.83 $25,990
Mesa de sierra para cortes. $ 4,643.00 $ 742.88 $ 5,385.88
Pulidora. $ 2,241.00 $ 358.56 $ 2,599.56
Taladro. $ 1,638.00 $ 262.08 $ 1,900.08
Martillo $ 162.93 $ 26.07 $ 189.00
Flexometro $ 104.31 $ 16.69 $ 121.00
Escuadra $ 87.07 $ 13.93 $ 101.00
Lapiz $ 15.52 $ 2.48 $ 18.00
Brocha de pelo fino 1 1/2" $ 34.48 $ 5.52 $ 40.00
ACTIVO FIJO
Cuenta Valor sin IVA IVA valor con IVA Valor Total.
1-00-00-000 Activo.
1-01-00-000 Fijo.
1-01-03-000 Equipo de entrega o de reparto
1-01-03-001 Nissan Np-300 Frontier Diesel Mod. 2006 Caja Seca Remato $ 90,000.00 $ 14,400.00 $ 104,400.00
1-01-04-000 Maquinaria $ 77,440.28
1-01-04-001 Sierra circular $ 924.96 $ 147.99 $ 1,072.95
1-01-04-002 Cepilladora $ 3,395.69 $ 543.31 $ 3,939.00
1-01-04-003 Maquina Multiple $ 172.41 $ 27.59 $ 200.00
1-01-04-004 Maquina Regruesadora $ 9,469.66 $ 1,515.15 $ 10,984.81
1-01-04-005 Sierra de Cinta. $ 6,810.34 $ 1,089.66 $7,900
1-01-04-006 Máquina Tupí $ 10,775.86 $ 1,724.14 $ 12,500.00
1-01-04-007 Compresor de aire $ 3,146.55 $ 503.45 $3,650
1-01-04-008 La Tronzadora $ 731.90 $ 117.10 $ 849.00
1-01-04-009 Torno De Madera. $ 22,405.17 $ 3,584.83 $25,990
1-01-04-010 Mesa de sierra para cortes. $ 4,643.00 $ 742.88 $ 5,385.88
1-01-04-011 Pulidora. $ 2,241.00 $ 358.56 $ 2,599.56
1-01-04-012 Taladro. $ 1,638.00 $ 262.08 $ 1,900.08
1-01-04-013 Martillo $ 162.93 $ 26.07 $ 189.00
1-01-04-014 Flexometro $ 104.31 $ 16.69 $ 121.00
1-01-04-015 Escuadra $ 87.07 $ 13.93 $ 101.00
1-01-04-016 Lapiz $ 15.52 $ 2.48 $ 18.00
1-01-04-017 Brocha de pelo fino 1 1/2" $ 34.48 $ 5.52 $ 40.00
CONSTANCIA DE SITUACION FISCAL
RÉGIMEN FISCAL
Lugar y Fecha de Emision
SOLIDARIDAD QUINTANA ROO A 05 DE JULIO DE 2021
Datos de ubicación:
Codigo Postal: 77710 Numero Exterior: 10 MANZANA 4 LOTE 8
Numero Interior: 10 Nombre de la Colonia: VILLAS DEL SOL
Nombre de la Localidad: PLAYA DEL CARMEN Nombre del Municipio: SOLIDARIDAD
Nombre de la Entidad Federativa: QUINTANA ROO Entre Calle: AVENIDA GANZOS
Calle: SIN NOMBRE Correo Electronico: Fernan15@gmail.com
Tel. Movil Lada: 984 Numero: 1139850
Actividades Economicas:
Orden Actividad Economica Porcentaje Fecha Inicio Fecha Fin
1 Cortar y labrar la madera y sus derivados 10 01/01/2021
2 Fabricación de mobiliario de madera para el hogar 40 01/01/2021
Regimenes:
Regimen 621: Fecha Inicio Fecha Fin
Regimen de Incorporacion Fiscal 01/01/2021
Obligaciones:
Descripcion de la Obligacion Descripcion Vencimiento Fecha Inicio Fecha Fin
Pago definitivo bimestral del IVA 01/01/2021
A mas tardar el ultimo dia del mes inmediato
posterior al bimestre que corresponda la
declaracion.
