Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

FICHA DE REGISTRO DEL PLAN DE NEGOCIO

1 ASPECTOS GENERALES

1.1 DATOS GENERALES

“Mejoramiento de la producción del cultivo de Palto Fuerte en la
asociación de productores agropecuarios y turístico San Martin de
Nombre de la Propuesta Productiva
Taucur - ASPATT, distrito de Pachangara, Provincia de Oyón de la
región Lima Provincias”

Monto Total de Inversión   S/. 200,000.00

Cofinanciamiento solicitado   S/. 152,930.00

1.2 Responsables de la Formulación

Nombres y apellidos Cargo DNI

Ing. José Marino Rivera Chávez Formulador 15615815

1.3 Antecedentes
La asociación de productores agropecuarios y turístico San Martin de Taucur – ASPATT a gestionado ante el
Gobierno Regional de Lima la elaboración del plan de negocios del mejoramiento de la producción de palto y
que beneficiara a los integrantes de la asociación.

1.4 Justificación
 Según el análisis de la cadena productiva de la palta, existe un mercado insatisfecho en la Ciudad de
Lima Metropolitana y ciudades aledañas que son parte de la demanda objetivo.
 Existe la cantidad suficiente de materias primas e insumos dentro del ámbito de la CC. Taucur, lo que
garantizaría cumplir con los niveles de producción.
 La asociación cuenta con una organización solida con más de dos años dedicado a la producción de
palta, han demostrado capacidad de gestión relacionados a organización, producción, búsqueda de
mercados, entre otros.
Asimismo, la propuesta productiva no ha sido financiada por ninguna otra entidad, por lo que es una
posibilidad abierta para concursar en PROCOMPITE.

1.5 Descripción de la propuesta: Nuestra propuesta consiste específicamente en:

 Compra de equipos para el control fitosanitario del cultivo.
 Compra de plantones de palto.
 Capacitación a socios
 Asistencia técnica a socios

1.6 Clasificador del gasto: la ubicación de la propuesta productiva:

Función 10 AGROPECUARIA

División 023 AGRARIO

Grupo 0046 PROTECCION SANITARIA VEGETAL

 Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

1.7 Objetivos y descripción de la propuesta productiva

a) Misión:

Somos una asociación competitiva que se dedicara a la producción y venta de Palta para la venta al mercado
de Lima Metropolitana, satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes y cumpliendo las normas de
sanidad para ofrecer productos de calidad..

b) Visión

Ser al año 2026, una empresa líder en la producción y comercialización de palta, una asociación sólida,
sostenible y el Agente Económico Organizado reconocido por sus valores, organización, atención al cliente y
por ser parte de una efectiva contribución al desarrollo del distrito de Pachangara.

c) Objetivos (deben ser medibles y/o cuantificables)

 Mejorar la calidad y presentación de la palta con valor agregado mediante la aplicación de tecnologías
modernas de producción, lo cual permitirá el posicionamiento de la asociación de una manera más rápida
en el mercado.
 Aumentar la producción de palta en 5% anual por efectos de las capacitaciones y asistencias técnicas
 Reducir al 3% la cantidad de merma producida durante la cosecha, aplicando las indicaciones de los
capacitadores, en el periodo de cinco años.

1.8 UBICACIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA: La propuesta productiva interviene en las siguientes

actividades
Ubicación de la cadena productiva Marca Describir brevemente
Se capacitara y recibirá asistencia técnica en
Producción X manejo de cultivo (control fitosanitario,
fertilización, riegos, podas, etc) 
Post-producción    
Transformación  
Comercialización    

1.9 FUNDAMENTAR QUE LA PROPUESTA PRODUCTIVA NO ES DUPLICACIÓN DE OTRA.

El presente plan de negocios no esta duplicada porque en la localidad no se ha presentado otro igual o
parecido y que presenten los mismos objetivos

