Empresa La Mascota Contenta

Libro Diario
Corresponidente al mes de septiembre
Expresado en quetzales

FECHA No. CODIGO NOMBRE DEBE

9/2/2020 1 112 Mobiliario 5000
201 Documentos Por pagar
Compra de Mobiliario 5000

9/8/2020 2 103 Inventario de Materiales 4000

100 Bancos
Compra de Suministros para existencia 4000

9/12/2020 3 512 Gastos Por Alquileres 10500

201 Documentos Por Pagar
Gastos de Alquiler Septiembre - noviembre 10500

9/29/2020 4 511 Gastos por Sueldos 2200

514 Gastos por Prestaciones Laborales 250
100 Bancos
Pago de Sueldo de la Secretaria mes Septiembre 2450

PARTIDAS DE REGULARIZACION

9/30/2020 5 513 Gastos Por Materiales Consumidos 1500

103 Inventario de Materiales
Registro del Material Consumido 1500

6 516 Gastos por Depreciaciones 83

112A Dep. Acum Mobiliario
83
HABER

5000
5000

4000
4000

10500
10500

2450
2450

1500
1500

83
83
Empresa La Mascota Contenta
Libro Diario
Corresponidente al mes de septiembre
Expresado en quetzales

FECHA No. CODIGO NOMBRE

9/8/2020 2 100 Bancos
9/29/2020 4 100 Bancos
Total Bancos
9/2/2020 1 201 Documentos Por pagar
9/12/2020 3 201 Documentos Por Pagar
Total Documentos Por pagar
9/12/2020 3 512 Gastos Por Alquileres
Total Gastos Por Alquileres
9/30/2020 5 513 Gastos Por Materiales Consumidos
Total Gastos Por Materiales Consumidos
9/29/2020 4 514 Gastos por Prestaciones Laborales
Total Gastos por Prestaciones Laborales
9/29/2020 4 511 Gastos por Sueldos
Total Gastos por Sueldos
9/30/2020 5 103 Inventario de Materiales
9/8/2020 2 103 Inventario de Materiales
Total Inventario de Materiales
9/2/2020 1 112 Mobiliario
Total Mobiliario
516 Gastos por Depreciaciones
T Total Gastos por depreciaciones
112A Depreciacion Acumulada de Mobiliario
Total Depreciacion Acumulada de Mobiliario
Total general
 DESCRIPCION DEBE HABER DEUDOR
Compra de Suministros para existencia 4000
Pago de Sueldo de la Secretaria mes Septiembre 2450

Compra de Mobiliario 5000

Gastos de Alquiler Septiembre - noviembre 10500

Gastos de Alquiler Septiembre - noviembre 10500

10500
Registro del Material Consumido 1500
1500
Pago de Sueldo de la Secretaria mes Septiembre 250
250
Pago de Sueldo de la Secretaria mes Septiembre 2200
2200
Registro del Material Consumido 1500
Compra de Suministros para existencia 4000
2500
Compra de Mobiliario 5000
5000
83
83
83

23533 23533 22033

ACREEDOR

6450

15500

83
22033
Empresa La Mascota Contenta
Balanza de Comprobacion
Corresponidente al mes de septiembre
Expresado en quetzales

Codigo Nombre Debe Haber Deudor

100 Bancos 29750 14550 15200
101 Cuentas por Cobrar 5250 0 5250
103 Inventario de materiales medicos 4000 1500 2500
104 Pagos Anticipados 10500 10500
112 Mobiliario 5000 5000
200 Cuentas por Pagar 2400
201 Documentos por pagar 15500
203 Pasivos acumulados 0
206 Prestaciones por pagar
300 A.S. Capital 0 20000
400 Ingresos por Servicios 0 15000
511 Gastos por sueldos 2200 2200
512 Gastos por alquileres 10500 10500
513 Gastos por materiales consumidos 1500 1500
514 Gastos por prestaciones 250 250
517 Gastos por servicios publicos 0 0
516 Gastos por depreciaciones 83 0 83
519 Gastos por Seguros 0 0
518 Gastos por Publicidad 0 0 0
112A Depreciacion acumulada de mobiliario 83
Sumas 69033 69033 52983
Acreedor

2400
15500

0
20000
15000

83
52983
Empresa La Mascota Contenta
Estado de Resultados
Del 1 de septiembre al 30 de septiembre del 2020
Expresado en quetzales

400 Ingresos por servicios 15000

51 (-) Gastos de Operación 14533
511 Gastos por Sueldos 2200
512 Gastos por alquileres 10500
513 Gastos por materiales consumidos 1500
514 Gastos por prestaciones 250
516 Gastos por depreciaciones 83
Utilidad en Operación 467

Empresa La Mascota Contenta

Estado de Variaciones en el patrimonio neto
Corresponidente al mes de septiembre
Expresado en quetzales

300 Capital 20000

(+)Aportes al Capital 0
(-)Retiros de Capital 0
(+)Utilidad en Operación 467
(-)Perdida en Operación 0
TOTAL PATRIMONIO NETO 20467

Empresa La Mascota Contenta

Balance General
Corresponidente al mes de septiembre
Expresado en quetzales

ACTIVO
Activo Corriente 33450
100 Banco 15200
101 Cuentas por Cobrar 5250
103 Inventarios de Materiales 2500
104 Pagos Anticipados 10500

Activo no Corriente 4917

112 Mobiliario 5000 4917
112A (-) Depreciaciones Acumulada Mob. 83

SUMA EL ACTIVO 38367

 PASIVO
Pasivo Corriente 17900
200 Cuentas por Pagar C.P. 2400
201 Documentos por Pagar 15500
206 Prestaciones por Pagar 0

Pasivo no Corriente -
210 Cuentas por Pagar L.P. -
211 Préstamos Bancarios L.P. -
SUMA EL PASIVO 17900

PATRIMONIO 20467
300 Capital (inicial) 20000
(+) Aportes a Capital -
301 (-) Retiros de Capital
(+) Utilidad en Operación 467
(-) Pérdida en Operación -

SUMA EL PASIVO MAS EL PATRIMONIO 38367