Pago definitivo bimestral del RIF (ISR) A mas tardar el ultimo dia del mes inmediato 01/01/2021
posterior al bimestre que corresponda la
declaracion.
Pagar bimestralmente las retenciones de ISR A mas tardar el ultimo dia del mes inmediato 01/01/2021
por sueldos y salarios posterior al bimestre que corresponda la
declaracion.
TASA GRAVADOS
$ 90,000.00 $ - $ 90,000.00 $ 14,400.00 $ 104,400.00 $ 1,875.00 0.00 0.00 0.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 $ 1,875.00 5 $ 9,375.00 $ 11,250.00 11 $ 20,625.00 $ - $ 69,375.00 $ 20,625.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Sierra circular $ 924.96 $ 924.96 $ 147.99 $ 1,072.95 10% $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 $ 7.71 5 $ 38.54 $ 46.25 11 $ 84.79 $ - $ 840.17 $ 84.79
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Cepilladora $ 3,395.69 $ 3,395.69 $ 543.31 $ 3,939.00 10% $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 $ 28.30 5 $ 141.49 $ 169.78 11 $ 311.27 $ - $ 3,084.42 $ 311.27
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Maquina Multiple $ 172.41 $ 172.41 $ 27.59 $ 200.00 10% $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 $ 1.44 5 $ 7.18 $ 8.62 11 $ 15.80 $ - $ 156.61 $ 15.80
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Maquina Regruesadora $ 9,469.66 $ 9,469.66 $ 1,515.15 $ 10,984.81 10% $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 $ 78.91 5 $ 394.57 $ 473.48 11 $ 868.05 $ - $ 8,601.61 $ 868.05
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Sierra de Cinta. $ 6,810.34 $ 6,810.34 $ 1,089.66 $ 7,900.00 10% $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 $ 56.75 5 $ 283.76 $ 340.52 11 $ 624.28 $ - $ 6,186.06 $ 624.28
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Máquina Tupí $ 10,775.86 $ 10,775.86 $ 1,724.14 $ 12,500.00 10% $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 $ 89.80 5 $ 448.99 $ 538.79 11 $ 987.79 $ - $ 9,788.07 $ 987.79
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Compresor de aire $ 3,146.55 $ 3,146.55 $ 503.45 $ 3,650.00 10% $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 $ 26.22 5 $ 131.11 $ 157.33 11 $ 288.43 $ - $ 2,858.12 $ 288.43
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 La Tronzadora $ 731.90 $ 731.90 $ 117.10 $ 849.00 10% $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 $ 6.10 5 $ 30.50 $ 36.59 11 $ 67.09 $ - $ 664.81 $ 67.09
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Torno De Madera. $ 22,405.17 $ 22,405.17 $ 3,584.83 $ 25,990.00 10% $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 $ 186.71 5 $ 933.55 $ 1,120.26 11 $ 2,053.81 $ - $ 20,351.36 $ 2,053.81
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Mesa de sierra para cortes. $ 4,643.00 $ 4,643.00 $ 742.88 $ 5,385.88 10% $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 $ 38.69 5 $ 193.46 $ 232.15 11 $ 425.61 $ - $ 4,217.39 $ 425.61
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Pulidora. $ 2,241.00 $ 2,241.00 $ 358.56 $ 2,599.56 10% $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 $ 18.68 5 $ 93.38 $ 112.05 11 $ 205.43 $ - $ 2,035.58 $ 205.43
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Taladro. $ 1,638.00 $ 1,638.00 $ 262.08 $ 1,900.08 10% $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 $ 13.65 5 $ 68.25 $ 81.90 11 $ 150.15 $ - $ 1,487.85 $ 150.15