2 EL PRODUCTO Y LA CADENA PRODUCTIVA

2.1 EL PRODUCTO DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA: descripción del producto a vender, incluye imagen
La palta es el fruto del árbol Persea americana y se la valora por su gran valor nutritivo. Así, se la agrega a
una amplia variedad de platos gracias a su buen sabor y su rica textura.
En la actualidad, la palta se ha convertido en un alimento muy popular entre las personas que buscan un
estilo de vida saludable. 
Hay muchas clases de paltas, y su forma (desde similar a la de una pera hasta redonda) y color (desde verde
a negro) puede variar. También pueden pesar desde 220 gramos hasta más de un kilo. El tipo más popular
es la palta Hass y Fuerte.
Muchas veces se lo llama “pera aligator”, lo cual es bastante descriptivo porque su forma tiende a parecerse
a la de una pera y posee cáscara verde y rugosa, como la piel de un aligator. Esta cáscara, junto con la
semilla, debe desecharse al momento de consumir la fruta.
Y el contenido incluye una amplia variedad de nutrientes, incluyendo 20 vitaminas y minerales.
 Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

2.2 DIAGNOSTICO DE LA SITUACION ACTUAL: describir como está el negocio, en qué situación se
encuentra:
La Asociación de Productores Agropecuarios y Turístico San Martin de Taucur - ASPATT, Distrito de
Pachangara – Oyón-Lima, posee en conjunto aproximadamente 33 ha de las cuales aproximadamente la
totalidad está destinado para el cultivo de palta de la variedad fuerte, lo cual se traducirá en 155 tm de palta.

2.3 LA CADENA PRODUCTIVA:

Producto PALTA
Sector AGROPECUARIO
Cadena PALTA
Eslabonamiento PRODUCCION

2.4 ALIANZAS ESTRATEGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO: ¿La propuesta productiva a

identificado alianzas estratégicas para la producción u oportunidades de negocios para la
comercialización, probables o concretadas, instituciones u otras organizaciones.

La alianza u
Descripción de la alianza estratégica u Empresa u oportunidad ¿Es
Finalidad
oportunidad de negocio organización probable o
concreta*?

1.- compra en chacra de los productos en fresco compra  Frutifelles peru   Concretado
2.-      
3.-      
 Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

3 ESTUDIO DE MERCADO

3.1 CARACTERÍSTICAS DE LA DEMANDA ACTUAL: ¿A quién y donde venderemos nuestro producto y/o
servicio luego del cofinanciamiento solicitado?
Para el presente plan de negocios la población objetivo es la ciudad de Lima Metropolitana. Para la cual se
ha considerado los datos oficiales del portal del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), para la
proyección poblacional y el estudio de la red de comercialización de la palta en Lima Metropolitana. Consumo
per capita (kg/hab) entre otros datos.

1.1 PROYECCION DE LA DEMANDA: se deberá proyectar por lo menos de 5 años

Poblacion Poblacion
Demanda de Palta
Año demandante demandante
(TM)
potencial efectiva
2018 10,310,902.48 21,652,895.22 45,471.08
2019 10,518,778.19 22,089,434.19 46,387.81
2020 10,730,844.82 22,534,774.12 47,323.03
2021 10,947,186.88 22,989,092.45 48,277.09
2022 11,167,890.56 23,452,570.18 49,250.40
2023 11,393,043.80 23,925,391.98 50,243.32

Para estimar la población objetivo futura, tomaremos el ejemplo de la Guía general para identificación,
formulación y evaluación social de proyectos de inversión pública a nivel de perfil , haciendo uso de la
siguiente fórmula.

La tasa de crecimiento para la zona de Lima Metropolitana es de 2.02 (Fuente INEI 2017) y el consumo
per capita es de 2.1 kg/habt/año (INEI – Encuesta nacional de de presupuestos familiares 2008 – 2009).

