Elementos de delitos económicos y financieros

Profesora: Angela María Cubillos Quintero

Título de la guía Semana No.

Unidad 1. Riesgos de Fraude: Malversación de activos, corrupción y
1
fraudes financieros
Saberes esenciales
• Comprender el contexto de los riesgos de fraude
• Reconocer los tipos de riesgos de fraude bajo el esquema de la ACFE

Descripción de la actividad
Sobre la anterior lectura “Tipos de Fraude Financiero”, analice y responda las siguientes
preguntas:

1. Explique con sus palabras que es un fraude corporativo y un fraude laboral.

Sustente su respuesta con un ejemplo.
2. De un ejemplo contable aplicado sobre: Aparentar Fortaleza Financiera y
Debilidad financiera.
3. Investigue un escándalo financiero Nacional o internacional reciente y explique
brevemente como se materializo el fraude y los efectos de este en la economía y
en la sociedad.

Al finalizar realizaremos sesión plenaria.

Materiales / Recursos
Material ubicado en Moodle Unidad 1

• Material audiovisual: Presentación 1- Riesgo de fraude en power point

• Material de texto (pdf): Lectura – Tipos de fraude financiero

Entregable

Foro de discusión por grupos en encuentro sincrónico No 1.

Aspectos a evaluar

Conocimiento de los tipos de delitos financieros y su análisis.