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Martillo $ 162.93 $ 162.93 $ 26.07 $ 189.00 10% $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 $ 1.36 5 $ 6.79 $ 8.15 11 $ 14.94 $ - $ 148.00 $ 14.94
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Flexometro $ 104.31 $ 104.31 $ 16.69 $ 121.00 10% $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 $ 0.87 5 $ 4.35 $ 5.22 11 $ 9.56 $ - $ 94.75 $ 9.56
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Escuadra $ 87.07 $ 87.07 $ 13.93 $ 101.00 10% $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 $ 0.73 5 $ 3.63 $ 4.35 11 $ 7.98 $ - $ 79.09 $ 7.98
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Lapiz $ 15.52 $ 15.52 $ 2.48 $ 18.00 10% $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 $ 0.13 5 $ 0.65 $ 0.78 11 $ 1.42 $ - $ 14.09 $ 1.42
0 0 $ -
$ -
MAYEQ 01/01/2021 Brocha de pelo fino 1 1/2" $ 34.48 $ 34.48 $ 5.52 $ 40.00 10% $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 $ 0.29 5 $ 1.44 $ 1.72 11 $ 3.16 $ - $ 31.32 $ 3.16
0 0 $ -
$ 66,758.86 $ - $ 66,758.86 $ 10,681.42 $ 77,440.28 10% $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 $ 556.32 5 $ 2,781.62 $ 3,337.94 11 $ 6,119.56 $ - $ 60,639.30 $ 6,119.56
DIAGRAMA DE PROCESOS
SILLA MESA
TOMAR MEDIDAS SE DIBUJA EL SE PEGAN LAS
PREPARAR EL EMSAMBLAR EL
Y PORCIONES DE DISEÑO DE LA PATAS A LA
RESPALDO RESPALDO
LA SILLA MESA TABLA SUPERIOR
SE CONSTRUYEN
CORTAR EL ELEGIR EL COLOR SE BARNIZA LA
BARNIZAR LA SILLA LAS TABLAS Y
ASIENTO DEL BARNIZ MADERA
PARTES
OBLIGACIONES FISCALES
1. Inscripción en el RFC
Emite la factura electrónica por tus ventas o prestación de servicios, en los casos siguientes:
El registro de los gastos en Mis cuentas se realiza de forma automática cuando se generan las facturas electrónicas; en caso
contrario, regístralos.
3. Declaración bimestral
- Presentar declaración en Mis cuentas, que incluya el total de las operaciones que hayas tenido en el bimestre.
BENEFICIOS
Servicio de Administración Tributaria
No pagas el ISR durante el primer año de estar inscrito en el RIF, ya que tienes una reducción del 100% y disminuye de forma gradual 10% cada
año.
Para el IVA y IEPS también se aplica esta reducción, únicamente por las operaciones que realices con el público en general.
Si tus ingresos en el año anterior fueron de hasta 300,000 pesos no pagas IVA ni IEPS por las operaciones que realices exclusivamente con el
público en general.
No presentas Declaración Anual (excepto que hayas optado por determinar tus pagos provisionales a cuenta del impuesto del ejercicio aplicando
un coeficiente de utilidad), ni declaración informativa del IVA.
Como patrón, dueño de un negocio o trabajador independiente, puedes junto con tu familia, acceder a los servicios de salud y diversas
prestaciones sociales que otorga el Instituto Mexicano del Seguro Social.
De igual forma tus trabajadores cuentan con beneficios en materia de salud como atención médica, medicinas, gastos hospitalarios y de
laboratorio para ellos y su familia, así como apoyos económicos, guarderías, pensión y otras prestaciones de seguridad social que brinda el
Instituto.
Obtén un descuento en el pago de cuotas de seguridad social que va desde un 50% en los dos primeros años en el RIF y disminuye de forma
gradual 10% cada dos años. Además, tienes la facilidad de efectuar bimestralmente el pago de dichas cuotas.
Tus trabajadores pueden acceder a créditos hipotecarios para construir, remodelar o adquirir una casa.