3.2 CARACTERISTICAS DE LA OFERTA ACTUAL: describir las características de los competidores

En la zona existe una pequeña parcela de producción de palta que no presenta una competencia para la
asociación; más bien, pueden fusionarse a esta con el tiempo para tener producción que sean apreciadas
por los compradores

3.3 PROYECCION DE LA OFERTA:

AÑO PRODUCION
2018 254,486.86
2019 254,612.98
2020 254,739.10
2021 254,865.22
2022 254,991.34
2023 255,117.46
La oferta es en base al estudio de la Dirección General de Promoción Agraria. Minag, 2007
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3.4 BRECHA DEMANDA Y OFERTA:

DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA-OFERTA ™
AÑO DEMANDA OFERTA BRECHA
2019 46,387.81 254,612.98 -208,225.16
2020 47,323.03 254,739.10 -207,416.07
2021 48,277.09 254,865.22 -206,588.12
2022 49,250.40 254,991.34 -205,740.94
2023 50,243.32 255,117.46 -204,874.13
Elaboración propia

3.5 ESTRATEGIA DE MARKETING:

Estrategia de producto
Estrategia de precio
Estrategia de Plaza
Estrategia de Promociones
Los mayoristas que compran la palta para el mercado de Lima
Metropolitana, acostumbran comprar la Palta en jabas de 10 kg, para
luego distribuirlas a comerciantes minoristas por diversos canales.
Dada la exigencia de estos compradores, necesariamente la Palta
debe ser seleccionada y empacada en jabas, no se adiciona una
marca y no se señala la procedencia de la Palta, es decir los
consumidores no saben de que valle frutícola son en caso lo
encuentren excelente.
Si bien, actualmente, el AEO no produce palta ya tiene un contrato de
compra a futuro; asimismo, con las capacitaciones y asistencias
técnicas se va a incidir en la estructura de costos tanto del periodo de
cultivo y cosecha, esto con el objeto de establecer las siguientes
estrategias relativas al precio:
 Entrar con nuevos compradores con precios promocionales por
debajo del precio promedio del mercado, esta estrategia puede ser
aplicable sobre todo en épocas de menor oferta, para poder
aprovechar un mejor precio.
 Aplicar precios diferenciados para clientes que se perfilen como
distinguidos o que acorten los plazos de pago efectivo.
Los productos se distribuirán bajo la modalidad de venta directa entre
la asociación de productores con el mercado demandante. Para ello se
ha detectado los principales centros de abasto de comercialización de
Palta a nivel de las siguientes provincias: Huaura, Barranca, Huacho,
Huaral y Lima.
El negocio enfatizará su campaña en la colaboración de los
intermediarios. Es decir, persuadir a los mismos a que vendan nuestros
productos en el mercado referenciando la marca, a almacenar
cantidades importantes del mismo y a otorgarle el espacio de venta
adecuado.
En esta estrategia, tanto la fuerza de ventas como la comunicación
personal resultan ser predominantes. Los incentivos usados son los
siguientes: la concesión de descuentos o márgenes excepciones, la
entrega de productos gratuitos para los distribuidores, la intervención
de promotores en los puntos de venta.
La asociación de productores asociación de productores agropecuarios
y turístico San Martin de Taucur – ASPATT, departamento de Lima,
Provincia de Oyón, Distrito de Pachangara, desea lograr un
posicionamiento importante en Lima Metropolitana y de igual forma
poder ingresar al mercado nacional y ser reconocida como una
organización de productores transparente, democrática, confiable y con
solidez institucional. Para lograr el cometido, los productores serán
asesorados para tener una producción sostenida de la materia prima,
siguiendo parámetros de un manejo integral de la palta, así como un
control de calidad y de calibración.
Para una buena promoción del Palta de “Pachangara‟ se debe
fortalecer la marca comercial que destaque los principales valores y
virtudes del producto. La idea es posicionar la marca, en mercados
existentes y alternativos. El ideal es apuntar al consumo familiar diario
 Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

utilizando un slogan de venta. Con esta estrategia se pretende ingresar

dentro del abanico de opciones que cada consumidor pueda tener para
satisfacer sus necesidades en cuanto al consumo.

4 ESTUDIO TECNICO

4.1 DESCRIPCION DEL PROCESO DE PRODUCCION:

A continuación se describen los principales procesos de Manejo de la plantación de palta:

 Fertilización:
Las necesidades nutricionales en la producción de palta son variables y dependerán de la edad de la
planta, y de las características y análisis de suelo para determinar la dosificación real de los fertilizantes
que se aplicará a la plantación.
Las prácticas de fertilización en palto deben estar encaminadas para lograr mejores condiciones de
productividad y vigor de los árboles que permitan una máxima calidad de los frutos. La fertilización
promedio que se recomienda para plantas mayores a tres años con una densidad de 625 plantas/ha
(5m x 5 m), es la siguiente:
Elementos que requiere la planta de palta para lograr una óptima producción: Nitrógeno (N): El
nitrógeno disminuye la firmeza y la acidez del fruto, y la planta responde a él positivamente al aumentar
en la longitud y vigor de los brotes vegetativos. Sin embargo, elevadas concentraciones de nitrógeno
causan una dilución en los niveles de calcio, incrementan la sensibilidad a las enfermedades, y llevan a
que las paredes celulares sean más delgadas y flexibles, por lo que se vuelven susceptibles a
magulladuras.
Bajos niveles de fertilización nitrogenada inducen al envejecimiento de los huertos, lo cual afecta
directamente sobre el proceso de inducción floral y cuaje de frutos.

Fósforo (P): El fósforo es un elemento importante para la planta. Una adecuada relación de fosforo
provee una notable resistencia al ataque de Gloesporiumsp y mejora la cabellera radicular. En cambio,
los frutos con deficiencia de fósforo presentan una textura harinosa y mayor sensibilidad a bajas
temperaturas. Su deficiencia inhibe el crecimiento de brotes y yemas. Además, influye en los bajos
rendimientos, en que los frutos sean de menor tamaño y las semillas presenten fallas o deformaciones.
Asimismo, la deficiencia se observa en un pobre crecimiento vegetativo, con presencia de hojas
pequeñas redondeada de color marrón verdoso y con quemaduras, caída temprana de las hojas y
necrosis de las ramas.

Potasio (K): El potasio es otro elemento importante que le permite resistir al stress hídrico y le confiere
cierta resistencia al ataque de plagas y enfermedades. Se debe asegurar un nivel adecuado mínimo
disponible en la solución de suelo de potasio y con mayor incidencia desde el momento del cuajado
hasta la cosecha. La deficiencia se observa en los frutos que no colorean y tampoco alcanzan un
tamaño adecuado. Una buena fertilización de potasio le proporciona al fruto características
organolépticas agradables como buen sabor y buen color; además, reduce la incidencia de
enfermedades durante la conservación o post cosecha. El potasio le permite a la planta compensar el
efecto negativo del nitrógeno siempre y cuando no se encuentre en exceso.

 Poda:
Durante el desarrollo del palto, se realiza poda de formación, control fitosanitario y del crecimiento
vegetativo de altura. Se debe evitar el emboscamiento con la reducción de la intensidad de luz. Toda
poda se realiza con herramientas adecuadas, que consisten en serruchos y tijeras desinfectados para
cada planta; luego, se deben desinfectar las heridas con fungicidas a base de cobre. Asimismo, se
tienen que eliminar las ramas que tengan contacto con el suelo; además, es importante que cada tras
cada no se dejen “muñones” o porción de rama. En el palto se tienen muchos tipos de podas con un
objetivo diferente respectivamente. En resumen, tenemos los siguientes tipos de poda.
• Poda de formación
• Poda de inicio de campaña.
• Poda de verano • Poda sanitaria