Obtén un descuento en el pago de las aportaciones que va desde un 50% en los dos primeros años en el RIF y disminuye de forma gradual 10%
cada dos años. Además, tienes la facilidad de efectuar bimestralmente el pago de dichas aportaciones.
BALANCE INICIAL
JUSTIFICACIÓN DEL MONTO
BALANCE INICIAL
ARRENDAMIENTO $ 4,400.00
TOTAL $ 192,371.88
ACTIVOS A LARGO APLAZO CAPITAL
PRODUCTO CANTIDAD POR PIEZA POR PIEZA FABRICACION TIEMPO MESA DIARIO (MINS)
MESA 1$ 1,230.90 $ 1,230.90 360Minutos 1 360
6Horas
Prorrateo del costo de mano de obra respecto al tiempo de fabricación PRORRATEO DE EQ EN O RE. PRORRATEO DE MA Y EQ
PRODUCTO P.P.D TIEMPO (MINS) PROPORCION DISTRIBUCION M.O X PRODUCTO Distrib. Depreciacion Dep X producto. Distrib. Depreciacion Dep X producto.
PRODUCTO M.P. M.0. C.L. C.U.T. CTO MAT. PRIMA PARA VENTA CT M.O. CT CI VENTA
MESA $ 1,230.90 79.78 43.48 $ 1,354.17 $ 1,230.90 79.78 43.48COSTO TOTAL DE LA VENTA DIARIA
SILLA
MESA
200,000.00
LIBRO DIARIO
2 MAQYEQ SIERRA CIRCULAR $ 924.96
MAQYEQ CEPILADORA $ 3,395.69
MAQYEQ MAQUINA MULTIPLE $ 172.41
MAQYEQ MAQUINA REGRUESADORA $ 9,469.66
MAQYEQ SIERRA DE CINTA $ 6,810.34
MAQYEQ MAQUINA TUPI $ 10,775.86
MAQYEQ COMPRESOR DE AIRE $ 3,146.55
MAQYEQ LA TRONZADORA $ 731.90
MAQYEQ TORNO DE MADERA $ 22,405.17
MAQYEQ MESA DE SIERRA PARA CORTES $ 4,643.00
MAQYEQ PULIDORA $ 2,241.00
MAQYEQ TALADRO $ 1,638.00
MAQYEQ MARTILLO $ 162.93
MAQYEQ FLEXOMETRO $ 104.31
MAQYEQ ESCUADRA $ 87.07
MAQYEQ LAPIZ $ 15.52
MAQYEQ BROCHA DE PELO FINO $ 34.48
IVAACRE IVA ACREDITABLE $ 10,681.42
EFYEQ EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ 77,440.28
EQUIPO DE ENTREGA Y REPARTO ARRENDAMIENTO LOCAL 1MES ALMACEN MATERIA PRIMA ALMACEN EN PRODUCTOS DE PRODUCCION
3) $ 90,000.00 4) $ 3,793.10 5) $ 3,636.20 $ 1,818.10 (6 6) $ 1,818.10 $ 2,044.09 (10
$ 1,818.10 9) $ 225.99
$ 2,044.09 $ 2,044.09
MANO DE OBRA COSTOS INDIRECTOS DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO ALMACEN PRODUCTOS TERMINADOS
7) $ 146.27 $ 146.27 (9 8) $ 79.72 $ 79.72 (9 $ 79.72 (8 10) $ 2,044.09 $ 2,044.09 (11A
ACTIVOS
EFYEQ EFECTIVO Y EQUIVALENTE $ 205,216.51 $ 190,022.75 $ 15,193.76
IVAACRE IVA ACREDITABLE $ 25,688.31 $ 25,688.31 $ -
IVAF IVA A FAVOR $ 24,968.80 $ - $ 24,968.80
ALMMP ALMACEN MATERIA PRIMA $ 3,636.20 $ 1,818.10 $ 1,818.10