 Riegos:
Los períodos más importantes de necesidad de agua sin afectar la producción de palta son los
siguientes:
 Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

• Durante el proceso de floración y cuaja. Los 100 primeros días post cuajado.
• En temperaturas 20ºC en los primeros estados de desarrollo de la fruta, la demanda atmosférica es
máxima. Empleo de sistemas de riegos con 9 mm en 24 horas. En campos productivos adultos, se
distribuye el mayor número de puntos en contacto para mantener húmeda la superficie bajo la copa del
árbol con líneas de gotero 2 litros/hora cada una.
Riego Tradicional y No inundar de agua o sobre saturar del suelo y En la proyección de la copa del
árbol, realizar un surco circular para mejorar la absorción de agua y Malas estructuras de suelo, la
sobre saturación y poco drenaje del riego; causan la proliferación del hongo Phytophthoracinnamomi
Rand y otras enfermedades que pueden causar la muerte de la planta. Frecuencia de riego tradicional:
y Un riego cada quince días en invierno y Un riego cada siete días octubre – diciembre.

 Control de plagas y enfermedades:

Número alto de insecto y ácaros afectan al palto, el SENASA considera en el programa cuarentenario
para la exportación de paltas a: Ceratitiscapitata, Anastrephaspp, Stenomacatenifer. Otros Trips del
palto (Heliothripshaemorrhoidalis), Ceroplastessp. Oligonychussp.; los tratamientos preventivos antes
de la inflorescencia.
3 aplicaciones: 10% de la floración, a 100% de floración y en frutas cuajadas.
Permetrina CE49 : dosis 125 ml/200l de agua
Dimetoato 500g/l CE : dosis 250 ml/200l agua.

4.2 MEJORA TECNOLOGICA PROPUESTA:

Señalar las innovaciones que se propone
La propuesta de mejora tecnológica incluye la adquisición de equipos como se indica en el cuadro
siguiente:

DESCRIPCION CANTIDAD
MAQUINARIA  
EQUIPOS  
Mochilas de fumigar manuales 33

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD

Plantones injertados hass unidad 11,678

4.3 PLAN DE VENTAS Y PRODUCCION:

Ventas
Produccion Precio por
Años proyectadas
(TM.) Tm (S/.)
(S/.)
2019 170.50 2,081.00 354,812.79
2020 187.55 2,153.84 403,954.36
2021 206.31 2,229.22 459,902.04
2022 206.31 2,229.22 459,902.04
2023 206.31 2,229.22 459,902.04
Elaboración propia
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5 ESTUDIO FINANCIERO

5.1 ESTIMACION DE LA INVERSION TOTAL:

CONTRAPARTIDA COFINANCIAMIENTO
TOTAL
CONCEPTO Aporte del AEO
Procompite INVERSIÓN
Valorizado Dinero
Unid Cant PU Total Total Unid Cant PU Total
I.INVERSION FIJA - - 24,230.00 24,230.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE - - 10,230.00 10,230.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 10,230.00 10,230.00
Mochilas de fumigar manuales unidad 33.00 310.00 10,230.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 14,000.00 14,000.00
I.2.1. Capacitaciones glb 1.00 500.00 500.00
I.2.2. Asistencia tecnica glb 1.00 13,500.00 13,500.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 42,569.99 4,500.00 128,700.00 175,770.00
3.1. Materia Prima e Insumos
Plantones
a. planton injertado Hass unidad 3,460.00 11.73 40,590.00 unidad 11,678.00 11.02 128,700.00
Agua
a. Pago x derecho de agua m3 6000.00 0.17 990.00
Agroquimicos
a. Roundall frasco 33 30.00 990.00
3.3. Otros costos indirectos
Flete terrestre 4,500.00
TOTAL INVERSIÒN 42,569.99 4,500.00 152,930.00 200,000.00
PORCENTAJE 21.28% 2.25% 76.46% 100%

5.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS:

AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
I. COSTOS DE PRODUCCIÒN 211,860.00 228,987.00 247,826.70 247,826.70 247,826.70
I.1. COSTOS DIRECTOS 211,860.00 228,987.00 247,826.70 247,826.70 247,826.70
I.1.1. MATERIALES DIRECTOS 171,270.00 188,397.00 207,236.70 207,236.70 207,236.70
I.1.2. MANO DE OBRA DIRECTA. 40,590.00 40,590.00 40,590.00 40,590.00 40,590.00
I.2. COSTOS INDIRECTOS - - - - -
I.2.1. MATERIALES INDIRECTOS - - - - -
I.2.2. MANO DE OBRA INDIRECTA. - - - - -
I.2.3 OTROS COSTOS INDIRECTOS - - - - -
II. GASTOS DE OPERACIÒN 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
II.1. GASTOS DE VENTA 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS - - - - -
III. DEPRECIACIÓN Y AMORTIZ INTANG. 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95
IV. GASTOS FINANCIEROS - - - - -
PAGO DE PRESTAMO - - - - -
TOTAL EGRESOS 220,026.95 237,153.95 255,993.65 255,993.65 255,993.65

5.3 ESTADO DE RESULTADOS:

AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
I. INGRESOS (VENTAS) 272,801.76 310,584.80 353,600.80 353,600.80 359,496.05
Ventas 272,801.76 310,584.80 353,600.80 353,600.80 353,600.80
Ingresos extraordinarios 5,895.25
II. COSTOS DE PRODUCCIÒN 211,860.00 228,987.00 247,826.70 247,826.70 247,826.70
III. UTILIDAD BRUTA 60,941.76 81,597.80 105,774.10 105,774.10 111,669.35
IV. GASTOS DE OPERACIÒN 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
Gastos de venta 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
Gastos administrativos - - - - -
V. DEPRECIACIÒN DE A.F. Y AMORT. INTANG 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95
VI. UTILIDAD OPERATIVA 52,774.81 73,430.85 97,607.15 97,607.15 103,502.40
IX. IMPUESTO A LA RENTA ( 30 % ) 15,832.44 22,029.26 29,282.14 29,282.14 31,050.72
UTILIDAD NETA 36,942.37 51,401.60 68,325.00 68,325.00 72,451.68
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5.4 FLUJO DE CAJA:

FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
I. INGRESOS - 272,801.76 310,584.80 353,600.80 353,600.80 593,445.92
INGRESOS POR VENTA 272,801.76 310,584.80 353,600.80 353,600.80 353,600.80
VALOR RESIDUAL 5,895.25
RECUPERO CAPITAL DE TRABAJO 233,949.87
II. EGRESOS - (249,769.44) (274,850.96) (302,877.01) (281,608.84) (283,377.42)
II.1. COSTOS DE PRODUCCIÒN (211,860.00) (228,987.00) (247,826.70) (247,826.70) (247,826.70)
II.2. GASTOS DE OPERACIÒN (4,500.00) (4,500.00) (4,500.00) (4,500.00) (4,500.00)
II.3. IMPUESTO A LA RENTA (15,832.44) (22,029.26) (29,282.14) (29,282.14) (31,050.72)
II.4. INVERSION FIJA AÑO 0 (200,000.00)
ACTIVO FIJO 10,230.00
ACTIVO INTANGIBLE 14,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 175,770.00 (17,577.00) (19,334.70) (21,268.17) - -
GASTOS GENERALES -
GASTOS DE SUPERVISION -
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO (200,000.00) 23,032.32 35,733.85 50,723.78 71,991.95 310,068.50
PRESTAMO -
SERVICIO DE DEUDA - - -
ESCUDO FISCAL - - -
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (200,000.00) 23,032.32 35,733.85 50,723.78 71,991.95 310,068.50