ALMPP ALMACEN EN PRODUCTOS DE PRODUCCION $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ -
ALMPT ALMACEN PRODUCTOS TERMINADOS $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ -
AMO MANO DE OBRA $ 146.27 $ 146.27 $ -
ACI COSTOS INDIRECTOS $ 79.72 $ 79.72 $ -
PASIVOS
IVATRAS IVA TRASLADADO $ 719.52 $ 719.52 $ - $ -
CAPITAL
PAT PATRIMONIO $ - $ 200,000.00 $ - $ 200,000.00
INGRESOS
VTAS VENTAS A TASA GENERAL $ - $ 4,496.99 $ - $ 4,496.99
COSTOS
COSTO COSTO VENTA $ 2,044.09 $ - $ 2,044.09
M.P. MATERIA PRIMA
M.O. MANO DE OBRA
C.I. COSTOS INDIRECTOS
GASTOS FINANCIEROS
INGRESOS
VENTAS A TASA GENERAL $ 4,496.99
ACTIVOS A CP PASIVOS A CP
ACTIVOS A LP CAPITAL
DIRERENCIA $0.00
METODOS DE COSTO
PROMEDIO
1 MÉTODO DE VALUACIÓN DE INVENTARIOS PRECIO PROMEDIO
PZA ARTICULO: TABLON DE PINO
ENTRADAS SALIDAS SALDOS
FECHA DETALLE VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR VALOR
CANTIDAD CANTIDAD UNIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
01/01/2021 COMPRAS 8 $ 140.00 $ 1,120.00 8 $ 140.00 $ 1,120.00
15/01/2021 VENTAS 4 $ 140.00 $ 560.00 4 $ 140.00 $ 560.00
SUMAS TOTALES 8 $ 1,120.00 4 $ 560.00 4 $ 140.00 $ 560.00
REPORTE DE EXISTENCIAS
CONCEPTO ENTRADA SALIDA EXISTENCIA P.P VALOR TOTAL ENTRADAS SALIDAS
1 PINO ( 2.44MTx1.5MT) 8 4 4 $ 140.00 $ 560.00 $ 1,120.00 $ 560.00
2 Lija 80 6 6 0 $ 6.00 $ - $ 36.00 $ 36.00
3 Lija 120 6 6 0 $ 10.50 $ - $ 63.00 $ 63.00
4 Barniz 1500 1500 0 $ 0.38 $ - $ 570.00 $ 570.00
5 Tiner estandar 2000 2000 0 $ 0.04 $ - $ 86.00 $ 86.00
6 Resistol 850 1000 1000 0 $ 0.13 $ - $ 125.00 $ 125.00
7 Clavo 1 1/2 " 90 90 0 $ 1.62 $ - $ 146.10 $ 146.10
8 Resanador 1000 1000 0 $ 0.17 $ - $ 169.00 $ 169.00
9 Estopa 1000 1000 0 $ 0.06 $ - $ 63.00 $ 63.00
SUMA $ 560.00 $ 2,378.10 $ 1,818.10
PROYECCIÓN EN VENTA Y GASTO
PROYECCIONES EN VENTA.
Proyección en ventas ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Venta X día $ 4,496.99 $ 4,496.99 $ 4,496.99 $ 4,496.99 $ 4,496.99 $ 4,496.99 $ 4,586.93 $ 4,586.93 $ 4,586.93 $ 4,586.93 $ 4,586.93 $ 4,586.93
IVA Tras. Cobrado $ 719.52 $ 719.52 $ 719.52 $ 719.52 $ 719.52 $ 719.52 $ 733.91 $ 733.91 $ 733.91 $ 733.91 $ 733.91 $ 733.91
Suma $ 5,216.51 $ 5,216.51 $ 5,216.51 $ 5,216.51 $ 5,216.51 $ 5,216.51 $ 5,320.84 $ 5,320.84 $ 5,320.84 $ 5,320.84 $ 5,320.84 $ 5,320.84
Proyección por mes. $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27
PROYECCIÓN DE GASTOS.