VANE S/. 32,690.73

TIRE 24.73%

5.5 PUNTO DE EQUILIBRIO: Determinar el punto de equilibrio como aquella cantidad de productos que se
necesitan vender para sostener el negocio, es decir, cubrir sus costos fijos y variables. Esta información
proporciona información sobre la cantidad mínima que se debe producir y vender, para no presentar perdidas.
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5
COSTOS FIJOS. 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95
DEPRECIACIÒN DE A.F. Y AMORT. INTANG 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95 3,666.95
GASTOS FINANCIEROS (Pago de Prestamo) - - -
GASTOS ADMINISTRATIVOS - - - - -
COSTOS VARIABLES 216,360.00 233,487.00 252,326.70 252,326.70 252,326.70
COSTOS DE PRODUCCIÒN 211,860.00 228,987.00 247,826.70 247,826.70 247,826.70
GASTOS DE VENTA 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00
COSTOS TOTALES 220,026.95 237,153.95 255,993.65 255,993.65 255,993.65
VENTAS PROMEDIO (Q) 170.50 187.55 206.31 206.31 206.31
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVu) 1,268.97 1,244.92 1,223.07 1,223.07 1,223.07
PRECIO DE VENTA UNITARIO 1,600.00 1,656.00 1,713.96 1,713.96 1,713.96
PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) 11.08 8.92 7.47 7.47 7.47
PUNTO DE EQUILIBRIO (S/.) 17,723.58 14,772.13 12,803.24 12,803.24 12,803.24
 Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

6 CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN

6.1 CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN FISICO

MESES
COMPONENTES
1 2 3 4 5 6 7 TOTAL
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 0%
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 33.33% 33.33% 33.33% 100%
I.1.3. VEHICULOS 0%
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 0%
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 33.33% 33.33% 33.33% 100%
II. CAPITAL DE TRABAJO 33.33% 33.33% 33.33% 100%

1.1 CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN FINANCIERO

MESES
COMPONENTES TOTAL
1 2 3 4 5 6 7
I.INVERSION FIJA 24,230.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 10,230.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 3,410.00 3,410.00 3,410.00 10,230.00
I.1.3. VEHICULOS 0.00 0.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 0.00 0.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 4,666.67 4,666.67 4,666.67 14,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 58,590.00 58,590.00 58,590.00 175,770.00
TOTAL INVERSIÒN 63,256.67 63,256.67 63,256.67 0.00 3,410.00 3,410.00 3,410.00 200,000.00

6.2 ANALISIS DE SOSTENIBILIDAD:

La propuesta productiva ha implementado acciones que permite asegurar su sostenibilidad, las cuales se reflejan en lo
siguiente:
 Alianzas estratégicas con el Gobierno Regional de Lima, quienes a través de la Gerencia de Desarrollo
Económico, brindaran la asistencia técnica hasta lograr la consolidación en cumplimiento a un convenio suscrito,
por otro lado la asociación de productores ASPATT – Taucur del distrito de Pachangara, también se ha
comprometido en poner en práctica el acompañamiento como parte de las metas.
 La capacidad de generación de ingresos estará asegurada, pues se obtiene como resultado de las ventas del
Palta, cuyo mercado es principalmente Lima Metropolitana.
 La AEO, a través de su junta directiva han demostrado capacidad de gestión, para lo cual tiene el compromiso
de continuar con la gestión a través de entidades del estado y agentes cooperantes que permita implementar
mejora continua en todo el aparato productivo.
 El AEO, es una organización sólida que viene trabajando hace más de 06 años, cuyos socios tienen el
compromiso de mantener la unidad y fortalecer la organización, quienes manifiestan que con la ejecución del
Plan de negocio es una oportunidad para incursionar con mayor participación en el ámbito empresarial, lo que
permitirá mejorar sus condiciones de vida.
 El AEO, está en la capacidad de adaptarse a los cambios tecnológicos, es parte de la innovación quienes son
conscientes que para ser más competitivos es necesario adaptarse a cambios tecnológicos y manejo de
herramientas como las tecnologías de la información.

6.3 INDICADORES
Meta al Finalizar Meta al Finalizar Meta al Finalizar Meta al Finalizar
Meta al Finalizar
Ciclo / Ciclo / Ciclo / Ciclo /
Unidad de Línea de Ciclo / Cam paña / Meta Total
Indicadores Cam paña / Año Cam paña / Año Cam paña / Año Cam paña / Año
Medida Base Año I
II III IV V

Program ada Program ada Program ada Program ada Program ada Program ada
Empleos generados jornal 1,353 1,353 1,354 1,355 1,356 1,357 1,357
Producción t/ha 9.39 10.33 11.37 12.50 12.50 12.50 12.50
Costo Unitario S/. / t 1,047.72 1,022.15 998.90 998.90 998.90 998.90
Número de Unidades Vendidas kg 0.00
Precio Unitario S/. / t 2,081.00 2,153.84 2,229.22 2,229.22 2,229.22 2,229.22
Ingresos por Ventas S/. 354,812.79 403,954.36 459,902.04 459,902.04 686,311.87 0.00
Utilidades S/. 112,672.04 136,571.74 164,185.77 180,542.55 405,183.81 405,183.81
Número de socios Socios 33.00 33.00 35.00 37.00 39.00 41.00 41.00
Utilidad promedio por cada socio del AEO* S/. 3,414.30 3,902.05 4,437.45 4,629.30 9,882.53 9,882.53
Rentabilidad de las Ventas ** % 31.76% 33.81% 35.70% 39.26% 59.04% 0.00%
Rentabilidad de la Inv ersión*** S/. 1.77 2.02 2.30 2.30 3.43 3.43
Ingresos promedio por cada socio del AEO **** S//socio 10,751.90 11,541.55 12,429.78 11,792.36 16,739.31 16,739.31
 Anexo 07: Ficha de registro del Plan de Negocio

7 CONCLUSIONES

Las conclusiones de la propuesta productiva son las siguientes:

 Existe demanda insatisfecha de Palta fresca la cual está representada por lo consumidores de Lima
Metropolitana, la misma que al primer año asciende a 208,225.18 Tm.
 Con la implementación del plan de negocio se cubrirá la demanda insatisfecha en un 0.082% en el primer
año y el 0.101% al quinto año.
 La implementación de la propuesta productiva, está basada en transferir tecnología con la finalidad de
generar valor, ello se ve reflejado en los indicadores económicos favorables en beneficio de los socios,
asimismo la propuesta es competitiva y contribuye al fortalecimiento de la cadena productiva del Palta.
 Con la implementación de la propuesta productiva se incrementara el 20% el número de empleos de la
asociación
 Para la sostenibilidad existen alianzas estratégicas con el Gobierno Regional de Lima, quienes a través de
la Gerencia de Desarrollo Económico, brindaran la asistencia técnica hasta lograr la consolidación en
cumplimiento a un convenio suscrito.
 La AEO se tiene una organización sólida que contribuye eficazmente en fortalecer la cadena productiva,
actualmente está constituida por 29 socios.
 Los indicadores económicos demuestran que el plan de negocio es rentable, siendo sus principales
indicadores los siguientes:

VANE S/. 32,690.73

TIRE 24.73%

8 RECOMENTACIONES

Las recomendaciones de la propuesta productiva del cultivo de la Palta son las siguientes:
 En términos de elegibilidad técnica, el plan de negocio cumple para ser aprobado, por lo que se
recomienda su aprobación como parte de uno de los criterios de evaluación, para lo cual el comité deberá
evaluar los criterios adicionales de elegibilidad cualitativa y criterio de selección.

 Se recomienda que después de su aprobación, se emita la respectiva resolución, aprobando el plan de

negocio y posteriormente sea remitido a la OPI para su registro en el aplicativo SI-PROCOMPITE y
solicitar el código único para iniciar su ejecución.