Costo de ventas díarias $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09 $ 2,044.09
Costo de ventas X mes $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33 $ 62,174.33
Arrendamiento X Mes $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10 $ 3,793.10
IVA del arrendamiento $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90 $ 606.90
Primer compra $ 2,378.10
Compras diarias $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10 $ 1,818.10
IVA de materia prima $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90 $ 290.90
Compra de materia prima mensual $ 57,678.64 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54
TOTAL DE GASTOS. $ 124,252.97 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87 $ 121,874.87
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIELBRE
INGRESOS MENSUAL $136,783.53 $136,783.53 $136,783.53 $136,783.53 $136,783.53 $136,783.53 $957,484.69 $957,484.69 $957,484.69 $957,484.69 $957,484.69 $957,484.69
INGRESOS ACUMULADOS $136,783.53 $273,567.05 $410,350.58 $547,134.11 $683,917.64 $820,701.16 $1,778,185.85 $2,735,670.54 $3,693,155.23 $4,650,639.92 $5,608,124.61 $6,565,609.30
COSTO DE VENTA $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33 $62,174.33
COSTO DE VENTA ACUMULADO $62,174.33 $124,348.66 $186,522.99 $248,697.32 $310,871.65 $373,045.98 $435,220.31 $497,394.64 $559,568.97 $621,743.30 $683,917.64 $746,091.97
VENTAS NETAS $74,609.20 $149,218.39 $223,827.59 $298,436.79 $373,045.98 $447,655.18 $1,342,965.54 $2,238,275.90 $3,133,586.26 $4,028,896.62 $4,924,206.97 $5,819,517.33
GASTO DE VENTA
ARREDAMIENTO $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10 $3,793.10
GASTO DE VENTA ACUMULADO $3,793.10 $7,586.21 $11,379.31 $15,172.41 $18,965.52 $22,758.62 $26,551.72 $30,344.83 $34,137.93 $37,931.03 $41,724.14 $45,517.24
ULTILIDAD DE OPERACIÓN $70,816.09 $141,632.19 $212,448.28 $283,264.37 $354,080.47 $424,896.56 $1,316,413.81 $2,207,931.07 $3,099,448.33 $3,990,965.58 $4,882,482.84 $5,774,000.09
ISR
PTU
UTILIDAD NETA
FLUJO DE EFECTIVO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SALDO INICIAL $ 200,000.00 $ 110,498.97 $ 205,216.32 $ 299,933.67 $ 394,651.02 $ 489,368.37 $ 584,085.72 $ 681,976.45 $ 779,867.17 $ 877,757.90 $ 975,648.63 $ 1,073,539.36
VENTAS $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 158,668.89 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27 $ 161,842.27
TOTAL EFECTIVO $ 358,668.89 $ 269,167.86 $ 363,885.21 $ 458,602.56 $ 553,319.91 $ 648,037.26 $ 745,927.99 $ 843,818.72 $ 941,709.44 $ 1,039,600.17 $ 1,137,490.90 $ 1,235,381.63
SALDO DE EFECTIVO
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 104,400.00
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 77,440.28
INVENTARIO (MP) $ 57,678.64 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54 $ 55,300.54
GASTO DE VENTA
ARRENDAMIENTO POR MES $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00 $ 4,400.00
COSTO DE PRODUCCIÓN
SUELDO Y SALARIOS $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00 $ 4,251.00
TOTAL DE SALIDAS $ 248,169.92 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54 $ 63,951.54
SUPERAVIT/DEFICIT $ 110,498.97 $ 205,216.32 $ 299,933.67 $ 394,651.02 $ 489,368.37 $ 584,085.72 $ 681,976.45 $ 779,867.17 $ 877,757.90 $ 975,648.63 $ 1,073,539.36 $ 1,171,430.08
PRESTAMOS
INTERESES
FLUJO DISPONIBLE MENSUAL $ 110,498.97 $ 205,216.32 $ 299,933.67 $ 394,651.02 $ 489,368.37 $ 584,085.72 $ 681,976.45 $ 779,867.17 $ 877,757.90 $ 975,648.63 $ 1,073,539.36 $ 1,171,430.08